1、 1 大 连 市金州区（金普新区） 2018年 预 算 执 行情况和 2019年 预 算（草案） 报 告（ 书 面）2019 年 1 月 3 日在大连市金州区（金普新区）第八届人民代表大会第二次会议上大连金普新区财政金融局局长 马英骥各位代表：受金州区人民政府和金普新区管委会的委托，现将大连市金州区（金普新区）2018 年预算执行情况和 2019 年预算（草案）提请大会审议，并请各位委员和列席同志提出意见。一、2018 年财政预算执行情况2018 年，是实施“十三五 ”规划的重要一年， 财政部门按照新区党工委、管委会的工作部署，紧紧围绕“ 两先区” 建设目标和“一地、一极、三区 ”战略定位要求
2、，努力把握 财政工作新要求，全面深化财政改革，推动财政工作提质增效，为金普新区建设发展提供坚实的财力保障。（一）落实区人大预算审查决议情况按照区第八届人民代表大会第一次会议有关决议，区政府及相关部门主要做了以下工作：1.加强收入征管，增强财政收入保障能力。一是抓收入征管，各级财政部门积极同税务等相关部门密切配合，深入了解支柱 2 行业、重点税源企业经营及纳税情况，着力推进英特尔特殊监管区一般纳税人试点政策，财政整体收入态势良好。二是优化营商环境，继续贯彻落实好各项减税降费政策，减轻企业负担，增强企业发展信心和活力，培植有效税源。三是推动经济提质增效，加强财政供给，在体制上为新区经济结构调整和产
3、业升级提供更加有利的支持，培育壮大经济发展新动能。2.有力支撑新区重点领域发展。一是全面梳理民生政策，把财力配置向民生领域倾斜，重点保障教育、医疗、社会保障等领域，确保全区公共服务均等化。二是持续推进厉行节约制度体系建设，压缩一般性支出，驰而不息严控“ 三公” 经费，坚持“三公”经费预算只减不增，并在预算执行中严格审核“三公” 经费调剂，严禁无故新增“三公 ”经费支出。3.完善部门预算管理流程，硬化预算约束，提高部门预算的执行效率。一是不断完善预算管理流程，规范部门预算调剂流程，简化人员支出、经济分类的调剂程序，规范调剂指标文的行文规范。二是切实硬化部门预算约束，优先通过部门机动经费等现有预算
4、调剂解决执行中新增的临时性、应急性支出需求，部门预算追加事项大幅减少，预算约束力逐步强化。三是加强结余结转资金管理，组织部门及时将结余资金交回财政，有效盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。4.推进财政体制改革。一是深入推进部门预决算公开。严格落实新预算法规定，细化政府预决算公开内容，除涉密 3 信息外，政府预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目，专项转移支付预决算一并公开。二是落实政府支出经济分类改革，在 2018 年预算编制上细化到政府预算支出经济分类的款级，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出、对企业补贴性支出，以及债务还本付息支出等情况，进一步提高预算透明度。三是规范债务管理
5、，完善政府债务监管体系，防控债务风险，将政府债务全部纳入预算管理。（二）一般公共预算执行情况1.全区一般公共预算收支执行情况全区一般公共预算收入完成 148.57 亿元（预计数，下同），增长 3.1%，其中：税收收入 126.57 亿元，增长 3.1%；非税收入 22亿元，增长 3%。全区一般公共预算收入加上上级转移支付收入 34.26 亿元、调入资金等 39.11 亿元，债券转贷收入 143.06 亿元，上年结余3.63 亿元，收入总量为 368.63 亿元。全区一般公共预算支出 190.87 亿元，加上上解支出 14.63亿元，债务还本支出 143.06 亿元，结转支出以及补充预算稳定调节
6、基金等 20.07 亿元，支出总量为 368.63 亿元，达到收支平衡。2.区本级一般公共预算收支执行情况区本级一般公共预算收入完成 117 亿元，增长 6.1%，完成预算的 93.1%，其中：税收收入 100.3 亿元，增长 6.4%；非税收入16.7 亿元，增长 4.6%。加上上级转移支付收入 24.11 亿 4 元、调入资金 16.68 亿元，转贷政府地方债券收入 142.86 亿元，接受其他地区援助 3.01 亿元，上年结余 0.3 亿元，收入总量为303.96 亿元。区本级一般公共预算支出 139.24 亿元，增长 14.5%，为预算（经八届人大常委会第九次会议审议通过的预算调整草案
7、，下同）的 104%。加上上解支出 12.81 亿元，债券还本支出 142.86 亿元，结转支出以及补充预算稳定调节基金 9.04 亿元，支出总量为303.96 亿元，达到收支平衡。3.区本级主要收入项目执行情况增值税 41.91 亿元，完成预算的 75.9%，下降 0.4%，增值税一方面受税率降低、留抵退税影响，直接收入有所减少，但同时本年度英特尔实行特殊监管区一般纳税人试点，免抵调库有所增加。企业所得税 23.38 亿元，完成预算的 111.3%，增长 21%，所得税主要靠辉瑞制药等重点企业效益良好拉动。个人所得税 4.5 亿元，完成预算的 96.7%，增长 8.2%。主要是一方足球俱乐部
8、引进外籍队员及教练团队增加缴纳个人所得税。契税完成 6.29 亿元，完成预算的 98.3%，增长 6.9%，主要受本年度土地出让转让较同期有所增加影响。非税收入 16.7 亿元，完成预算的 124.7%，增长 4.6%，主要受本年国家海洋督查查出的违法填海项目整改，填海罚 5 款罚没收入有所增加。4.区本级主要支出项目执行情况教育支出 15.04 亿元，完成预算的 100.9%。主要用于扶持学前教育补助和普惠制幼儿园建设，为公办幼儿园提供运行补助，引导民办幼儿园创建和发展，落实困难幼儿保费减免政策。推进区域内城乡义务教育一体化改革发展，为农村学校校车提供运营补贴，投入资金开展农村校舍旱厕改造工
9、程，改善办学条件。提升职业教育服务区域经济发展能力，推进高等人才实训基地建设，拨付专项经费用于聘请专业教师培训、学生实训等。构建全面教育扶困助学体系，保障各教育阶段和特殊人群接受教育的基本权益。科学技术支出 18.54 亿元，完成预算的 460.8%。主要用于集成电路等重点产业扶持，推进企业加快科技成果的转化和扩散。文化体育与传媒支出 1.51 亿元，完成预算的 107.9%。支持图书馆、文化馆、体育馆等文化体育场所免费对外开放。促进农村文化事业发展，支持惠民演出，丰富群众文化生活；支持公众文体场所运营，对网球中心、文化广场等进行补贴，修建金州棒球场等。社会保障和就业支出 19.39 亿元，完
10、成预算的 89.4%（主要是由于通过清理外部欠款 2 亿元保证被征地人员社保支出，减少了本级预算支出）。进一步提高保障标准，城乡居民最低生活保障标准由每人每月 670 元统一提高至 690 元。投入资 6 金，用于公益岗补贴、大学生就业、职业培训和职业鉴定等项目。推动居家养老服务事业发展，给予财政补贴；加大退役军人优抚力度，对义务兵优待金、退役士兵择业补偿金等予以财政资金保障；加大残疾人事业投入力度，对残疾人专职委员、残疾人护理人员等进行补贴，为残疾人配备护具，家庭进行无障碍改造，提升残疾人生活质量。医疗卫生与计划生育支出 7.06 亿元，完成预算的 97.2%。完善新型农村合作医疗制度，将最
11、低筹资标准由 700 元提升至 760元，其中财政补助由 550 元提高到 580 元。继续推行预防性体检、孕龄妇女两癌筛查等项目。城乡社区支出 13.41 亿元，完成预算的 99.3%。农林水支出 6.33 亿元，完成预算的 106%。继续推进现代化农业和农业特色产业化建设，支持农业组织和产业化经营；落实中央、省、市惠农补贴政策，及时拨付粮食直补、玉米补贴资金；加大生态环保力度，继续推进青山工程和退耕还林项目进程。实施“ 一事一议” 奖补，支持美 丽乡村试点建 设，改善农村环境和配套设施。5.转移支付和预备费使用情况（1）上级转移支付情况。中央、市对我区区本级转移支付24.11 亿元，其中：
12、一般性转移支付 15.77 亿元，主要是定额补助和增收激励返还；专项转移支付 8.34 亿元，主要是农林水支出25249 万元，社会保障和就业 15934 万元、教育 7646 万 7 元、节能环保 6152 万元、医疗卫生 4373 万元等。（2）区本级预备费使用情况。2018 年区本级预备费预算安排 4.2 亿元，实际使用 4.2 亿元，主要使用方向：支持新区重点行业企业发展、招商引资工作开展、城市基础设施建设，信访稳定等。6.功能区一般公共预算收支执行情况。（1）普湾经济区一般公共预算收入完成 9 亿元，下降25.7%，完成 预算的 64.6%。加上上级转移支付收入 7.74 亿元、调入
13、资金 14.42 亿元，上年结余收入 3.05 亿元，收入总量为34.21 亿元。一般公共预算支出 26.54 亿元，增长 99.8%，为预算的 101.8%。加上上解支出 0.39 亿元，援助其他地区支出 2.97 亿元，结转支出以及补充预算稳定调节基金 4.31 亿元，支出总量为 34.21 亿元，达到收支平衡。（2）保税区一般公共预算收入完成 22.57 亿元，增长 3.8%，完成预算的 94.2%。加上上级转移支付收入 2.41 亿元，调入资金 4.99 亿元，债券转贷收入 0.2 亿元，上年结余 0.28 亿元，收入总量为 30.46 亿元。一般公共预算支出 25.09 亿元，增长
14、19.8%，为预算的 89.8%。加上上解支出 1.42 亿元，结转支出以及补充预算稳定调节基金3.75 亿元，债务还本支出 0.2 亿元，支出总量为 30.46 亿元，达到收支平衡。 8 （三）政府性基金预算执行情况全区政府性基金收入 36.65 亿元，完成预算的 104.6%；全区政府性基金支出 35.89 亿元，完成预算的 102.1%。1.区本级政府性基金预算执行情况。区本级政府性基金收入 25.2 亿元，为预算的 101.3%，其中：土地出让金 19 亿元，增长 64.4%；城市基础设施配套费 5.72 亿元，增长 62.9%。区本级政府性基金支出 24.89 亿元，为预算的 100
15、.1%，其中：土地出让金支出 16.93 亿元，主要用于专项债务付息、征地动迁、土地储备、基础设施建设；基础设施配套费支出 5.23 亿元，主要用于基础设施建设。政府性基金收入加上上年结转、上级转移支付，减去上解支出、调出资金和结转下年支出，实现了收支平衡。2.功能区政府性基金预算执行情况普湾经济区政府性基金收入 2.93 亿元，完成预算的 48.8%；政府性基金支出 2.76 亿元，完成预算的 131.5%。保税区政府性基金收入 8.52 亿元，完成预算的 204.3%，主要是土地出让收入大幅增加；政府性基金支出 8.25 亿元，完成预算的 101%。（四）国有资本经营预算执行情况区本级国有
16、资本经营收入 864 万元，主要是利润收入和股利、股息收入。全部调入一般公共预算统筹使用。 9 保税区国有资本经营收入 66 万元，为利润收入。国有资本经营支出 66 万元，主要是对国有企业补助支出。（五）区本级社会保险基金预算执行情况社会保险基金收入 20.14 亿元（其中，财政补助收入 13.76亿元），其中：机关事业单位养老保险基金 9.07 亿元（其中，财政补助 4 亿元），新型农村合作医疗基金 2.02 亿元（其中，财政补助 1.63 亿元），采暖基金 0.45 亿元（其中，财政补助 0.32 亿元），金州区被征地农民养老保险基金 0.38 亿元，开发区被征地农民养老保险基金 8 亿
17、元（其中，财政补助 7.6 亿元），离休干部医疗保险基金 0.22 亿元（其中，财政补助 0.21 亿元）。社会保险基金支出完成 24.34 亿元，其中：机关事业单位养老保险基金 12.14 亿元，新型农村合作医疗基金 2.01 亿元，采暖基金 0.40 亿元，金州区被征地农民养老保险基金 0.57 亿元，开发区被征地人员养老保险基金 9.06 亿元，离休干部医疗保险基金 0.17 亿元。社会保险基金当年赤字 4.21 亿元，年末滚存结余 4.57 亿元。（六）政府债务情况全区政府债务年初余额 504.85 亿元，其中：一般债务 276.63亿元；专项债务 228.22 亿元。债务收入 157
18、.35 亿元，其中：地方政府一般债券转贷收入 143.06 亿元；地方政府专项债务转贷收入 14.28 亿元。当年偿还本金 157.83 亿元，其中：一般 10 债务 143.53 亿元；专项债务 14.3 亿元。年末债务余额 504.36 亿元，其中：一般债务 276.16 亿元；专项债务 228.2 亿元。区本级政府债务年初余额 356.03 亿元，其中：一般债务266.02 亿元；专项债务 90.01 亿元。债务收入 146.61 亿元，其中：地方政府一般债券转贷收入 142.86 亿元；地方政府专项债务转贷收入 3.74 亿元。当年偿还本金 147.08 亿元，其中：一般债务143.3
19、3 亿元；专项债务 3.74 亿元。年末债务余额 355.56 亿元，其中：一般债务 265.55 亿元；专项债务 90.01 亿元。各位代表，过去的一年，我们通过加强收入组织、强化税源管理、深挖增收潜力等有效措施，保障了全区收入稳步增长，保障了全区的重点支出，促进了经济社会平稳发展。但同时，我们也清楚地认识到，当前财政运行中还存在一些亟待解决的困难和问题：预算收入预期过于乐观，对国家出台减税政策准备不足；税收收入对纳税大户依赖度较高，招商引资项目回报周期较长，引进项目投入产出分析有待加强；重大项目兑现政策过于集中，对财政资金安排冲击较大；库款占压较大，支付风险较高，支出预算执行进度较慢；社会保险基金缺口逐年增大，财政负担沉重；普湾经济区债务风险较高，并已经向新区本级传导。对此我们将高度重视，并在今后的工作中逐步解决。三、2019 年财政预算草案2019 年，全国经济仍然面临下行压力，经济形势依然严峻。从我区来看，依靠大企业支撑的税收增长模式尚未改
