1、1简阳市 2017 年民兵训练工作经费项目等 28 个项目支出绩效评价报告根据预算法、 财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）、 简阳市 财政预算绩效评 价操作规程（简财预201822 号）以及 会 计师事务所财政支出 绩效评价业务指引等法律法规的规定，我所遵循“科学性、规 范性、客观性和公正性” 的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对简阳市 2017 年民兵训练工作经费项目等 28 个项目进行客观、公正的评价，形成本评价汇总报告。一、工作情况（一）绩效评价工作开展情况1、绩效评价目的。按照全面实施绩效管理的要求，着力推进绩效管理与预算管理的深入融合，充分
2、发挥绩效评价在全过程预算绩效管理中的基础性地位，提升预算绩效管理质量和效率。2、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。（1）绩效评价原则科学规范原则；公正公开原则；分级分类原则；绩效相关原则。2（2）评价指标体系根据指标体系评价得分，目标值在 90-100 分为优秀、80-90分( 不含 90 分) 为良好、60- 80 分(不含 80 分)为一般、60 分( 不含60 分) 以下 为较差。具体评价指标体系详见附件：2018 年简阳市项目支出绩效评价指标得分汇总表、2018 年简阳市财政政策绩效评价指标得分汇总表、2018 年简阳市部门整体支出绩效评价指标得分汇总表。（3）评价方法比较法；实地
3、调研法；询问查证法等。3、绩效评价主要依据。中华人民共和国预算法、 财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011 285 号）、 会计师事务所财政支出绩效评价业务指引（会协201610 号）、 简阳市财政预算绩效评价操作规程（简财预2018 22 号）、 简阳市财政局关于印发简阳市市级预算绩效目标管理办法的通知（简财预 201826 号）、 简阳市财政局关于开展 2018 年财政绩效评价工作的通知（简财预2018 27 号）、 财政支出绩效评价委托服务合同、各项目的实施文件。34、绩效评价工作过程。（1）前期准备。评价工作组与被评价项目主管部门、项目实施单位充分沟通，准确了解项目概况，多渠道补充
4、收集项目相关背景文件资料，重点是收集与评价项目相关的政策文件、资金分配文件、资金管理办法、项目实施方案、国家及行业标准数据，与评价指标相关的对比数据、支撑材料。评价工作组结合项目特点及实际执行情况，在与被评价项目主管部门充分沟通的基础上，基于2018 年简阳市项目支出绩效评价指标体系、 2018 年简阳市财政政策绩效评价指标体系、2018 年简阳市部门整体支出绩效评价指标体系框架，根据项目特性，完善制定被评价项目评价指标体系，指标体系经项目主管部门审核同意后，评价工作组按照指标体系开展评价工作。（2）组织实施。成立绩效评价考评工作组，进行人员分工；根据项目特点和实际，必要时邀请专家参加相关绩效
5、评价会议； 召开项目绩效评价工作组会议，传达有关的文件精神和具体工作要求，介绍评价工作的目标、任务和要求。（3）分析评价。根据绩效评价指标体系对项目进行评分，统计项目得分；进行数据分析，提出绩效评价报告的初稿，根据绩效评价工作组的意见及考察、考评的结果进行整理、分析，撰写绩效评4价报告初稿； 与市财政局预算科就绩效评价报告交换意见，将绩效评价报告提交市财政局征求意见； 形成正式的财政支出绩效评价报告。二、绩效评价项目总体概况本次绩效评价按照简阳市财政局关于开展 2018 年财政绩效评价工作的通知（简财预2018 27 号）等文件精神 进行，共汇总了 28 个绩效报告，涉及公务用车制度改革管理平
6、台运行维护费和租赁平台租赁费项目等 13 个项目支出评价、农村广播电视“社社通” 运行 维护资金 项目等 7 个政策评 价、简阳市投资促进局等8 个部门整体支出评价，共涉及资金 74662.69 万元，其中：项目支出 30034.44 万元（中省补助资金 8374 万元、本级配套资金21398.37 万元，自筹资金 262.07 万元）、政策评价 6044.97 万元（财政资金）、部门整体支出 38583.28 万元（财政资金）。现将具体结果说明如下：（一）项目支出绩效评价预算资金为 29772.37 万元，实际拨付资金 12700.07 万元。其中：序号 项目 预算资金（万元） 实际拨付资金
7、（万元）1 指挥中心、城市监控报警系统运行费项目722.43 722.432 公务用车制度改革管理平台运行维护费和租赁平台租赁费项目360 36053 办公区运行经费（维修维护）项目 255.60 255.604 民兵训练工作经费项目 207.2 207.25 2017 年新增债券安排学前教育公办幼儿园建设资金项目4000 26 义务教育均衡发展仪器设备采购专项资金项目3449 3367.427 2017 年“全面改薄 ”本级配套 资金项目4978 万元（其中：中央省级 3538 万元、本级 1440 万元）138.098 招商引资工作经费项目 448.04 538.419 2016 年农村客
8、运车辆保险费财政补贴经费项目209.99 209.9910 区域扶贫资金中基础设施建设经费项目6460.11 2502.9211 2017 年省级财政幸福美丽新村建设专项（扶贫新村）本级配套资金项目7254 万元（其中：中央省级 4836 万元、本级 2418 万元）2919.8112 2016 年城乡清洁美丽工程专项经费项目828 82813 城区路灯电费项目 600 648.2合 计 29772.37 12700.07（二）财政政策绩效评价6预算资金为 6044.97 万元，实际拨付资金 5811.44 万元。其中：序号 项目 预算资金（万元） 实际拨付资金（万元）1 农村广播电视“ 社社
9、通” 运行 维护资金项目303.25 303.252 民师正常补助发放（含补登）项目 1087.53 860.253 外宣合作经费项目 327.93 327.934 2017 年 70 岁老年免费乘坐公交车财政补助资金项目860 854.655 80-89 岁 高龄人员生活补贴项目 1779.96 1779.966 退役士兵安置经费项目 1258.2 1257.37 重度残疾人护理补贴项目 428.1 428.1合 计 6044.97 5811.44（三）部门整体绩效评价预算资金为 38583.28 万元，实际拨付资金 40606.38 万元。其中： 序号 项目 预算资金（万元） 实际拨付资金
10、（万元）1 简阳市投资促进管理局 777.59 803.592 简阳市商务局 2487.69 3560.483 中共简阳市委员会组织部 1268.94 1268.944 简阳市水产渔政局 990.95 1535.455 中共简阳市委员会宣传部 1971.66 1971.6676 简阳市教育局 27648.4 27854.187 简阳市房屋征收补偿局 538.29 559.878 简阳市人力资源和社会保障局 2899.76 3052.21合 计 38583.28 40606.38二、评价结果评价工作通过对报送的基础资料进行核实、分析、整理，采取查阅政府相关统计数据、抽查部门工作记录、对服务对象的
11、跟踪调查、直接勘察、测验数据等途径，对各项目进行了绩效评价，满分均为 100 分，项目支出绩效评价平均得分 93.83 分，财政政策绩效评价平均得分 96.69 分，部门整体支出绩效评价平均得分92.25 分。 （实际得分详见附件 1:“2018 年简阳市项目支出绩效评价指标得分汇总表”、附件 :4：“2018 年简 阳市财政政策绩效评价指标得分汇总表”、附件 5：“2018 年简阳市部 门整体支出绩效评价指标得分汇总表”。 ）（一）项目支出绩效评价项目支出绩效评价 13 个，平均得分 93.83 分。根据各项目实际得分情况，评价为优秀的共 11 个，分别为：指挥中心城市监控报警系统运行费项目
12、、公务用车制度改革管理平台运行维护费和租赁平台租赁费项目、办公区运行经费（维修维护）项目、民兵训练工作经费项目、义务教育均衡发展仪器设备采购专项资金项目、2017 年“全面改薄 ”本级配套资金项目、招商引 资工作经费项目、2016 年农村客运车辆保险费财政补贴经费项目、2017 年省级财8政幸福美丽新村建设专项（扶贫新村）本级配套资金项目、2016 年城乡清洁美丽工程专项经费项目、城区路灯电费项目；评价为良好的共 1 个，系区域扶贫资金中基础设施建设经费项目；2017 年新增债券安排学前教育公办幼儿园建设资金项目正在申报调整，不进行评分。各项目具体得分如下：一级指标二级指标分值公务用车制度改革
13、管理平台运行维护费和租赁平台租赁费项目办公区运行经费项目民兵训练工作经费项目2017年新增债券安排学前教育公办幼儿园建设资金项目义务教育均衡发展仪器设备采购专项资金项目2017 年“全面改薄”项目本级配套资金项目决策依据 2 2 2 2 2 2绩效目标3 3 3 3 3 3管理办法 10 4 4 8 7 10项目决策（20分）资金分配5 5 5 5 5 5预算管理7 7 7 7 7 5资金到位3 3 3 3 3 2项目管理（20分）组织 5 5 5 5 5 49实施资金管理3 3 3 3 3 3财务管理 2 2 2 1 2 2产出 20 20 20 30 20 18效果 30 30 30 30
14、 30 30项目效果（60分） 满意度10 10 10调入产出指标10 10合计 100 94 94 97 97 94一级指标二级指标分值2017年省级财政幸福美丽新村建设专项（扶贫新村）本级配套资金项目招商引资工作经费项目2016 年农村客运车辆保险费财政补贴经费项目2016年城乡清洁美丽工程专项经费项目区域扶贫资金中基础设施建设经费项目指挥中心、城市监控报警系统运行费项目城区路灯电费项目平均得分决策依据 2 2 2 2 2 2 2 1 1.92 绩效目标3 3 3 3 3 3 3 3 3.00 项目决策（20分）管理 10 10 10 3.2 8 10 8 8 7.52 10办法资金分配5
15、 5 5 5 5 5 5 5 5.00 预算管理7 4 7 7 7 5 6 6 6.25 资金到位3 2 3 3 3 0 3 3 2.58 组织实施 5 5 5 5 5 4 5 5 4.83 资金管理3 3 3 3 3 3 3 3 3.00 项目管理（20分）财务管理 2 2 2 2 2 2 1 2 1.83 产出 20 20 20 20 18 13 20 20 19.08 效果 30 30 30 30 30 29.5 30 30 29.13 项目效果（60分） 满意度10 9.2调入效果指标10 9.9 9.5 8.8 8.8 9.62 合计 100 95.2 90 93.2 95.9 86 94.8 94.8 93.83 1、项目决策 (基础分 20 分)（1）指标得分总体情况项目决策情况平均得分 17.43 分，低于平均分的项目有 5 个，分别为：公务用车制度改革管理平台运行维护费和租赁平台租赁费项目、办公区运行经费（维修维护）项目、义务教育均衡发展仪器设备采购专项资金项目、2016 年农村客运车辆保险费财政补贴经费项目、城区路灯电费项目；项目决策情况方面未失分评价为
