1、1、 在2016年，证监会先后下发了哪些文件，来规范上市企业运作，降低上市企业被恶意做空的风险（ ）。A中华人民共和国刑法B固定资产管理法C上市公司股东大会规则（2016年修订）上市公司章程指引（2016年修订）D公司法正确答案: C2、 下列关于优先股的特点表述正确的是（ ）。A与普通股相比，股东权利不受限制B与债券相比，优先股股东可能放弃本金索取权，并不要求更高的资金回报C可以避免使普通股权益得到稀释D与债券不相同，不可以给公司带来杠杆效益正确答案: C3、 上市公司在应对做空报告时，采取什么措施，更能达到坚定投资者持股信心的作用（ ）。A使用诉讼B现金分红C纰漏虚假的信息D发布虚假的报告
2、正确答案: B4、 （ ）是指即使调查机构实施了包括收集资料、审阅、访谈和分析等必要的调查程序，仍然可能存在未能发现和揭示目标企业全部潜在价值和重大投资风险。A专业判断风险B误受风险C固有风险D责任风险正确答案: C5、 借款企业资金运用合规性审查要点不包括（ ）。A对企业经营范围的审查B对企业关联交易的审查C对企业购销合同真实性的审查D员工正确答案: D6、 企业财务尽职调查中，对或有事项进行调查，其主要收集的资料不包括（ ）。A公司对外担保情况与记录B公司产品质量保证或赔偿责任约定，售后服务约定、账面支出或预提情况C公司对外签订重大经济合同及执行情况D公司全体人员的名单年龄、学历结构等材料
3、正确答案: D7、 下列会计行为中，不属于会计舞弊行为的是（ ）。A.隐匿或篡改原始凭证B.与他人串通进行舞弊C.以调节企业盈亏为目的，人为增减当期不应增减的成本费用D.提升业绩正确答案: D8、 （ ）是企业进行的与固定资产有关的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等。A投资B无形C金融D在建工程正确答案: D9、 2011年11月25日，哪一政策的发布，标志着我国融资融券业务正式开放（ ）。A公司法实施细则B宪法C上海证券交易所融资融券交易实施细则D固定资产管理法正确答案: C10、 （ ）指标是反映公司负债经营程度。A流动比率B资产负债率C速动比率D流动资产周转率正确答
4、案: B1、 对“货币资金进行质量分析”过程中，应当分析的内容包括下列哪四项（ ）。A日常货币资金规模B货币资金的自由度C受汇率变动的影响程度D余额变动的恰当性与持续性正确答案: A,B,C,D2、 常见的代持股方法包括哪三项（ ）。A委托持股B信托持股C职工持股D法人持股正确答案: A,B,C3、 组织结构和行业层面的预警信号有下列哪四项（ ）。A组织机构过于复杂B缺乏内部审计机构或内审不能发挥实质作用C董事会成员主要有内部执行董事或灰色董事D董事会的作用过于被动，受制于企业高管层正确答案: A,B,C,D4、 在财务尽职调查过程中，往往需要对某些重要的交易记录，包括三种（ ），以得出较为准
5、确可信的调查结果。A重要的法律性文件的审查和核对B交易合同的审查和核对C其他原始凭证的真实性和合法性进行适当程度的审查和核对D财务报表数据、行业数据和内外部环境信息分析正确答案: A,B,C5、 下列要股东所持表决权的过半数通过的包括哪四项（ ）。A公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议B有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权C发起人应当在创立大会召开十五日前将会议日期通知各认股人或者予以公告D董事会会议应有过半数的董事出席方可举行正确答案: A,B,C,D1、 如果发现了异常关联交易指标，银行甄别的方法其中包括将交易合同的企业名称与借款人生产、经营往来账的交易
6、对象名录核对，来确定交易对象是否属于其上下游的经营伙伴（ ）。正确答案: 错2、 股权是一个股份制企业存在基础，公司股权结构是公司治理产生的根本，直接决定一个企业的组织结构，进而决定了企业的治理成本、激励机制和监控机制。（ ）正确答案: 对3、 本文总结的恶意做空的应对流程共有十步（ ）。正确答案: 对4、 商誉的减值损失一旦确认，以后可以转回。（ ）正确答案: 错5、 上市公司不需要健全保守商业秘密的制度（ ）。正确答案: 错1、 下列要股东所持表决权的过半数通过的包括哪四项（ ）。A公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议B有限责任公司的股东向股东以外的人转让股
7、权C发起人应当在创立大会召开十五日前将会议日期通知各认股人或者予以公告D董事会会议应有过半数的董事出席方可举行正确答案: A,B,C,D1、 在2016年，证监会先后下发了哪些文件，来规范上市企业运作，降低上市企业被恶意做空的风险（ ）。3、 上市公司在应对做空报告时，采取什么措施，更能达到坚定投资者持股信心的作用（ ）。4、 （ ）是指即使调查机构实施了包括收集资料、审阅、访谈和分析等必要的调查程序，仍然可能存在未能发现和揭示目标企业全部潜在价值和重大投资风险。8、 （ ）是企业进行的与固定资产有关的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等。4、 在财务尽职调查过程中，往往需要对某些重要的交易记录，包括三种（ ），以得出较为准确可信的调查结果。1、 如果发现了异常关联交易指标，银行甄别的方法其中包括将交易合同的企业名称与借款人生产、经营往来账的交易对象名录核对，来确定交易对象是否属于其上下游的经营伙伴（ ）。2、 股权是一个股份制企业存在基础，公司股权结构是公司治理产生的根本，直接决定一个企业的组织结构，进而决定了企业的治理成本、激励机制和监控机制。（ ）
