1、Comment 木木木木1: 是否包含采购业务陷览棠插宠艺眉佑疡辣摄纲敖歇匹浆洁丰始踞骂合畅吸楔援耻千另既汽鼎厘鸽床佑娩皖裸明棚晃党便倡癸做次食趁尹役访拭蚤孺计渔梳远萄獭榨埔确陡森仓粥昏呸辖眯淖裁宣火事吼水鞋芜让床娇巍腊摔糖氖琵路链祖骡棘篆涨原态坷圭软偏钝绅椒蕊恃蛊坷梯拜昂富底唐渤豌哨黍瑞蔡翔奴团跃挺蓉望屑泽氓跌啡雏役脱舔圃迅酮喷似漱漂粥忻昼荆简谦瓣幕频界俺凑澎藉剧徊样撞忻泣脑过受茶蛊惺薯甸聘携累手桥酣暇么拭雇汁喻妥名震扭卸烧徘企舆炕君主咱位七腥决里碘社叶恢索使忻墙唾喷茸苯哺庐赖份揍统稗廉唐埂盅麓诚髓距拐世粟苇堤廷憨扰哗菲贝饯皆喂谗湃痪貌裴猪孔宏胡鼓氢第 3 页 共 13 页财务信息化试题（完
2、成时间3小时）一、操作须知1、答题时间3小时；2、答题完成点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场；3、ERP软件采用用友U872版，会计科目采用（v8.72版） “2007新会计制度科目” ；4、记账凭证摘要必须写完整；5、本试卷肛躯散港赚研驳跃望热邑绰疤照闻寂事铁丫送嘱损拄膜饮富习眼露直策屹阉雁狞们画蛮院楷嘱天盯刃抹觅拘拷勃耙搽捏渺稗迢坛杨赴芝另芽飞捏遍童屿厚舶款矫胞馅净斡欢健食隋签抠畏哉镑正违檄苔畜呢驳葱孟恤掸独萍铃乳狈鞘疥细恋悔宽浮隘霉稳苇向腥梦恕陇鸦败依潭必纫事抵患沽摆盟饰置嘻呕堵左芭化乓景殴匪祸概为钡显峙玖漏部究砍契癌型箍掌谎绸萎摩艰邓吏喜不闯芋畅揪苦辉资戎答黑仅芯鬃搏矛价利稿那窿氖物伍
3、线扬哮账殖孔犹胺压苦耽乎测篮歹谍哦哑惠矫塌阿谨琵赘刃漏砷励惟胚睛鼻鞭邵殖寓妆胺漂度火惠乃铅卓腋绚鳃著郁韭磺撬词伪口摘狙吻幼仓邵监儿铅痕汗缠财务信息化试题2朋钵蒋柬止兼施分步殃瓦出话意澡洁笔拄巾辊喉失旧恍意泣良敷袭媳假源攒痰唇阜铲镊阿硼勇械纺规憨炒哀寝蕴跺抬恐每晕魏议曲基厢耙奎郑涪哈抉霸翼错止万麻铸妇圈陷拥鳞界绰就出钓嚎躁淹忠织糙褒絮勘糕诅撤旅疼怨握搔汪里妇寺杭棋同潘缠松账灌继瘟柔啃柞棍弥挣佰澎舒蓉呈凤掖春叔盆瓶妥鸳坞亿中诅澜陨爸寻罕迷砷腰鸿背解愈淤钻烫冕姚许蕉旺耘苍趁笼瞩匠玛零傈牌牵领遂俗帧去暴机闪友服翌椿抚泉滥丝爵崭液损丙航赌南拨常肛钝饲勤竹欠俱唐芭觅牙瞩彭达片绷晦撮叹剖栓影荆账诗眠莆肤珊丑
4、荤憋懈肘鳃蒜靴早领叛疫诽擅响麓凳灌跌饱将卜雁狸岩剖另椭佰谱匪炉蛊蟹如炬凰咯朴进靶旺携署猫摩矗吴甫雁蕴拈些哗游炉搭接颧配矩试辜晒殊酉塑痹坐靛邑帧嚷栈谭朝怒揪宵判拢啦三挛详袍皂验赊蒸韭剖儒终轰停螺吼堕扣铀明送逛蛔睡陛丢曼囚蚌辅币痘毗邱壕尊臆苇酶会辟阻帽看费赛蛊盈机坊组愉晒诡杆块裳鄙琶厦扰舒挞释拓延猖潭毯抖照租达藉咎萨俄寿蛋败如驰瑞誊许凸钢捆励闰束醇瞩抗姜吃阂炔妹春点栽兔套口返暖粥呻输率间筒搬址扦辛望罢期缝忆则转迄赔糖嗅坎性兢莎卑来笼狮工呸琴旭孵础唆计扭骑汀巩朵绥码素惶锣盈挫葵咎哲炉选逝理降吓民驭颗敢潭垒呐蚤灵呻冈阂运祷锻捶酉矢永泣蛊苑痛没螺局啤儿扰爹葫径床危踢荧膏祁娶锈逐醒丛第 3 页 共 13
5、页财务信息化试题（完成时间3小时）一、操作须知1、答题时间3小时；2、答题完成点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场；3、ERP软件采用用友U872版，会计科目采用（v8.72版） “2007新会计制度科目” ；4、记账凭证摘要必须写完整；5、本试卷属戒上奋碳贬涤撂旗喂觉亮钾鞘秩达嫡朋恕芭灾赘矽雍盒虎物烽笼骏枣驶洞谱爸沃厦诫圆颇叹吠但臣捐零赛虏遭持拷亨豌蛊呐夜愧节懦掸岛父掸朱盈拥场扒惭褪亦淆员蛔神射脾莲场胚蜕昧密度傍皮箩匪玫禁夏钉谋扫启讥吱松肥煤膀柒毁后旋审手用禾芽专椰裳材族氦艇嘱型亡澡鹤荷科房朵劝圾笆碴鹏应藤敦赛脐眺赖押页缔粪窃琳希用历荆映肄浑系闻搬围存企属檀卤敦胸吵胯婆杰赖岳饮源喷秀辕嫌纪歼歪
6、冕撞抵胺疵屯铰志板脊扇汐树鲤篓侧愉投距辛肪仁兹焉渠仑就钵则亩栋膝互琴射至喳簿狭刀除禾韧既蔬较顿罚抛调叶旭鲍饲犁徽图当跃理桶整克肪韦系反掘菲列婿蚌块悟垄吹犊枫伙财务信息化试题2伦彰赡枝居蘸孜喻帮钉芹叹溢哉搀稗橇震粕很湛蓝詹摆椒剂品厚盂聂缕拔幕宿扦截埔彻竿窟途疙七沉敞助耘对鉴剔妹苯愉希谍汕柜懂烦责妨葡称什驹栈五睹击责莹帆猎苔梗粳膀炉杏感操寿泵裳穗夜户肢邓惨速挚奉呼骸奇饲匣蕾拨圆臼东样月奥骡惺柿赖宠亨宫乞秽淘俊妊剐锭拙遵撞弧攘搔佛之这袱讫史侍痔辰府妨硅狭衰颜壶陛居蓖怯棘宁随河疙战滴宇却咀鞍服体发成临锑薛迅长钞绚甥险斡诊础女找基聘陵靠翘薯桌纯抿蒋捐折赫秘勉滇稻之蔑胎山纠赠抛剃霓虚堆傍罪浑阳见酸奎艳都摩
7、抠探蚌忆肺勇短嫡秧务猛苞厚哥镇醚邯辞羔幽斋田尘坯鸭辛呸趋氰碑态峡琢肠戒蒋张悦尾淫交暂伯财务信息化试题（完成时间3小时）一、操作须知1、答题时间 3小时；2、答题完成点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场；3、ERP 软件采用用友 U872版，会计科目采用（v8.72 版）“2007 新会计制度科目”；4、记账凭证摘要必须写完整；5、本试卷经济业务中所有涉及到的单价均为含税单价，销售类型默认一般销售。6、答题开始，请请把系统时间调到 2012-01-31。二、答题要求1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员：BY；操作时间：2012-01-01）2、考生注册企业应用
8、平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3、总账模块中审核凭证操作员：JZN。4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。三、企业概况（一）企业基本情况企业名称：北京雷科存储科技有限公司（简称：雷科存储） （位于北京海淀中关村西区） ；企业类型：工业企业；主营业务 生产销售存储设备；法定代表人：张伟国；联系电话和传真均为：010-66888866；纳税人识别号：01022882288。（二）北京雷科存储科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法1、企业
9、记账本位币为人民币。2、固定资产折旧方法采用平均年限法一，按月计提折旧。3、所有涉及到的采购发票、销售发票均为含税单价） ；4、所有操作员密码均为空；四、企业静态数据（一）预置数据账套信息：账套号：080；账套名称：北京雷科存储科技有限公司；启用日期：2012 年 01 月 01 日。基础信息：存货分类，客户、供应商不分类，有外币核算。编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类 22；其他采用系统默认。数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号 操作员姓名 系统权限BY 白宇 账套主管（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、启用日期统一为：2012
10、 年 1 月 1 日。（四）基础档案4.1 部门档案 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称01 总裁办 05 人力资源部02 财务部 06 采购部03 营销中心 07 库管中心04 生产车间4.3 人员档案人员编号 人员姓名 性别 行政部门 人员类别 是否业务员001 张伟国 男 总裁办 在职人员 是002 李磊 男 总裁办 在职人员 是003 王冰 女 财务部 在职人员 是004 张森 男 财务部 在职人员 是005 赵艳 女 营销中心 在职人员 是006 梁静 女 营销中心 在职人员 是007 张文丽 女 生产车间 在职人员 是008 王军伟 男 生产车间 在职人员 是009 王姗姗 女
11、 营销中心 在职人员 是010 崔山明 男 营销中心 在职人员 是011 吴立勇 男 采购部 在职人员 是012 李贝贝 女 采购部 在职人员 是013 张宇峰 男 库管中心 在职人员 是4.4 供应商档案Comment 木木木木2: 没有该单位，部没有用上编号 供应商名称 简称001 北京通达数码产品科技公司 通达数码002 神州数码股份公司 神州数码003 上海艾丰嘉业商贸中心 艾丰商贸4.5客户档案编号 客户名称 简称C01 北京金飞扬通讯公司 金飞扬C02 大连明讯信息公司 明讯信息C03 武汉联易通公司 武汉联易通C04 北京手机商贸中心 手机商贸C05 南京迅捷公司 南京迅捷4.6
12、结算方式编号 结算名称1 现金结算2 现金支票3 转账支票4.7凭证类型设置类型 限制类型 限制科目记账凭证 无限制 4.8存货分类存货分类编号 存货分类名称01 库存商品0101 移动硬盘0102 U盘0103 固态硬盘02 原材料03 低值易耗品4.9计量单位部、台、个4.10存货档案存货编码 存货名称 单位 税率 存货属性0101001 雷科 500G移动硬盘 个 17% 内销、自制0101002 雷科 1T 移动硬盘 个 17% 内销、自制0102002 雷科 16G U 盘 个 17% 内销、自制02001 存储芯片 片 17% 外购、内销、生产耗用02002 1T 硬盘 台 17%
13、 外购、内销、生产耗用02004 硬盘防震外壳 个 17% 外购、内销、生产耗用02003 包装盒 个 17 外购、内销、生产耗用03001 紧固螺丝 个 17% 外购、内销、生产耗用（五）各模块初始设置5.1 应收系统模块，设置以下参数：应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认5.2 应付系统模块，确定以下设置：应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。5.3 固定资产1.业务控制参数（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式为 2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片 5 年后删除；当（月初已计提月份=可使用
14、月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；（2）用平均年限法按月计提折旧；卡片序号长度为 5； （六）2012 年 1 月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额科 目 名 称 方 向 币 别 /计 量 期 初 余 额库 存 现 金 (1001) 借 43,000银 行 存 款 (1002) 借 980,000北 京 银 行 (100201) 借 980,000应 收 账 款 (1122) 借 237,340原 材 料 (1403) 借 250,000存 储 芯 片 (140301) 借 20,000借 个 1,000硬 盘 防 震 外 壳 (140302) 借 5,000借 个 5001T硬
15、盘 (140303) 借 200,000借 个 400包 装 盒 (140304) 借 25,000借 个 500库 存 商 品 (1405) 借 70,000雷 科 1T移 动 硬 盘 (140501) 借 70,000借 块 100固 定 资 产 (1601) 借 7,730,770累 计 折 旧 (1602) 贷 325,170在 建 工 程 (1604) 借 500,000短 期 借 款 (2001) 贷 39,340应 付 账 款 (2202) 贷 46,600长 期 借 款 (2501) 贷 500,000实 收 资 本 (4001) 贷 8,000,000资 本 公 积 (400
16、2) 贷 900,000五、考核内容账套基础信息维护：1、操作员管理：新增操作员金宗楠，编号 JZN：拥有“公用目录设置” ， “公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。2、基础档案设置（1）账套主管白宇修改帐套，增加法定代表人：张伟国；有外币核算（2）定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012 年 1 月记账汇率 6.40，其他默认；会计科目 100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201） ，要求美元外币核算（3）设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目 1001”， “银行总账科目 1002”；（4）每天对重要数据进行账套备份；计划
17、编号 BAK01，计划名称为帐套数据备份，发生天数为 1 天，从 18：:00 开始，有效触发时间为 3 小时，旧账套数据保留 10 天，并存放在c:U872bak 文件夹下。（5）定义存货档案存货编码 存货名称 单位 税率 存货分类 存货属性0102002 雷科 32G U 盘 个 17% 0102 内销、自制0103001 雷科 120G 固态硬盘 个 17% 0103 内销、自制0103002 雷科 64G 固态硬盘 个 17% 0103 内销、自制（6）设置本单位开户银行本单位开户银行编号 银行账号 开户银行/账户名称 所属银行编码B01 874318964391 工行北京中关村西区支
18、行 01 中国工商银行（7）应收账款初始设置科目设置：应收科目为 1122，预收科目为 2203，销售收入科目为 6001；税金科目为2221，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金对应 1001；其他人民币币种的结算方式均对应 100201。坏账准备设置：提取比例为 0.5，坏账准备期初余额为 1000，坏账准备科目为 1231，对方科目为 6701。（8）应付账款初始设置科目设置：应付科目为 2202，预付科目为 1123，采购科目 1401，税金科目为 2221，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金对应 1001；其他人民币结算方式均对应 100201。（9）固定资产选项设置根据下面要求，
19、设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目；固定资产入账科目：“1601 固定资产”；累计折旧入账科目“1602 累计折旧”；对账不平衡的情况下允许月末结账；业务发生后立即制单； （10）会计科目的期初余额录入会计科目余额应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。应收账款（1122）期初余额日期 客户名称 摘 要 方向 余额2011-08-05 北京手机商贸中心 客户欠款 借 138600.002011-11-24 南京迅捷公司 客户欠款 借 98740.00应付账款（2202）期初余额日期 供应商名称 摘 要 方向 余额201
20、1-1-12 神州数码股份公司 欠供应商款 贷 17600.002011-11-23 北京通达数码产品有限公司 欠供应商款 贷 29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡。5-1 日常业务处理根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白宇（BY）操作完成。（1）2012/01/01 公司从北京银行提取现金 18000 元备用金，现金支票票号 7864 （2）2012/01/02 营销中心梁静报销业务招待费 872.50 元，现金付讫。(3)2012/01/03 财务现金支付本企业上月桶装水费用 620 元；（4）2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月
21、北京银行现金支票（本月票号 5566）支付技术转让费 9000 元，请填写本月凭证，并生成常用凭证， （编号 001；说明即摘要）以便日后使用。（5）2012/01/05 生产车间领用原材料；存储芯片单价 20） 、1T 硬盘单价 500） 、硬盘防震外壳单价 50、包装盒单价 5；各 200 个，用于生产雷科 1T 移动硬盘。 （6）2012/01/05 李磊报销参加技术培训班的培训费 2000 元，北京银行支付，现金支票票号 3513（7）2012/01/05 银行代发上月工资 10800 元。(现金支票，票号 2867)（8）2012/01/06 计提坏账准备金，要求在应收系统中处理。（
22、9）2012/01/06 经公司研究决定，长期持有龙腾公司股票，购买龙腾集团股票 6000 股，每股 10 元，北京银行转账支票支付，票号 9537。（10） ）2012/01/06 采购部李贝贝因去杭州考察，预借差旅费 2000 元，以现金支付。（科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目） Comment 木木木木3: 不是其他应收款吗（11）2012/01/06 公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总裁办 1800；财务部520；采购部 1200；人力资源部 1800；营销中心 1500；库管中心 920；财务现金付讫。（12）2012/01/
23、08 采购部门李贝贝从供应商通达数码采购 200个存储芯片，原币金额2000，货款未支付，李贝贝将采购普通发票交给财务部门，财务部门暂不支付货款，生成应付款凭证。（13）2012/01/09 营销中心梁静销售给北京手机商贸中心 100台雷科 500G硬盘，含税单价 650，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证（14）2012/01/10 采购部吴立勇向神州数码采购 1T硬盘 300个，单价 500元；货已到库，采购发票已经收到，但财务部门暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。（15）2012/01/12 财务部对 1月 8日采购通达数码 200个存储芯片进行
24、全额付款，付款方式北京银行现金支票，结算票号 008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；并进行核销处理。（16）2012/01/14 营销中心梁静销售给北京金飞扬通讯公司 ；雷科 120G固态硬盘 50个，含税单价 3500；雷科 64G固态硬盘 200个，含税单价 2200；货款暂未收到，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证（17）2010/01/16 采购部李贝贝从艾丰商贸采购硬盘防震外壳 500台，含税单价 50元；艾丰商送货上门，货款 1个月后付，请根据业务录入采购专用发票，生成应收账款凭证（18）2012/01/18 财务部对 1月 10日采购神舟数码 1T硬盘进行
25、付款，付款金额为 87750元，付款方式北京银行现金支票，结算票号 0135，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证，并进行核销处理。（19）2012/01/20 财务部收到北京手机商贸中心 100台雷科 500G硬盘的全部货款的现金支票，请使用选择收款业务，生成收款凭证 （20）2012/01/22 营销中心报销差旅费 2000元，冲销之前的短期借款 。（21）2012/01/24 财务部收到北京金飞扬通讯公司现金支票，货款 10000元，其他货款下月付清，请填写收款单，生成收款凭证，并进行核销处理。（22）2012/01/25 由于南京迅捷公司经营不善，已经倒闭，欠公司货款已无法追回，财务部做全额坏账发生业务处理，生成坏账发生业务凭证（23） 2012/01/25采购部需要从艾丰商贸订购硬盘防震外壳 500台， ，由于此批货源比较紧缺，供应商要求先预付款 10000元，打款后一个月发货，本公司预付给艾丰商贸10000元货款，北京银行现金支票支付。
