1、P1 公司2015-2020 年经营策划书总 经 理：陈帅 生产总监：王莉莉 采购总监：钟林 营绡总监： 李含情财务总监：黎世进。总权益：70M2015 年 11 月一、企业的市场环境分析（一）市场的销量预测：根据市场预测可知，主要有 P1、P 2、P 3、P 4 四种产品，本地市场在四年内对 P1 产品的需求量较大，但随着时间的推移，需求可能迅速下降，利润空间也开始下滑。P 2 产品的需求呈上升趋势；P 3 需求稳定，利润较高。而 P4 的需求量不甚明确。不管哪种产品，未来可能会要求企业具有ISO 认证资格。区域市场的需求量相对本地市场来说，需求量更大，P 3 需求更稳定。国内市场，P 1、
2、P 2 的需求逐年下降，P 3、 P4 需求逐年上升。P 3、 P4 需求预计呈上升趋势。同时供应商也可能要求得到 ISO9000 认证。亚洲市场，所有的产品几乎都需求较少。国际市场，P 1 的需求量非常大，其他产品需求不甚明朗。（二）市场的单价预测：本地市场，P 1 的单价逐年下滑，利润空间越来越小。P 2 和 P3 随着产品的完善，价格会逐步提高。区域市场价格普遍和本地市场一样。国内市场，与销售量相类似，P 1、P 2 的价格逐年上升，第 4 年达到顶峰，之后开始下滑。P 3、P 4 单价逐步下滑。亚洲市场，P 1 在亚洲市场的价格相对于本地市场来说没有竞争力。国际市场，受各种因素影响，价
3、格变动风险大。（三）市场竞争力分析：1、产品 SWOT 分析优势（S）：主打产品技术较高，利润空间较大实行差异化战略，产品覆盖面较广。劣势（W）：投资较大，需要资金多经营和管理经验不足抗风险的能力较弱。机会（O）：竞争对手产品多，生产线不够，产量较小，使我们更有机会争取到市场份额我公司研发速度快，竞争对手不多，这些都为我们提供了良好的市场机会。威胁（T）：当市场上有强大的竞争者时，由于无法取得足量的订单可能导致生产线的搁置 不按时供应也是威胁之一，还有竞争对手改进技术，扩大规模等对本企业的威胁更大。二、企业的经营战略我公司根据对市场环境的分析，结合自身的特点，我公司制定了包括产品战略、市场战略
4、以及广告费投入情况产品战略：根据市场预测，考虑发展 P1P2P3 三种产品。 P4 产品由于其研发周期过长，市场需求难以预测，机会成本过高，不考虑研发生产。前两年主打P1，第二三四五六年主打 P2，P 3。市场战略：第一年开始四个市场的开拓以及一个 ISO9000（2Y，2M ）认证。第二年争夺本地市场的 P1 产品龙头地位。第三年争夺区域市场的产品 P2 龙头地位。第四年争夺国内市场的 P3 产品龙头地位。第五年争夺国际市场的 P2 产品及 P3 产品龙头地位。广告费的投入：第二年 P1 P2本地市场（M） 4 3区域市场（M） 3 2第三年 P1 P2 P3本地市场（M） 1 2 1区域市
5、场（M） 1 6 1国内市场（M） 2 3 1（注：先定两年的广告费，后三年的广告费依据前两年抢占的订单进行变动）三、公司生产计划:产品计划：第一阶段（第 2 年）生产 P1 产品，并研发 P2 和 P3 产品；第二阶段（第 2-4 年）重点推出 P2 产品和 P3 产品；第三阶段（第 5-6 年）重点推出P1 产品和 P3 产品，P 2 产品根据 P1 产品的库存以及资金状况再确定是否生产。企业初期有三条手工线和一条半自动线。手工线的优缺点显而易见：低成本，建造周期短，可随时转产；它的缺点是生产效率和回报率都很低。尤其是后期是以生产 P2 和 P3 产品为主，其加工费相比其他流水线高很多，如
6、果不换掉手工线，会造成入不敷出的财政状况，而且以手工线的生产效率远远无法满足市场需求，也限制了我们的订单业务。所以，在第一年的第二个季度卖掉一条手工线，买入一条柔性生产线。买入柔性生产线是因为其无转产周期，到后期的话可以根据订单的具体情况调整其负责生产的产品种类。在第一年的第三个季度租用上中厂房，同时买入三条全自动生产线（计划两条生产 P1,一条生产P2），因为考虑到后期 P1 的市场需求量还是很可观的，而且全自动的生产周期比较短，可以更有效地保障产品的供应量。根据以上生产线的安排和产品计划得出下表：（注：以下表格是根据生产线在中途没有变动的情况下推断出来的，而库存量是没有考虑提交订单时售出的
7、产品数量，之所以计算出库存量是为了计算企业的生产力，以便为争取订单的时候作参考。在实际操作中不排除因为订单的情况和企业的资金状况而选择改变生产线和变更生产的产品种类。）年度 季度 成品入库 生产线 生产线投资维护费 租金 折旧 库存1 1 3P12 2P1 卖一手工买一柔性+1M-6M5P13 2P1 买三全自动-6M-15M7P14 1P1 续投 -6M-15M11M 4M 4M 8P121 续投 -7M-15M6P1(2P1 用于产2P2)2 5P1+2P2 9P1+2P23 2P1+1P2 10P1+3P24 3P1+1P2+1P311M 2M 4M 12P1+4P2+1P331 4P1
8、+1P2+1P315P1+5P2+2P32 3P1+1P2+1P317P1+6P2+3P33 2P1+1P2+1P318P1+7P2+4P34 5P1+1P2+1P311M 14M 4M 22P1+8P2+5P341 2P1+1P2+1P323P1+9P2+6P32 3P1+1P2+1P325P1+10P2+7P33 4P1+1P2+1P328P1+11P2+8P34 3P1+1P2+1P311M 14M 4M 30P1+12P2+9P351 2P1+1P2+1P331P1+13P2+10P32 5P1+1P2+1P335P1+14P2+11P33 2P1+1P2+1P336P1+15P2+1
9、2P34 3P1+1P2+1P311M 14M 4M 38P1+16P2+13P361 4P1+1P2+1P341P1+17P2+14P32 3P1+1P2+1P343P1+18P2+15P33 2P1+1P2+1P344P1+19P2+16P34 5P1+1P2+1P311M 14M 4M 48P1+20P2+17P3四、公司采购计划：根据生产部对于公司未来 6 年的产量预测和产品 P1，P2 ，P3 的生产构成（P1=1M1，P2=1P1+1M2，P3=1M2+2M3 ）进行采购。其中，考虑到M1，M2，M3 的采购提前期（ 1Q，1Q，2Q），发现计划每年每季度的原料用量是不够的，因此还
10、要有预定相应原料的时间计划。同时，为了更好地与资金衔接，计算出了每年每季度购买原料的成本。前提：1、不考虑资金短缺。2、不考虑中途生产线变更。3、除了一开始给的 3M1，每个季度末原料库存数量保持为 0。六年采购如表所示：第一年第二年第一季度 第二季度 第三季度 第四季度M1 0，定 5 5，定 2 2，定 3 3，定 4M2 2，定 2 2，定 1 1，定 1 1，定 1M3 0 0，定 2 0，定 2 2，定 2合计成本（M） 2 7 3 6第三年第一季度 第二季度 第三季度 第四季度M1 4，定 3 3，定 2 2，定 5 5，定 2M2 1，定 1 1，定 1 1，定 1 1，定 1M
11、3 2，定 2 2，定 2 2，定 2 2，定 2合计成本（M） 7 6 5 8第四年第一季度 第二季度 第三季度 第四季度M1 2，定 3 3，定 4 4，定 3 3，定 2M2 1，定 1 1，定 1 1，定 1 1，定 1M3 2，定 2 2，定 2 2，定 2 2，定 2合计成本（M） 5 6 7 6第五年第一季度 第二季度 第三季度 第四季度M1 2，定 5 5，定 2 2，定 3 3，定 4M2 1，定 1 1，定 1 1，定 1 1，定 1M3 2，定 2 2，定 2 2，定 2 2，定 2合计成本（M） 5 8 5 6第六年第一季度 第二季度 第三季度 第四季度M1 4，定 3
12、 3，定 2 2，定 0 0M2 1，定 1 1，定 1 1，定 0 0M3 2，定 2 2，定 0 2，定 0 0合计成本（M） 7 6 5 0第一季度 第二季度 第三季度 第三季度M1 2，定 0 0，定 1 1，定 1 1，定 0M2 0 0 0 0，定 2M3 0 0 0 0合计成本（M） 2 1 1 1五、资金运筹和使用规划：第一阶段（第 1 年）：生产 P1 产品，并研发 P2 和 P3 产品。第二阶段（第 2-4 年）：重点推出 P2 产品和 P3 产品。第三阶段（第 5-6 年）：重点推出 P1 产品和 P3 产品，P2 产品根据 P1 产品的库存以及资金状况再确定是否生产。在
13、企业前两年我们最重要的事情是投资生产线，为此我们决定在第一年投资 3 条全自动，变卖 1 条手工线，投资 1 条柔性线。因此前期的资金需求非常大，需要在第一年末借取足够的长期贷款，根据生产线投资状况，决定借取60M 的长贷。第二年由于生产还未步入正轨，因此也需要大量的资金，决定40M 的长贷款和约一次的短贷款。第三年开始盈利，借取 20M 长贷和两次以上的短贷款，第 4 年继续 40M 的长贷款和约两次以上的短贷款，由于明年要还长贷款因此短贷款次数可能有所增加。第 5 年由于要归还第一年 60M 的长贷因此用收入和上年的部分长贷和短贷来偿还。第 6 年若盈利较好可以不贷款。以下是除了广告费，贷
14、款利息的各年预算。此为最佳节省成本效率最高的生产预算，在第 4 年末根据资金盈余状况来决定是否要投资新生产线。年度季度材料费投资生产线，转产生产手工费产品研发行政管理设备维护租金市场ISO总计 年总计1 3 1 42 1 6 1 3 1 123 2 6,5,5,5=212 3 1 2814 1 6,5,5,5=211 3 1 3 4 6 40 941 7,5,5,5=222 1 252 11 7 2 1 213 8 4 1 1324 9 5 1 11 4 4 34 931 10 6 1 172 9 5 1 153 8 4 1 1334 11 7 1 11 4 2 35 651 8 4 1 13
15、2 9 5 1 153 10 6 1 1744 9 5 1 9 4 1 29 591 7 6 3 1 172 8 4 1 133 9 4 1 1454 8 5 1 9 4 27 601 9 4 1 142 8 5 1 143 9 4 1 1464 8 5 1 9 4 19 48生产线年度 季度 1 手 2 手 3 手 4 半 5 6 7 库存12 P13 P1 P114 P1 4P11P1 卖手工线，投资柔性投资全自动投资全自动投资全自动2 P1 P1 P1 P1 P2 P3 P3 4P1+P2+2P33 P1 P2 P3 P3 P1+P2+2P324 P1 P1 P2 P3 P3 2P1+P
16、2+2P31 P1 P1 P1 P2 P3 P3 3P1+P2+2P32 P1 P1 P2 P3 P3 P1+P2+2P33 P1 P2 P3 P3 P2+2P334 P2 P1 P1 P1 P2 P3 P3 P1+2P2+2P31 P2 P2 P3 P3 2P2+2P32 P2 P1 P2 P3 P3 2P2+2P33 P2 P1 P1 P2 P3 P3 2P2+2P344 P2 转产P1 P2 转产P3 P3 2P2+2P31 P1撤掉 撤掉P3 P3 P1+2P32 P1 P1 P3 P3 2P1+2P33 P1 P1 P3 P3 3P1+2P354 P1 P1 P1 P3 P3 2P1+2P31 P1 P1 P3 P3 3P1+2P32 P1 P1 P1 P3 P3 2P1+2P33 P1 P1 P3 P3 3P1+2P364 P1根据资金来确定方案 1：投资新生产线产P1，线 5 不动。方案 2：不生产 P2，线 5转产。据情况而定。P1 P1 P3 P3 2P1+2P3
