1、1. 总则 为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。 2. 适用范围 2.1. 业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。 2.2. 招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。 3. 使用原则 3.1. 招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。实行分级负责、对口招待。 3.2. 年初根据年度工作计划，各部门编制相关往来单位及个人的工作联系表（见附表一），交总经理、执行总裁、 总裁审批，以明确招待范围。工作联系人发生变动的，须及
2、时更新工作联系表。 3.3. 坚决控制非业务性接待，适当控制 业务接待。可接待可不接待的，不接待；可参与可不参与接待人员，不参与；可发生可不发生费用，不发生；态度热情，费用从简。3.4. 严格分档次接待，按照被接待人 员的级别及与公司业务的相关程度，对应接待，禁止越档次接待。3.5. 接待用餐时，严格控制陪客人数。 坚持高档接待的执行中司机不参与陪客就餐规定。同时，原则上陪客人数不得超过 3 人，若公司陪同用餐人员多于 3 人时，应事先经过总经理或执行总裁批准。3.6. 集团公司领导和部 门领导集团内部检查指导工作，除陪同客人视察外，一律在员工食堂就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司
3、，原则上用工作餐接待, 严禁相互宴请。 3.7. 外协单位除合同标明提供食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。确需接风、送行的，按公司招待 费管理规定开支。 4. 开支标准 4.1. 招待相关职能部 门经常打交道的经办人员，单次招待费用控制在 300 元以内（单次：是指为接待某人从开始接待到终止接待的所有费用）,根据人员多少调节。 4.2. 招待一般来宾来客，每席餐 费不超过 500 元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 100 元/瓶以下。 4.3. 招待政府部门正股 级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过 1200 元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 300 元/
4、瓶以下。 4.4. 招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过 1800 元（含酒水），酒水标 准白酒控制在 400 元/瓶以下。 4.5. 招待政府主要领导 及政府部门关键领导、集团副总裁以上领导， 费用标 准由公司总裁另行确定。 4.6. 招待用白酒一般不超 过 2 瓶，特殊情况最多一次不能超过 3瓶（每席标准），并且白酒不得超过标准。 4.7. 中国的 传统佳节(端午节、中秋节、春节)，各部门根据需要，结合公司的具体要求决定是否要安排过节费，确实需要的，根据各岗位的重要性，标准分别为 400 元/人、600 元/ 人、800 元/人。不在工作联系表范围内或要求超过上述标准安排的，须报总裁特
5、别批准。4.8. 大型、专项、异地接待任务， 经办人应制定接待方案，确定接待标准，提交接待预算报总经理审核、执行总裁、总裁批准，经办人在批准的预算内掌握使用。 5. 审批权限 5.1. 招待任务执行前，经办人需事先填写招待费审批单（见附表二）列明接待对象、地点、事由、参加人员，经 批准后方可执行。 5.2. 单次招待费在 1000 元以内，按以下流程报批：申请人 部门总监 总经理或执行总裁；单次招待费在 1000 元以上，按以下流程报批：申请人 部门总监 总裁。 审批领导对 招待费开支的合理性、真实性负责。 5.3. 突发性招待任务 来不及办理招待费审批单的，必须按审批流程电话请示同意后实施，
6、事后三天内按上述规定补走流程。 5.4. 业务接待过程中赠送礼金、礼品、烟、酒等，赞助钱、物的一律事先报公司总裁批准，按批准的额度标准开支。 6. 食堂招待标准 6.1. 食堂招待分为工作餐和客餐两种，工作餐即指平时供应员工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水。 6.2. 因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待。工作餐计费标准按公司员工伙食费标准计算。 政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐招待。 6.3. 需在食堂客餐招待的， 经办人事先向公司行政部或项目部综合办申请， 说明接待人员的级别、人数，由公司行政部或项目部综合
7、办根据情况安排客餐。用餐后，接待单位需在食堂客餐结算表、酒水消耗领用表上签证。 6.4. 一般客餐，每席餐 费不超过 500 元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 150 元/瓶以下。 高档客餐每席不超 过 1000 元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 300 元/瓶以下。特殊客餐，费用标准由公司总经理以上领导确定后执行。6.5. 招待用白酒一般不超 过 2 瓶，特殊情况最多一次不能超过 3瓶（每席标准），并且白酒不得超过标准。 7. 财务控制与监督 7.1. 业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则,不得由他人代报业务招待费，报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，发票上原则上须有共同参与人签字证
8、明，并在费用开支后一个月内办理报销。 7.2. 500 元以上招待费 不得现金支出，原则 上采取转账方式或银联刷卡结算，报销时必须提供银联刷卡记录单，特殊情况需总裁同意。 7.3. 业务招待费报销时须提供招待费审批单、正规发票、备用酒水核销单。500 元以上的礼品须出具购货单位（商场、酒店等）的电脑打印清单，清 单列示金额与发票一致方可报销。 7.4. 食堂招待费用的核 销时，工作餐须提供经公司行政部或项目部综合办签字确认的工作餐登记表，客餐须提供经公司行政部或项目部综合办以及接待部门签字确认的客餐结算表和消费明细表。 7.5. 杜绝无票费用开支。如工作业务需要开支无票费用（如娱乐费、业务费等
9、）一律凭申请单在批准的额度内报销。对此类无票费用，报销时需提供相关联的有效证明。 7.6. 财务部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批是否完整。财务部有权拒绝不符合业务招待费标准、报销流程、审批 权限的业务招待费的报销。 二 O 一三年二月附表一： 工作联系表 编制部门： 日期： 序号 业务单位 姓名 职务 业务范围 联系电话 附表二： 业务招待费审批单 申请日期： 招待日期： 申请部门 预计金额 招待单位 和人数 事由 陪同人员 和人数 用餐地点 审核标 准 经办人 部门负责人 审核人 批准人 备注 业务招待费审批单 申请日期： 招待日期： 申请部门 预计金额 招待单位 和人数 事由 陪同人员 和人数 用餐地点 审核 标准 经办 人 部门负责人 审核人 批准人 备注
