1、企业财务部门及其各岗位 KPI 指标财务部 关键业绩考核指标 .3一、关键业绩定量指标 .3二、关键业绩定性指标 .5财务部经理 绩效考核指标 .7一、关键业绩指标 .7二、能力态度指标 .7财务部财务报表 绩效考核指标 .12一、关键业绩定量指标 .12二、关键业绩定性指标 .13三、能力态度指标 .14财务部成本管理 绩效考核指标 .20一、关键业绩定量指标 .20二、关键业绩定性指标 .21三、能力态度指标 .22财务部出纳 绩效考核指标 .29一、关键业绩定量指标 .29二、关键业绩定性指标 .30三、能力态度指标 .31财务部管理会计 绩效考核指标 .36一、关键业绩定量指标 .36
2、二、关键业绩定性指标 .36三、能力态度指标 .38财务部会计核算 绩效考核指标 .44一、关键业绩定量指标 .44二、关键业绩定性指标 .45三、能力态度指标 .46财务部 关键业绩考核指标一 、 关 键 业 绩 定 量 指 标指标名称 权重 指标含义 /计算公式 信息来源 评分方法1. 公司成本控制率15Z考 核 期 公 司 实 际 发 生 成 本 费 用考 核 期 公 司 预 算 费 用财务部1. 单项满分为 10 分。2. 费用考核范围按照公司现行财务制度执行。3. 预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。4. 单项得分为 Y。2. 报表编
3、制的及时性、准确性15%完成会计、税务报表的及时性及准确性Y=10应扣分数财务部1. 单项满分为 10 分。2. 每出现一处差错扣 0.5 分，出现多处差错则多扣分。3. 按规定的时间完成得分为 10 分，每延误一天扣0.5 分。4. 单项得分为 Y。Y= 0 Z 1.220-10Z 1.2Z 0.812 ZZ 0.812 Z Z06 0.05Z0.034 0.1Z0.050 Z 0.16二 、 关 键 业 绩 定 性 指 标评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）指标名称 权重 指标含义优秀（910 分） 良好（78 分） 合格（56 分） 需改进（4 分以下）6. 财务预算执行情况
4、15%进行财务预算体系建设和运行工作评价公司各项预算管理制度健全、编制及时、基础数据完备，预算管理执行情况极好公司各项预算管理制度基本健全、编制及时，预算管理执行情况比较好公司各项预算管理制度、基础数据基本符合要求公司各项预算管理制度不健全、编制不及时、基础数据不全，预算管理情况较差7. 审计与监督 15%本部门及公司各部门财务运行审计和监督工作评价 财务运行得到有效控制与监督，日常监督措施得力；财务审计制度健全，每年有计划安排，审计规范、严谨。对项目公司经济运行起到了监管作用能够控制与监督日常财务运行，措施得当。能够按照审计要求开展工作，审计比较规范，起到了监督作用能够按照要求控制与监督日常
5、财务运行；能够完成审计计划，履行审计职能财务控制与监督措施不得力；能够开展审计工作，较好地完成审计计划78. 财务分析报告编写情况10% 财务分析报告的编写质量评价能够及时编写较多数量的财务分析报告，报告中逻辑关系说明符合报告标准，分析切合实际，环环相扣，切入要害，实事求是，附带了应该批露的事实能够及时编写一定数量的财务分析报告，报告中逻辑关系说明符合报告标准，分析清晰明确，实事求是，附带了应该批露的事实能够按照要求编写财务分析报告，但有延误现象，报告中各部分说明较清晰，但整体逻辑性不强，分析不够深入，有时没有附带应该批露的实施财务报告的编写数量不足，编写拖沓现象严重，报告数据不全，分析逻辑混
6、乱，不符合公司的编写标准和要求9. 财务管理体系建设 5%公司财务管理体系建设和运行状况评价有完善的财务管理体系，各项目公司财务运行有序，真正能够做到有效的配置财务人员为公司所用，员工工作积极性很高，效率显著公司财务管理体系能够有效运行，能够配置财务人员为公司所用，员工有一定的工作积极性，效率明显提高公司财务管理体系具备一定的基础，各项目公司财务运行尚不能达到有序运行，存在一些障碍和问题，员工工作略显被动，工作效率没有显著提高公司财务管理体系较为混乱，不能有效运行，财务管理体系不能发挥激励作用，工作效率和质量低下10.目标成本管理情况 5%目标成本管理情况评价有完善的目标成本管理办法，财务信息
7、准确齐全，目标成本管理软件实施得力，能及时测算目标成本和目标利润，及时分析动态成本的变化，费用成本控制效果显著有基本的目标成本管理办法，财务信息齐全，目标成本管理软件实施较好，能测算当期目标成本和目标利润，分析当期的动态成本的变化，当期费用成本控制效果较好有基本的目标成本管理办法，近期财务信息较全，目标成本管理软件实施一般，可以测算当期目标成本和目标利润，分析当期的动态成本的变化目标成本管理办法不健全，财务信息缺失，目标成本管理软件实施不力，难以测算目标成本和目标利润，无法分析动态成本的变化8财务部经理 绩效考核指标一 、 关 键 业 绩 指 标本项考核由部门关键业绩考核直接得到。二 、 能
8、力 态 度 指 标评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）指标名称 权重 指标含义优秀（910 分） 良好（78 分） 合格（56 分） 需改进（4 分以下）1计划能力 30为了实现目标，对时间、人力、资金、物资、人脉等资源进行从优配置的能力1、主动根据公司发展和行业变化,制定本部门长期目标,并细化为中期、短期目标。2、进行阶段性分析和总结,及时调整计划。3、能够承担跨多个专业或职能范围的综合性计划制订工作。1、部门工作计划性较强。2、能从公司战略、工作规划以及上级给出的概括性任务目标中提炼出指导性要求，制定短期或中长期目标。1、部门工作具有一定计划性。2、能根据工作的具体目标,将工作分
9、解为若干的关键步骤,形成时间进度表。3、能够提前对完成目标所需资源进行分析,并有所准备。1、完成工作时只关注结果，很少抽出时间和精力进行必要的计划工作。2、部门工作缺乏计划性，工作程序混乱无序，不能按标准组织部门员工完成工作任务。92组织协调能力 20在组织内根据任务的重要程度、紧急程度、目标需要对人力、物资和财务资源进行配置的能力1、资源的分配和调动能够做到及时、合理和高效2、保持同各方面融洽关系，能成功解决工作中的冲突或矛盾3、建立过程监控和反馈机制，保证工作有节奏地开展1、能根据任务的重要紧急程度，提前分配或调动资源，并及时调整。2、能够平衡各方利益关系，及时解决一般性的冲突和矛盾，以得
10、到有关部门及人员配合，保证任务顺利开展。3、组织各项工作或活动考虑周到，井井有条1、能够基本保证完成任务所需的资源按时到位。2、通常能与各方面保持良好关系，出现冲突时具有基本的调解技巧，必要时借助上级或其他力量以保证工作继续开展。3、能够良好处理公司内部跨部门间的协调工作。1、常出现资源不到位或他人配合程度不足而影响工作进程的情况。2、有时对他人或有关单位、部门利益关系考虑不周全，而导致矛盾冲突或不满。3、组织活动或工作常出现考虑不周或安排欠妥，影响效果，甚至出现混乱。103培育辅导能力 15帮助他人面对工作或生活中遇到的问题和困难,并通过提供支持协助、分享经验、评价反馈等方法提高其工作绩效的
11、能力1、提前预见到下属可能会遇到的困难，尽最大可能提供帮助2、让下属决定他们自己的工作方法，只在例外情况下直接进行干预3、不断创新指导方法，鼓励他人承担有挑战性的任务，以建立其信心提高工作技巧4、积极为下属或他人提供任何需要的训练和指导，使得下属或他人乐于向自己寻求指导和帮助。1、下属遇到困难时，能及时根据其个人特点采取易于接受的方式进行工作指导，并提供必要的后台支持；2、针对下属的实际情况，设计工作改进和培训计划；3、根据部属的能力，在控制风险的前提下充分授与权力和责任，让他们按照自己的方法达成任务。4、奖励或提拔特别有能力的下属5、授权后，容忍下属在无关紧要的条件背景下犯错，给予从错误中学习的机会。1、能对下属或他人的工作情况进行反馈，并在下属或他人碰到困难时帮助其解决。2、通常能针个体不同的特点采用不同的指导方式。3、能够进行授权，让员工独立完成工作内容以提高工作能力。4、布置一些困难任务时给出具体的指导意见。1、布置任务时只描述目标结果,很少给出具体的指导意见2、怀疑下属或他人的工作技能和能力,对工作细节进行干预而不是协助3、通常只在最后期限检查工作结果,而很少进行过程辅导或事后反馈时只简单奖励或批评,不给出具体的改进建议
