1、- 1 -出差管理制度一、出差审批1. 出差审批：（1） 出差审批流程：出差人员应提前两日填写出差申请单 （附件 1）交领导审批，申请表上须列出具体的出差时间、出差事由、出差地点、预支费用、出差工作计划等备查。 员工根据已审核的出差申请单填写借款单 ，向财务预支差旅费用，后将出差申请单交人力资源部考勤备案。（2） 出差审批权限： 所有人员出差均需报部门经理审批，人力资源部负责人审核； 当日往返不适用于本办法； 远途国内出差，三天内返回的由部门经理核准； 三天以上的由副总核准； 部门经理以上人员的出差，一律由总经理核准； 国外出差，一律由总经理核准。二、 出差工作汇报1. 所有出差人员出差回来后
2、，必须于 3 日内填写 差旅日历 （附件） ，并向公司领导汇报工作，没有经过签字审阅的差旅日历 （附件 2）的不予报销有关费用。2. 经签字审阅后的出差业务汇报表 及差旅日历 （电子版）统一报人事部备案留存。三、 出差费用说明1. 公司安排的异地展览或其它活动，由该部门经理统一申请。2. 未办理出差审批手续的，所发生的一切费用不予报销，并按旷工处理。四、出差类型： 1、当日出差：出差当日回公司者。 2、短期出差：出差必须在外住宿，出差期限3 个工作日之内者。3、中期出差：出差必须在外住宿，出差期限10 个工作日之内者。- 2 -4、长期出差：出差必须在外住宿，出差期限10 个工作日以上者。五、
3、差旅报销标准1. 交通工具的选择标准（1） 短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。（2） 下级必须随同上级领导出差的，可以乘坐与上级领导相同的交通工具并按上级领导的标准报销。（3） 因情况特殊超标准出差的，向总经理提出申请，总经理同意后公司给予报销。2. 交通费用支付标准类别职务飞机舱等级 火车座位等级 汽车座位等级总经理 不限 不限 不限副总经理 经济舱 软/硬卧/动车组一等票 不限总监/部门经理 经济舱硬卧/动车组一等票/软座不限员工 硬卧/硬座/动车组二等票不限3. 住宿、交通、通讯及餐补标准（单位：元）(1)当日出差补助标准：职务 往返交通 餐补/餐 通讯/天 市内交通/天总经理 实报实
4、销副总经理 无总监/部门经理 无员工按交通费用支付标准餐补标准：早餐 10 元+中餐 30 元+晚餐 20元，按实际发生餐数时行餐补核算。 无按实际支出报销交通费- 3 -（2）短期出差补助标准：（3）中长期出差补助标准：项目职 务住 宿 餐补 交通补助 通讯补助总经理 实报实销国际差旅 1200 元/间夜 300 元/天400 元/天60 元/天副总经理直辖市350 元/间夜；省会城市280 元/间夜；省辖市200 元/间夜；县级市及以下180 元/间夜80 元/天 20 元/天 无部门经理/总监直辖市300 元/间夜；省会城市250 元/间夜；省辖市200 元/间夜；县级市及以下160 元
5、/间夜60 元/天 20 元/天 无员工直辖市270 元/间夜；省会城市200 元/间夜；省辖市180 元/间夜；县级市及以下150 元/间夜60 元/天 20 元/天 无项目职 务住 宿 餐补 交通补助 通讯补助总经理 实报实销国际差旅 1200 元/间夜 300 元/天400 元/天60 元/天副总经理直辖市350 元/间夜；省会城市280 元/间夜；省辖市200 元/间夜；县级市及以下180 元/间夜80 元/天 30 元/天 20 元/天部门经理/总监直辖市300 元/间夜；省会城市250 元/间夜；省辖市200 元/间夜；县级市及以下160 元/间夜60 元/天 30 元/天 10
6、元/天- 4 -（4）长期出差标准：4. 其他说明：（1） 符合上述乘坐标准规定的，交通费按票面金额实报实销；高于乘坐标准的，超额部分由出差人自行承担。（2） 票据丢失的一律不予报销；出差人员夜间乘火车，购买餐车茶座的费用由个人自理，不予报销。（3） 住宿费符合住宿标准的，按住宿金额实报实销；高于标准的，超额部分由出差人自行承担；特殊情况须单独书面说明原因并经总经理明确批员工直辖市270 元/间夜；省会城市200 元/间夜；省辖市180 元/间夜；县级市及以下150 元/间夜60 元/天 20 元/天 10 元/天中长期出差人员需提供出差日历，当公司或第三方提供食宿，则不享受住宿及餐补。如因公
7、外出按每餐补助计算。每餐标准为：80 元（早餐 20 元+午餐 30 元+晚餐 30 元） ；60 元（早餐 10 元+午餐 30 元+晚餐 20 元）项目职 务住 宿 餐补 交通补助 通讯补助总经理 实报实销国际差旅 1200 元/间夜 300 元/天400 元/天60 元/天副总经理直辖市350 元/间夜；省会城市280 元/间夜；省辖市200 元/间夜；县级市及以下180 元/间夜80 元/天 30 元/天 20 元/天部门经理/总监直辖市300 元/间夜；省会城市250 元/间夜；省辖市200 元/间夜；县级市及以下160 元/间夜60 元/天 30 元/天 10 元/天员工直辖市27
8、0 元/间夜；省会城市200 元/间夜；省辖市180 元/间夜；县级市及以下150 元/间夜60 元/天 20 元/天 10 元/天中长期出差人员需提供出差日历，当公司或第三方提供食宿，则不享受住宿及餐补。如因公外出按每餐补助计算。每餐标准为：80 元（早餐 20 元+午餐 30 元+晚餐 30 元） ；60 元（早餐 10 元+午餐 30 元+晚餐 20 元）- 5 -示后报销。（4）住宿酒店时，同性员工两人同行的，应共住一间标准间（如遇单数同性员工需加床或定三人间） 。（5） 出差人员住宿费发票必须与实际的出差地点一一对应，方可报销，若发票与实际出差地不符，则该住宿费用不予报销。（6） 在
9、外出差由第三方或公司提供住宿及用餐的，则不能享受住宿及餐费补助。（7） 出差者计算出差补贴采取“去头留尾”的原则。例如：9 号出差 12号返回者，给予 3 天的补贴；如果员工能提供 9 号 9：00 前出发或 12号 17：30 后离开出差地的相关证明，则可给予 4 天的餐费补贴。（8）如有宴请客户等特殊情况需提前向部门经理申请，报销票据上应注明报销理由，否则费用自理。（9）如行乘座的交通工具于零时后到京的，公司给予半天调休。（10）所有出差人员须严格按以上规定执行，如有弄虚作假者，出差费用不予报销，并对相关签审人员进行每人两倍（报销金额）经济处罚。六、出差借款与报销1. 出差费用预算公司坚持
10、“先预算后开支”的费用控制原则。各部门须填报出差申请单的同时做好差旅预算，报上级审批。2. 借款说明（1） 借款的首要原则是“前帐不清，后帐不借” 。（2） 公司人员出差需借现金时，应提前向财务预约。3. 借款流程（1） 员工根据已审核的出差申请单填写借款单 。（2） 由部门负责人审核签字。（3） 财务部审核签字。（4） 总经理审批。（5） 财务部领款。4. 报销说明（1） 出差人员在出差返回后 3 天内，到财务部结算还清出差借款。当月借款、当月结算完毕。- 6 -（2） 出租车、公交车等票据出现连号时，须注明原因，否则不予报销。（3） 财务部严格按报销审批程序办理出差报销。5. 报销流程（1
11、） 按财务规范粘贴报销单 。（2） 由部门负责人审核签字。（3） 财务部审核签字。（4） 总经理审批。（5） 财务部领款。七、出差期限延长说明1. 出差期限延长（1） 所属部门经理视工作需要，事前核定出差期限后，交人力资源部备案。（2） 出差途中生病、遇意外、或因工作实际，需要延长差旅时间时，应打电话向经理请示，并报人资部备案；不得因私事延长出差时间，如未经批准以旷工论处，其延长期差旅费不予报销。2. 销差（1） 出差人员任务完成后，须先到部门报到，然后到人力资源部核对出差时限后进行销差。（2） 出差期间如遇公休未休者，回公司后经部门经理与人力资源部审批可在当月予以调休。八、注意事项：1. 所
12、有出差人员出差回来后，必须于 3 日内填写出差业务汇报表 （附件 2）及差旅日历 （附件 3） ，一同交经理审核；以上文件经经理确认后，交人资部存档。2. 公司职员出差期间不得损坏公司形象、信誉、出卖公司商业机密，谈论企业内部管理状况等。公司职员出差期间如遇客户宴请（工作餐除外） ，一律不得参与（特殊情况需打电话报经理审批） ；如遇客户提供住宿应实报。3. 公司职员出差期间不得收受他人礼品钱物等。严禁公费游山玩水、请客送礼；不得请求客户代购商品、土特产、优惠商品等。4. 公司职员出差期间不得履行或承诺超出自己职权范围的事务。- 7 -5. 公司职员出差期间不得参与赌博、嫖妓、酗酒、打架等。因员
13、工个人行为造成的任何民事或刑事案件，由当事人承担，公司概不负责。6. 如出差人员出差期间被客户投诉，一经查实按情节严重程度处以相对应的行政处罚。7. 出差人员必须 24 小时开机，如发现电话不通，取消当日出差话补。备注：1、其它未尽事宜请参照财务管理制度 ；2、此方案由文件下发之日起执行。附件 1： 出差申请单部门：出差人：预计出差时间： 年 月 日至 年 月 日出差地点：时间 时间出发火车/航班回程火车/航班出差事由：日期 工作事项 需特批事项说明部门经理意见：出差工作计划工作交接人：- 8 -费用项目 预计金额 费用项目 预计金额交通费 住宿费市内交通费 餐补人力资源部审核：其它费用费用预算合计： 元大写（ 元）拟借款： 元大写（ 元）总经理审批：备注：此表交人力资源部备案。附件 2： 差旅日历 备注：此表交人力资源部备案。- 9 -附件 3： 行程及差旅费明细表车（机、火车）票 其它费用序号 日期 地点 交通工具 金额 住宿费市内 交通费伙食 补贴 费用名称 金额 合计12345678910费用总计：出差人签字： 部门经理签字： 主管领导签字： 财务部负责人签字：
