1、农 民 专 业 合 作 社 财 务 报 表 格 式资 产 负 债 表年 月 日 会 农 社 01表编 制 单 位 ： 单 位 ： 元资 产 行次 年 初 数 年 末 数 负 债 及 所 有 者 权 益 行次 年 初 数 年 末 数流 动 资 产 ：货 币 资 金应 收 款 项存 货 流 动 资 产 合 计长 期 资 产 ：对 外 投 资农 业 资 产 ：牲 畜 (禽 )资 产林 木 资 产农 业 资 产 合 计固 定 资 产 ：固 定 资 产 原 值减 ： 累 计 折 旧固 定 资 产 净 值固 定 资 产 清 理在 建 工 程固 定 资 产 合 计其 他 资 产 ：无 形 资 产长 期 资
2、产 合 计资 产 总 计1561011121315161720212225272829流 动 负 债 ：短 期 借 款应 付 款 项应 付 工 资应 付 盈 余 返 还应 付 剩 余 盈 余流 动 负 债 合 计长 期 负 债 ：长 期 借 款专 项 应 付 款长 期 负 债 合 计负 债 合 计所 有 者 权 益 ：股 金专 项 基 金资 本 公 积盈 余 公 积未 分 配 盈 余所 有 者 权 益 合 计负 债 和 所 有 者 权 益 总 计3031323335364041424344454647505154补 充 资 料 ：项 目 金 额无 法 收 回 、 尚 未 批 准 核 销 的 应
3、 收 款 项盘 亏 、 毁 损 和 报 废 、 尚 未 批 准 核 销 的 存 货无 法 收 回 、 尚 未 批 准 核 销 的 对 外 投 资死 亡 毁 损 、 尚 未 批 准 核 销 的 农 业 资 产盘 亏 、 毁 损 和 报 废 、 尚 未 批 准 核 销 的 固 定 资 产毁 损 和 报 废 、 尚 未 批 准 核 销 的 在 建 工 程注 销 和 无 效 、 尚 未 批 准 核 销 的 无 形 资 产盈 余 及 盈 余 分 配 表年 会 农 社 02表编 制 单 位 ： 单 位 ：元项 目 行 次 金 额 项 目 行 次 金 额本 年 盈 余一 、 经 营 收 入加 ： 投 资 收
4、 益减 ： 经 营 支 出管 理 费 用二 、 经 营 收 益加 ： 其 他 收 入减 ： 其 他 支 出三 、 本 年 盈 余125610111215盈 余 分 配四 、 本 年 盈 余加 ： 年 初 未 分 配 盈 余其 他 转 入五 、 可 分 配 盈 余减 ： 提 取 盈 余 公 积盈 余 返 还剩 余 盈 余 分 配六 、 年 末 未 分 配 盈 余1617182122232428成 员 权 益 变 动 表年会 农 社 03表编 制 单 位 ： 单 位 ：元 项目 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 合计年初余额本年增加数其中： 其中： 其中： 其中：资本公积转赠国家财政
5、直接补助股金溢价从盈余中提取盈余公积转赠接受捐赠转入资产评估增值成员增加出资本年减少数其中：按交易量（额）分配的盈余：剩余盈余分配年末余额成员权益变动表编制说明（1）本表反映合作社报告年度成员权益增减变动的情况。（2）本表各项目应根据“股金” 、 “专项基金” 、 “资本公积” 、 “盈余公积” 、 “盈余分配”科目的发生额分析填列。（3）未分配盈余的本年增加数是指本年实现盈余数（净亏损以“-”号填列） 。成 员 账 户成 员 姓 名 ： 联 系 地 址 ： 第 页年 交 易 量 交 易 额编号月 日摘要成员出资公 积金 份额形 成 财 产的 财 政 补助 资 金 量化 份 额捐 赠 财产 量
6、 化份 额产 品1产 品2产品1产 品2盈 余返 还金 额剩 余盈 余返 还金 额12345年 终 合 计公 积 金 总 额 ： 盈 余 返 还 总 额 ：附 ：会 计 档 案 保 管 期 限会 计 档 案 名 称 保 管 期 限 备 注一 、 会 计 凭 证 类1.原 始 凭 证 、 记 账 凭 证 和 汇 总 凭 证其 中 ： 涉 及 外 事 和 其 他 重 要 的 会 计 凭证2.银 行 存 款 余 额 调 节 表15年永 久3年二 、 会 计 帐 簿 类1.日 记 账其 中 ： 现 金 和 银 行 存 款 日 记 账2.明 细 账3.总 帐4.固 定 资 产 卡 片5.辅 助 账 簿15年25年15年15年15年包 括 日 记 总 账固 定 资 产 报 废 清 理 后 保 存 5年三 、 会 计 报 表 类年 度 会 计 报 表 永 久 包 括 文 字 分 析四 、 其 他 类1. 会 计 移 交 清 册2. 会 计 档 案 保 管 清 册3. 会 计 档 案 销 毁 清 册15年25年25年
