1、1商业银行练习题及答案(1)第一章一、名词解释1商业银行: 是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。3存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。二 填空题11694 年历史上最早的股份制银行（ 英格兰银行 ）诞生了。2.（ 信用中介职能 ）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。3.（
2、 单一银行制 ）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（ 谨慎监管 ）原则。5我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。三、不定项选择题1商业银行的职能作用是( ABCD )。A. 信用中介 B.支付中介 C信用创造 D.金融服务2商业银行的外部组织形式有( ABD )。A单一银行制 B分行制 C集团制 D银行控股公司制3现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。2A决策机构 B执行机构 C监督机构 D监管机构4银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。A全面管理 B财务管理 C人事管理 D经营管理 E市场营销管理5.政府对银
3、行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则” ，包括( ABCDE )。A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力四、问答题1. 如何理解商业银行的性质?2. 总分行制的优缺点是什么?3. 简述商业银行的内部组织结构。4. 政府对银行监管的理由是什么?5. 政府对银行监管的内容是什么?第二章一、名词解释1信用风险2利率风险3流动性风险4市场风险5操作风险二、填空题1银行的核心资本由( 股本 )和( 公开储备 )组成。32 新巴塞尔资本协议中所表述的银行风险监管的三大支柱是由( 最低资本要求 )、( 监管当局的监督检查 )和( 市场纪律 )构成。3银行资本的来源渠道主要有：( 创
4、立时筹措的资本 ) 、( 经营中利润留成 )和( 外部市场筹资 )。4在最低资本金要求中， 新巴塞尔资本协议中要求充分考虑到( 信用风险 )、( 市场风险 )、( 操作风险 )对资本充足率的影响。 三、不定项选择题1 新巴塞尔资本协议规定，银行的总风险资本比率不得少于( C )。A4 B6 C8 D102属于银行外部筹集资本的方法有( BCD )。A.股利分配 B.出售银行资产 C.发行股票 D.发行债券 E 发行大额存单3在银行资产持续增长模型中，银行资产的持续增长与( ABCD )因素相关。A. 银行资产收益率 B银行红利分配政策 C. 资本比率 D外源资本增加额4衡量银行资本规模的方法有
5、( ABD )。A. 账面资本 B管理资本 C. 市场资本 D市场价值资本四、问答题1. 银行资本有何功能?2. 银行资本构成是怎样的?3. 影响银行资本需要量的因素有哪些？4. 新巴塞尔资本协议的主要精神是什么?5. 银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些?五、计算题例 1、假设某商业银行的核心资本为 600 万元，附属资本为 500 万元，各项资产及表外业务项目如下：（单位：万元）4项 目 金 额 信用转换系数 风险权重现金 850 0%短期政府债券 3000 0%国内银行存款 750 20%住宅抵押贷款 800 50%企业贷款 9750 100%备用信用证支持的市场债券 1500 10 20
6、%对企业的长期贷款承诺 3200 05 100%根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少? 是否达到了巴塞尔协议规定的资本标准？解：资本充足率=（600500)(850+3000)0%+75020%+80050%+9750100%+15001.020%+32000.5100%100%= 110012200 9.01% 大于 8%, 达到了标准。 例 2、某商业银行的核心资本为 69,165 万元，附属资本为 2,237 万元，加权风险资产总额为 461,755 万元；根据以上数据，计算该银行资本充足率是多少？是否符合比例管理指标的要求？解：资本充足率= (691
7、65+2237) 461755100%= 15.46% 大于 8%，符合管理指标的要求。5第三章一、名词解释1银行负债业务2交易账户3核心存款4可用资金成本二、填空题1商业银行负债主要包括( 存款负债 )、 ( 借入款负债 )和( 结算性负债 )。2商业银行负债的主要目的是( 维持资产增长 )和( 保持流动性 )。3在核心存款和易变性存款之间，银行应该加大( 核心存款 )所占的比例。4银行要保证利润的增加，必须使新增存款的边际成本( 小于 )边际收益。5资金成本相当于( 利息成本 )和( 营业成本 )两种成本的总和。6我国银行负债主要来源于( 各项存款 )。三、不定项选择题1非交易账户中包括(
8、 BC )。A活期存款 B定期存款 C储蓄存款 D货币市场存款账户2存款定价可以采用( ABCD )。A成本加利润定价法 B边际成本定价法 C不同客户定价法 D根据客户与银行关系定价3银行的非存款资金来源包括( ABCD )。6A同业拆借 B从央行借款 C证券回购 D发行债券4可用资金是指银行总的资金中扣除( ABCD )的余额。A库存现金 B央行存款 C联行或同业往来 D其他现金资产5银行加权平均成本的变化主要取决于( ABCD )。A.负债利息率 B.其他成本率 C.负债结构 D.可用资金率四、问答题1. 简述银行负债成本的概念与构成。2. 存款对银行经营为什么很重要? 银行主要有哪些存款
9、?3. 银行非存款资金来源(非存款负债方式)有哪些?4. 银行负债成本的分析方法有哪些?五、计算题某银行各类存款负债、股权资本、资金成本、可用资金比例如下（单位：万元）项 目 年平均数 资金成本额 可用资金比例 可用资金额 资金成本率 可用资金成本率活期存款 1600 72 70% 1120 4.5 6.43定期存款 200 24 91% 182 12 13.18短期借款 400 44 95% 380 11 11.58其他负债 160 10 95% 152 6.25 6.58股权资本 240 68 95% 228 28.33 29.82合 计 2600 218 2062 8.38 10.577
10、请计算其资金成本率与可用资金成本率是多少？请将计算结果填入表中相应栏目内。第四章一、名词解释1法定准备金2流动性需求3资金头寸二、填空题1商业银行在中央银行的存款由两部分构成：( 法定准备金 )和( 超额准备金 )。2目前我国商业银行的法定存款准备金率为( 20%；16.5% )。3可用资金头寸是指扣除了( 法定准备金 )以后的所有现金资产。4商业银行的存款按照被提取的可能性，可以分成( 游动性货币负债 )、( 脆弱性货币负债 )、( 稳定性货币负债 )三类。5银行主要可以通过( 转换资产 )和( 借入资金 )两种方式满足流动性需求。三、不定项选择题1现金资产包括( ABCD )。A库存现金
11、B托收中的现金 C在中央银行的存款 D存放同业的存款2银行持有现金资产的目的是保证银行的( ABD )。A安全性 B流动性 C盈利性 D安全性和流动性3流动性需求可以被分为( ABCD )。A短期流动性需求 B长期流动性需求 C周期流动性需求 D临时流动性需求4基础头寸包括( AC )。8A库存现金 B在央行的法定存款准备金 C在央行的超额存款准备金 D存放同业的存款5在下列资金头寸中，资金量最小的是( C )。A.可用头寸 B.基础头寸 C.可贷头寸 D.不可比较四、问答题1. 简述银行现金资产管理的目的与原则。2. 银行流动性需求有哪些种类?3. 银行流动性需求预测方法有哪些？4. 银行如
12、何进行流动性需求与来源的协调管理?5. 如何评价银行流动性管理的效果?五、计算题某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准备率以及要提取的流动性资金比例如下（单位：万元） 。项目 金额 法定准备率 法定准备额 提留流动性资金比例游动性货币负债 9000 8% 720 95%脆弱性货币负债 7500 5% 375 30%稳定性货币负债 12000 3% 360 15%新增贷款 360 100%计算该银行流动性需求总额是多少万元？解：流动性需求总额9=0.95(9000-720)+0.30(7500-375)+0.15(12000-360)+1.00360 = 7866+641.25+1746
13、+360=10613.25(万元)第五章一、名词解释1贷款政策2不良贷款3呆账准备金二、填空题1银行贷款组合的目的是( 最大限度提高贷款收益，降低整体贷款风险 )。2按贷款的风险程度，贷款可以划分为( 正常 )、( 关注 )、( 次级 )、( 可疑 )和损失五类。3呆账准备金的提取要符合两项原则：( 及时性原则 )和( 充足性原则 )。4针对我国国有银行不良资产率高的情况，我国成立了四家( 资产管理公司 )剥离其呆坏账。三、不定项选择题1按照贷款的保障程度，银行贷款分为( ABCD )。A抵押贷款 B质押贷款 C保证贷款 D信用贷款2可以通过三道防线发现问题贷款( ACD )。A信贷员 B贷款
14、发放 C贷款复核 D外部检查103呆账准备金可以分成三种类型( ACD )。A普通呆账准备金 B特殊呆账准备金 C专项呆账准备金 D特别呆账准备金四、问答题1. 简述贷款原则的主要内容。2. 贷款政策主要包括哪些内容?3. 如何评价贷款的质量?4. 什么是贷款的五级分类？5. 银行有问题贷款应如何处置?第六章一、名词解释1抵押2质押3保证二、填空题1银行对企业发放的短期贷款具有( 自动清偿 )的性质。2对借款人资产负债表的分析，可以从三大比率着手，即（ 营运比率 ） 、( 杠杆比率 )、( 流动比率 )。3现金净流量包括企业的( 经营活动现金净流量 )、( 投资活动现金净流量 )、( 融资活动现金净流量 )。4反映流动性的比率由( 流动比率 )和( 速动比率 )两个指标构成。
