1、1附件国家科技计划及专项资金后补助管理规定一一一 总则一一一 为 了进一步发挥财政科技资金的引导作用，加快建立以企业为主体的技术创新体系，规范国家科技计划及专项资金后补助机制的实施，制定本规定。一一一 科技部 归口管理的国家科技计划及专项资金实施后补助机制适用本规定。本规定所称后补助，是指从事研究开发和科技服务活动的单位先行投入资金，取得成果或者服务绩效，通过验收审查或绩效考核后，给 予经费补助的财政资助方式。前款所称的单位，是指在中国大陆境内注册的、具有独立法人资格的企业、科研院所、高等院校等。一一一 后 补助包括事前立项事后补助、奖励性后补助及共享服务后补助等方式。一一一 事前立项事后补助
2、一一一 事前立 项事后补助是指单位根据科技部发布的国家科技计划或专项项目指南，结合自身研发需要提出申请，按照规定的2程序立项后，单位先行投入资金组织开展研究开发活动，取得成果并通过验收后给予相应补助。一一一 国家科技 计划及专项中以科技成果工程化、产业化为目标任务，具有量化考核指标的研究开发类项目，应当实施事前立项事后补助。一一一 事前立 项事后补助按照以下程序管理：一一一 发 布指南。科技部根据国家科技计划或专项的目标任务和年度支持重点发布项目指南。对于其中符合事前立项事后补助实施条件的项目，应当明确其实施后补助管理，并对项目拟达到的目标任务提出明确要求，建立面向结果的考核指标体系。项目不设
3、置课题，不设定经费控制数。一一一 提交申 请。单位根据申报指南的要求，编制并提交项目申请材料。项目申请材料应当包括项目总体目标、主要任务、考核指标、配套条件、验收方式方法、项目预算等内容，并附近三年经审计或主管部门批复的财务报表。项目预算由申请单位根据自身基础条件和项目实施需要进行编制， 应当真实反映与项目研究内容直接相关的各项研发成本。具体开支范围参照相关科技计划、专项资金管理办法执行，无法纳入开支范围的其他支出，可单独列示。一一一 立 项论证。科技部组织专家对项目申请材料进行论证，3择优确定项目承担单位，明确项目的考核指标、验收方式方法等重点内容。一一一 预 算评估评审。科技部、 财政部委
4、托中介机构或 组织专家对项目预算进行评估评审。一一一 预 算备案。科技部根据预算评估评审结果提出项目后补助预算方案，并向项目申请单位反馈，达成一致后，报财政部备案。拟补 助经费额不超过项目预算的 50%。一一一 签订 任务书。 经科技部批复立项的项目，由科技部与项目承担单位签订项目任务书。项目任务书应当包括项目目标任务、考核指标、 验收方式方法、项目预算、拟补助经费额、项目实施期限等。一一一 项 目实施。项目承担单位按照项目任务书中的规定自行组织实施和管理，科技部不组织项目实施过程中的管理。项目终止实施的，应当按照相关国家科技计划及专项的管理要求履行审批手续。一一一 组织验 收。项目承担单位在
5、完成任务或实施期满后，应当及时向科技部提出验收申请。科技部按照项目任务书约定的程序和方法及时组织验收，不再进行财务验收。一一一 验 收结果公示。科技部将项目验收结果及拟补助金额向社会公示。一一一 经费拨 付。项目通过验收后，科技部按照事先备案的预4算方案，提出项目后补助预算安排建议，报财政部批复。预算批复下达后，资金按照财政国库管理制度有关规定支付至项目承担单位。经核定拨付的事前立项事后补助经费，由单位统筹安排使用。一一一 事前立 项事后补助采用公开、竞争、择优方式确定项目承担单位。属于政府采购范围的，执行政府采购的有关规定。一一一 同一 项目原则上只委托一家单位承担。当出现多家单位竞争，研究
6、方法和技术路线各不相同、难以判断优劣时，可以同时委托多家单位承担研究任务，但委托承担单位的数量不超过 3 家。同时委托多家单位承担研究任务的，在项目任务书中明确择优支持的原则和方法，综合各家单位的预算评估结果，形成统一的后补助经费额，仅对取得最优成果的单位予以资助。除不可抗力的原因外，项目验收一律不得延期。一一一 事前立 项事后补助项目任务书是项目执行、监督检查、项目验收和经费拨付的依据。科技部和项目承担单位在签订项目任务书时应当协商一致，并详细载明考核指标和验收的方式方法，考核指标应当具体、细化，验收方式方法应当明确、可操作。一一一 事前立 项事后补助项目的验收可以采取用户评价、第三方检测、
7、专家判定等方法。一一一一 项目成果有明确用 户的，验收应当包括用户评价。科技部和项目承担单位共同选择用户，并在项目任务书中事先明确。项目承担单位应当与用户签订协议书，约定双方权责，确保用5户出具客观公正的评价意见。项目成果交付用户后，经过至少一个完整的使用周期后，由用户按照项目任务书以及协议的约定，提供成果使用情况的评价报告。一一一一 项目验收需要 进行第三方检测的，由科技部和项目承担单位协商确定第三方机构，并在项目任务书中事先明确。第三方机构应当根据相关规定和标准独立完成项目成果检测，提供相关成果的技术指标、性能等检测报告。一一一一 项目验收需要 进行专家判定的，由科技部组织专家，根据项目任
8、务书明确的项目验收方法，对考核指标的完成情况进行现场测试和评价，由专家出具评价报告。一一一 奖励性后补助一一一一 奖 励性后补助是指单位根据市场需求及自身发展需要先行投入资金组织开展研发活动，取得了有助于解决重大经济社会发展问题的技术成果，经审查验收通过后，给予相应补助。一一一一 申 请奖励性后补助的技术成果应当满足以下条件：一1一对解决国家急需的、影响经济社会发 展的重大公共利益或重大产业技术问题等发挥关键作用；一2一属于申请单位的原创成果，研发记录 完备；一3一未得到财政专项资金资助。6一一一一 科技部商财政部根据需要解决的问题和技术成果的贡献，按照一事一议的原则确定奖励额度。一一一一 奖
9、 励性后补助按照以下程序管理：一1一发布公告。科技部面向社会发布公告，征集解决重大 问题的技术成果，并明确提出技术成果对解决问题应当达到的具体要求和奖励额度建议数。一2一提交申请。单位根据公告要求提交申 请材料。申请材料应当包括完整的技术报告和实施效果等。一3一审查验收。科技部对技术成果进行审查验 收，重点审查其是否符合公告要求，验证其能否解决相关问题，并形成审查验收结论。审查验收按照本规定第十、十一、十二、十三条执行。一4一审查结果公示。科技部将项目审查验 收结论向社会公示。一5一实施奖励。科技部根据审查验收结论 ，提出奖励性后补助预算安排建议，报财政部批复。预算批复下达后，资金按照财政国库
10、管理制度有关规定支付至获得奖励性后补助的单位。经核定拨付的奖励性后补助经费，由 单位统筹安排使用。一一一一 获 得奖励性后补助的单位，应当与科技部签订协议，明确将其技术成果实际应用于解决相关问题。未按照协议要求实际应用的，收回补助资金。一一一 共享服务后补助7一一一一 共享服 务后补助是指对面向社会开展公共服务并取得绩效的国家科技基础条件平台，经科技部、财政部绩效考核通过后，给予相应补助。一一一一 科技部根据科技创新和经济社会发展需求，对国家科技基础条件平台实行合理布局、总量控制、动态管理，促进科技条件资源整合和高效利用，推动资源的市场化、社会化共享，提高资源利用效率。一一一一一 共享服务后补
11、助的绩效考核主要包括以下内容：一1一服务情况。包括资源服务数量和质量、服 务对象数量及范围、资 源深度挖掘与集成、提供科技支撑取得的效果、平台服务带来的经济和社会效益等。一2一运行管理情况。包括组织机构运行、平台管理制度落 实以及运行机制保障等。一3一资源整合情况。包括资源增量与质量、资源维护与更新等。一一一一一 共享服务后补助按照以下程序管理：一一一发布通知。科技部、财政部向国家科技基础条件平台所在单位发布绩效考核通知，单位根据通知要求进行申报。申报材料应当包括平台运行管理、开放共享等情况，以及反映服务绩效的相关内容和运行服务成本等。一一一 绩效考核。科技部、财政部组织专家或委托中介机构，对
12、申报单位的资源共享服务绩效进行考核，形成绩效考核结论。8一一一 绩效考核结果公示。科技部将申报单位的共享服务绩效考核结论进行公示。一一一 实施 补助。科技部、 财政部对共享服 务后补助实行分类分档定额补助，根据绩效考核结论，确定共享服务后补助方案。后补助经费按照相关预算和国库管理制度有关规定支付。共享服务后补助经费主要用于国家科技基础条件平台的运行服务。一一一一一 不参加绩效考核或连续两次绩效考核较差的国家科技基础条件平台，不再纳入共享服务后补助范围。一一一 监督检查一一一一一 后补助经费管理应当接受财政、审计等部门的检查和监督。 对检查中发现的财政违法行为，应当按照财政违法行为处罚处分条例等
13、有关规定予以处理。情节严重涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。一一一一一 单位存在弄虚作假、伪造成果、重复申报立项、以不当方式唆使用户或第三方检测机构出具虚假评价或检测报告，骗取财政资金的，视情节轻重，采取警告、记入不良信用记录等处理措施，并将信用记录作为今后遴选国家科技计划及专项项目承担单位的依据；已经获得后补助经费的，应当予以追回。一一一一一 专家、中介机构、第三方机构和用户在后补助管理中存在弄虚作假等违规行为的，视情节轻重，可以采取宣布其出具9的相关结果无效、通报批评、降低信用评级等处理措施，并将违规记录作为后补助管理遴选专家、中介机构、第三方机构和用户的重要依据。一一一一一 科技部应当及时公开后补助经费支持单位、补助情况、违规 行为及处理结果等，接受社会监督。一一一 附则一一一一一 国家科技重大专项后补助管理办法另行制定。其他科技专项需要实行后补助管理的，可以参照本规定执行。一一一一一 本规定未尽事宜，按照相关国家科技计划及专项有关管理办法执行。一一一一 本规定自发布之日起施行。
