1、1福建农林大学 2013 年第一学期函授试卷课程名称:商业银行管理学 专业 学号 姓名 题号 一 二 三 四 五 总得分得分评卷人 复核人得分 评卷人 一、单选题(每小题 1 分,共 20 分)1. 近代银行业产生于( ) 。A.英国 B.美国 C.意大利 D.德国2. 1694 年英国政府为了同高利贷作斗争,以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要,决定成立一家股份制银行( ) 。A.英格兰银行 B.曼切斯特银行 C.汇丰银行 D.利物浦银行3. 现代商业银行的最初形式是( ) 。A.股份制银行 B.资本主义商业银行 C.高利贷性质银行 D.封建主义银行4. 1897 年在上海成立的( )标
2、志着中国现代银行的产生。 A.交通银行 B.浙江兴业银行 C.中国通商银行 D.北洋银行5. ( )是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A.信用中介 B.支付中介 C.清算中介 D.调节经济的功能6. 单一银行制度主要存在于( ) 。A.英国 B.美国 C.法国 D.中国7. 商业银行的经营对象是( ) 。A.金融资产和负债 B.一般商品 C.商业资本 D.货币资本8. 银行的资产中,流动性最强的有( ) 。A.库存现金 B.托收中的款项 C.存放同业款项 D.在央行的超额准备金存款9. 对于发行普通股,下面的表述错误的是( ) 。A.发行成本比较高 B.对商业银行的股东权益产生
3、稀释作用C.资金成本总要高于优先股和债券D.总资本收益率下降时,会产生杠杆作用210. 附属资本不包括( ) 。A.未公开储备 B.股本 C.重估储备 D.普通准备金11. 总资本与风险加权资本的比率不得低于( ) 。A.7% B.8% C.9% D.10%12. 年初的资本/资产8,各种资产为 10 亿元,年末的比例仍为 8,年末的未分配收益为 0.2 亿元,银行的适度资本为( ) 。A.12.5 B.10 C.10.2 D.12.713. 商业银行最主要的负债是( ) 。A.借款 B.发行债券 C.各项存款 D.资本14. 商业银行的( )是整个银行体系创造存款货币的基础。A.资产 B.负
4、债 C.所有者权益 D.资本15. 某银行通过 5%的利率吸收 100 万新存款,银行估计如果提供利率为5.5%,可筹资 150 万存款,若提供 6%的利率可筹资 200 万元存款,若提供 6.5%的利率可筹集 250 万存款,若提供 7%利率可筹 300 万存款,而银行的贷款收益率为 8.5%,贷款利率不随贷款量增加而增加,贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为( )时,银行可获最大利润。A.5% B.6% C.6.5% D.7% 16. 某商业银行共筹集 5 亿元资金,其中以资金成本率 8%可筹集支票存款1 亿元,以 12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等 3 亿元,资本性债券 1
5、亿元,成本率为 16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为:支票存款为 15%,定期与储蓄存款为 5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为( ) 。A.10% B.12% C.15% D.12.66%17. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是( ) 。A.一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券18. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是( ) 。A.一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券19. 按照( )将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。A.期限 B.保障程度 C.质量状况 D.偿还方式20. 一个客户要求银行 50
6、0 万元的信用额度,但按贷款合同,只使用了400 万元,利率为 10%,银行对未使用的额度收取 1%的承诺费用,而且还要求客户保存实际贷款额度 10%、未使用贷款额度 5%的补偿余额。计算该行的税前收益率( ) 。A.11.5% B.12% C.11% D.9%3得分 评卷人 二、多选题(每小题 2 分,共 20 分)1. 商业银行的职能有( ) 。A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造功能 D.金融服务职能2. 商业银行经营管理的原则有( ) 。A.安全性 B.流动性 C.盈利性 D.准备金比例3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的,主要手段包括( ) 。A.向中央银行借款
7、B.发行大额可转让定期存单C.同业拆借 D.利用国际货币市场融资4. 损失准备金主要分为( ) 。A.存款损失准备金 B.贷款损失准备金;C.同业拆借损失准备金 D.证券损失准备金5. 下列各项属于附属资本的是( ) 。A.未公开储备 B.普通准备金 C.长期次级债券 D.重估储备;6. 巴塞尔协议 II的三大支柱是( ) 。A.最低资本要求 B.监管部门的监督检查 C.市场约束 D.法律制裁7. 商业银行的负债主要由( )构成。A.存款负债 B.借入负债 C.结算中负债 D.贷款8. 商业银行存款成本包括( )部分构成。A.利息成本 B.营业成本 C.银行资金成本 D.银行连锁反应成本9.
8、商业银行贷款按期限分类可分为( ) 。A.短期 B.中期 C.贴现 D.长期10. 以下哪些组织不可作为保证人( ) 。A.国家机关 B.以公益为目的的事业单位、社会团体C.企业法人的分支机构、职能部门D.有法人机构授权的, 在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门得分 评卷人 三、简答题(每题 6 分, 共 30 分)1. 银行贷款定价应遵循什么原则?42. 与远期外汇交易与相比,期货外汇交易的特征有哪些?3. 商业银行在发放抵押贷款时,可以抵押的财产要具备哪些条件?4. 试描述一下质押与抵押的区别。5.简述利率敏感性管理的策略5得分 评卷人 四、计算题(共 15 分)1. 一家银行的资产负
9、债状况预计如下:拥有 6%计息的浮动利率资产 2500万元,以 8%计息的固定利率资产 5300 万元;支付 4%的浮动利率负债3500 万元,7%的固定利率负债 4300 万元。(1)请计算该银行的利率敏感缺口与利率利率敏感比率。(2)此间银行的净利息收入是多少?(3)如果未来利率敏感资产与负债的市场利率平均利率都上升了 1 个百分点,银行的净利息会发生什么样变化?6得分 评卷人 五、案例分析(共 15 分)1.2003 年 5 月 15 日,A 公司与 B 银行签订借款合同,B 银行贷给 A 公司80 万元,借款期为一年,自 2003 年 6 月 10 日至 2004 年 6 月 10 日
10、。同时,A 公司的控股股东 C 公司为其提供担保,C 公司在预先拟好的保证书上签上:“同意担保至 2004 年 6 月 10 日” ;三方单位均加盖公章。2004 年 6月 10 日,A 公司因经营不善未能还款。 B 银行遂要求 C 公司履行保证责任,先行清偿贷款,C 公司称:保证是三方约定的,现已超过 2004 年 6 月 10日,本公司不再负担保责任。三方协商未果,2004 年 6 月 20 日,B 银行以 C 公司为被告诉之法院。请回答下列问题:(1) 担保法对保证期间的规定是什么?(2)法院是否会支持 B 银行要求 C 公司履行担保责任的诉讼请求?7商业银行管理学参考答案一、单选题1-
11、5 CACCA 6-10 BDADB 11-15 BACBC 16-20 DBACA二、多选题1.ABCD 2.ABC 3.ABCD 4.BC 5.ABCD 6.ABC 7.ABC 8.ABCD 9.ABD 10.ABC三、简答题1. 银行贷款定价应遵循什么原则?(1)利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标;贷款收益要确保弥补资金的成本和费用,实现目标利润。(2)扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度,贷款价格过高会失去部分客户。因此,银行在进行贷款定价时,必须考虑同业、同类贷款的价格水平,以充分发挥银行自身的优势。(3)保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则,贷
12、款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用,还能补偿风险费用。贷款风险越大,贷款成本有可能越高,贷款的定价必须保证银行资产的安全。(4)维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规,不搞恶性竞争,损害金融秩序,损害银行的整体利益。2. 与远期外汇交易与相比,期货外汇交易的特征有哪些?(1)固定的外汇交易场所;(2)标准化的合约;(3)实际交割率低;(4)保证金制度买卖双方无直接的合同关系,与清算所有合同责任关系。3. 商业银行在发放抵押贷款时,可以抵押的财产要具备哪些条件?抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产,并且是可以转让的,法律禁止转让的财产不得抵押;必须是抵押人有权处分的财产;抵押物担保的债
13、权不得超过抵押物的价值;抵押物必须便于管理;抵押物的品质与价格应当易于测定,且相对稳定。4. 试描述一下质押与抵押的区别。84(1)担保的标的物不同:抵押贷款的标的物以不动产为主,也可以是特定的动产;质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。(2)对标的物占管不同:抵押贷款的标的物由借款人占管,借款人或抵押人要保持抵押物的完整无损;而质押贷款的质物则由银行占管,银行有义务妥善保管质物,但要向质押人收取相应的费用。8(3)合同生效不同:抵押物经过登记后,抵押贷款合同产生法律效力;在质押贷款中,多数情况下,质物或其凭证移交于银行时,合同生效,但可转让的股票和一些专有权利需要登记。(4)银行实现债权的程
14、序不同:银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿,协议不成的,银行要向法院提起诉讼;而质押贷款中质权的实现,在协议不成的情况下,可由银行直接依法拍卖。5.简述利率敏感性管理的策略。90不同的银行经营者,选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。(1)营造缺口进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口,利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时,银行要增加利率敏感资产,减少利率敏感负债,营造资金的正缺口,而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲,当利率上升到最高点时,缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时,则设法把利率敏感缺口调整为负值,利率下降至最低
15、点时,负缺口应当最大。(2)零缺口防御性策略。对许多中小银行而言,由于研究预测利率需要较大的成本,这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略,也称免疫性策略,即采用零缺口策略,使利率敏感资产与利率敏感负债相等,企图最大限度地减少风险,增加收入。四、计算题1、利率敏感缺口利率敏感资产利率敏感负债250035001000万元(2 分)利率敏感比率利率敏感资产/利率敏感负债2500/35000.71(2 分)净利息收入资产利息收入负债利息成本(25006%+53008% 35004%43007%)/2 66.5 万元 ( 2 分)市场利率上升了 1 个百分点,银行的净利息收入(25
16、007%+53008% 35005%43007%)/2 61.5 万元 (2 分)(或净利息变动额利率敏感缺口利率变动10001%/25 万元)负缺口,利率上升,净利息收入减少 5 万元,为 61.5 万元) (2 分)五、案例分析本案的焦点在于:从 C 公司出具的保证书来看,保证期间与主债务履行期间相同,即 A 公司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日,那么应如何看待这样的保证期间,是遵循约定,还是视为约定不明或没有9约定?(1)保证期间是保证人履行保证责任的期间,是在主债权履行期届满后的一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义务时,由保证人代为履行。因此,约
17、定保证期间也必须是在主债务的履行期满后的一段时间。但如果当事人约定的保证期间等于主债务履行期限的,此种约定是否有效?此时的保证期间如何确定?对此最高人民法院 2000年 9 月 29 日颁布的担保法若干问题的解释第 32 条明确规定:“保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的,视为没有约定,保证期间为主债务履行期届满之日起六个月, ”之所以作此规定,是因为:其一,担保本身就是对一事或债进行保证,是用第三人的信用或者特定化财产来保障债权人债权实现的制度,其目的是为了强化债务人清偿特定债务的能力,以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得到受偿。其二,无论是法定担保还是约定担保,
18、对保证期间应当明确。但约定的保证期间必须在主债权期满后的某一时间,如果约定的保证期间在主债务清偿期间,哪怕是最后一天,主债务仍应由债务人偿还,这样,当事人所约定的保证期间使保证人的保证责任形同虚设,也与当事人设立保证之初的本意相悖。可见,该保证期间没有意义,应视为当事人没有约定保证期间。本案担保合同虽然不规范,但债权人 B 银行为保证债权的实现,要求债务人 C 公司提供担保时, C 公司应 A 公司的请求同意提供担保,并在担保书上签字盖章。而且无其他不合法的情况,由此可见,三方当事人在法律规定的范围内自主设定的担保是有效的。只是 C 公司在担保书上写明:“同意担保至 2004 年 6 月 10 日”应当视为没有约定保证期间,保证期间为主债务履行期届满之日起六个月,即 2004 年 12 月 10 日。C 公司不能以超过 2004 年 6 月 10 日为由主张免除担保责任。(2)根据担保法第 19 条的规定:当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的,按照连带责任保证承担保证责任。本案中,当事人没有约定保证方式。C 公司应当依法承担连带责任, B 银行既可以以 A 公司为被告,也可以以 C 公司为被告向法院提起诉讼。由于 A 公司无力偿还贷款,C 公司应当代为偿还贷款本息及其它费用。