1、XX 股份有限公司XX 年度绩效考核办法根据公司 XX 年经营目 标， 为确保公司各项经营计划的全面完成，同时激励各考核单位的经营积极性，根据各事业部及区域公司不同特点制定此办法。一、适用范围公司所属各事业部、区域运营公司、区域营销公司、XX 公司、职能部室、XX 中心。二、绩效考核原则1、XXX 事业部、XX 事业部、XX 公司按照实现的边际贡献额，根据确定的百元边际贡献工资系数，结合资金回笼完成率、重大工作任务完成情况进行考核。2、XX 运营 板块，各区域运营根据确定的责任利润贡献工资含量系数及超额奖励系数，按照本年度年实际实现的责任利润贡献额,并结合资金回笼完成率、重大工作任务完成情况,
2、考核确定当年的实际工资总额。3、区域营销公司，根据区域营销公司市场任务完成情况及重要市场工作相结合进行考核。特别需要提出的是，区域运营公司及公司总部（非区域营销公司）跟踪的投资运营类项目不计入区域营销公司的考核额。三、考核办法（一）工资总额定义工资总额指除市场提成及公司政策文件规定的单项奖（包括各板块报公司批准的单项奖）以外，所有工资性收入：包括基本工资、绩效工资（包括年终）、加班费、各类津贴、 奖励。1、XX 事业部、XXX 事业部、XX 公司工资总额计算公式1）季度工资总额的计算公式当季工资总额= 当年当期累计边际贡献额 百元边际贡献工资含量系数（K1） 货款回笼完成率+当期实际完成利 润
3、总额利润提取系数（K2）2）年度工资总额的计算公式企业当年工资总额= 当年累计边际贡献额 百元边际贡献工资含量系数（K1） 货款回笼完成率+当年实际完成利 润总额利润提取系数（K2）重大工作任务完成（K3）2、区域运营公司工资总额计算公式1）季度工资总额的计算公式企业当季工资总额=各厂当季累计责任利润贡献额百元责任利润贡献工资含量系数（K1）+(各厂当年实际 完成责任利润贡献额-各厂当年预算责任利润贡献额）百元综合贡献工资含量奖励系数（K2）)货款回笼完成率2）年度工资总额的计算公式企业当年工资总额=各厂当年累计责任利润贡献额百元综合贡献工资含量系数（K1）+（各厂当年实际完成责任利润贡献额-
4、 各厂当年预算责任利润贡献额）百元综合贡献工资含量奖励系数（K2 ）货款回笼完成率 重大工作任 务完成（K3 ） 3）当年未完成预算利润贡献额的计算公式实际货款回笼率预算货款回笼率企业当年工资总额=各厂当年实际责任利润贡献额百元综合贡献工资含量系数（K1）货款回笼完成率 重大工作任务完成（K3 ）(二)各指标及系数计算公式1、货款回笼完成率的计算公式货款回笼率=货款回笼完成率= 100%n 为月数。注：1、对于长期无法收回的应 收账款，在未按 财务制度规定 报请公司批准核销之前，计算回笼率时不予剔除。2、当货款回笼完成率大于 100%时按 100%计算。2、K 1 系数概念1）百元边际贡献工资
5、含量系数 K1，百元边际贡 献工资含量系数K1 按确定的系数执行。2）百元责任利润贡献工资含量系数 K1 ，百元 责任利润贡献工资含量系数 K1 以公司确定的系数为准。注：1、对于新增运营厂，出现保底水量的变化、公司主导的技改投入、调价等因素的厂，以及未满负荷生产的厂，则根据相 应情况设定或重新核定 K1 系数。2、对于因社会平均工资上涨、物价上涨等因素造成的工资 提升，以及公司要求并确认的储备干部薪酬，报公司批准后 执行，另行加入工 资总额 。3、边际贡献额/责任利润贡献额计算公式1）边际贡献额XX 事业部预算边际贡献额= 预算销售收入-预算变动成本XXX 事业部上年末应收账款余额12本期实
6、收销售收入累计值n+本期销售收入 100%A、集成业务：预算边际贡献额= 预算销售收入-预算变动成本B、总 包工程 类预算边际贡献额= 预算销售收入-预算销售成本（以配比成本 计算）C、BT 类预算边际贡献额= 预算销售收入+ 财务收入-预算销售成本-融资成本（以配比成本计算）2）责任利润贡献额责任利润贡献额= 销售收入-可控费用注:可控费用包含1、生产成本中直接材料费、燃料动力费、污泥处置费以及制造费用中的办公费、水电费、燃料费、通讯费、邮递费、差旅交通费、租赁费、物 资材料消耗、低值易耗品摊销、检测费、技术服务费、排污费、运输费、装卸 费等。2、管理费用中办公费、招聘费、宣传费、水电费、通
7、 讯费、中央空调使用费、邮递费、差旅交通费、修理费、低值易耗品摊销、咨询顾问费、 财务审计费、税务代理费、工程造价 审计费、 诉讼费、清洁排污费、绿化 费、技术转让费、业务招待费 、合同公 证费、租赁费、会议费、招待所费用、社会团体会费、节日庆典费、信息系统运行维护费、管理费用-其他等。3、财务费用中手续费、融资费用和财务费用-其他。4、利润提取系数 K21）XX 事业部、 XXX 事业部预算利润提取系数 K2 原则上定为 0.1，按此系数 计提的工资额计入当期成本或费用。2）区域运营公司、XX 公司K2 系数是根据公司经营情况及集团确定的环保工资含量系数确定为 0.2。5、重大工作任务考核
8、K3为确保可持续发展，对各考核单位重大工作任务进行考核，主要根据各板块经营责任状确定的重要工作内容确定，根据不同的工作任务赋予不同权重进行考核。重大工作任务考核指标分成二大类，一类是定量指标，一类定性指标；定量指标占考核权重的 3740%，重大工作任务指标，占考核权重的 6063%。其中，定量指标以当年实际完成情况与上年度 实际完成情况进行对比考核；如系数调整，则以当年实际完成情况与当年预算情况进行对比考核，如系数未调整则以当年实际完成情况与确定系数当年预算情况进行对比考核。指标 关键经营业绩指标 目标 单位 权重 实际完成 得分1 人均利润率 202 人均销售（运营）收入率 53 经营性净现
9、金流 1237 （以 150%为上限）45重大工作任务 63（三）设计研究院绩效考核办法XX 年绩效工资总额以完成公司 经济考核指标基础上，按完成利润部分实行分段超额累进比例提取，并配合重要工作任务考核。具体比例如下： 50 万元及以下的部分，按照 的比例核定。50 万元至 100 万元的部分，按照 的比例核定。100 万元至 300 万元的部分，按照 的比例核定。300 万元至 500 万元的部分，按照 的比例核定。500 万元的部分，按照 的比例核定。绩效工资总额 完成 实际利润 提取比例重要工作任务完成情况- 已发各 类工资性收入总额经营层按薪酬比例分配绩效工资。其中院长按 XX 年年薪
10、标准占工资总额比例享受绩效工资，院长分配其他经营层绩效工资，报公司执行。如在经营过程中实现利润，为激励员工提前支取绩效工资，所发部分提前报公司备案，不计入核算成本，年终从考核绩效工资中扣除。资质费用按事业部制改革实施意见执行。（四）XX 事业部XX 年工资总额以 XX 年工资总额为基础，增加 XX 年公司确定的新进员工薪酬，公司按季度进行核定，如未按计划增人，则工资总额相应减少。年终绩效工资以完成公司经济考核指标基础上，完成利润部分按照分段超额累进比例提取，并配合重要工作任务考核。具体比例如下： 50 万元及以下的部分，按照 的比例核定。50 万元至 100 万元的部分，按照 的比例核定。10
11、0 万元至 200 万元的部分，按照 的比例核定。200 万元以上的部分，按照 的比例核定。绩效工资总额 完成 实际利润 提取比例重要工作任务完成情况- 已发各 类工资性收入总额经营层按薪酬比例分配绩效工资。总经理分配其他经营层绩效工资， 报公司 执行。如在经营过程中实现利润，为激励员工提前支取绩效工资，所发部分提前报公司备案，不计入核算成本，年终从考核绩效工资中扣除。如未获得项目，员工工资以及因业务拓展而发生的项目费用等由公司承担，绩效考核则以职能部门考核模式执行。（五）区域营销公司1、区域营销公司总经理绩效工资计算公式绩效工资=考核得分 /100年薪标准-已发工资额 2、区域营销公司其他员
12、工以各员工一个月标准工资为年终绩效工资基数,由区域公司总经理进行考核调整，报公司发放。（六）公司本部职能部门考核职能部门考核主要以事业部、区域运营公司及员工代表民主评价，以及部门职责所承担的重要工作事项进行考核确定，职能部门考核按半年度考核。具体办法参见职能部门考核办法。（七）XX 中心考核办法XX 中心考核按照XX 中心 XX 年考核办法及XX 中心研发人员绩效津贴暂行办法执行，详细见附件。四、各事业部、区域运营公司经营层绩效工资计算公式总经理实际绩效工资额=年薪标准/事业部(区域公司)薪酬总额当年工资总额- 已发工资额 其他经营层实际绩效工资额=年薪总额/事业部(区域公司)薪酬总额当年工资
13、总额 -已发工资额财务负责人按照年薪 30%根据被考核单位的考核成绩， 70%由总部计划财务部及财务总监考核，具体办法由考核部门拟定。其他营层绩效工资分配由总经理提出具体意见，报公司执行。员工绩效工资由事业部、区域公司确定报公司备案执行。年薪标准如无新增减规模、公司调整等因素调整，以 XX 年标准为准；薪酬总额以 XX 年考核工资总额为准。五、考核兑现1、各考核单位应按照会计准则和公司会计核算办法进行工资总额的核算，各考核单位做好账务处理，准确反映 应发工资总额、已发放工资总额及工资结余。2、各考核单位应以本办法为基础按季计算计提应发工资总额，并制订内部考核办法，报公司备案。3、对于弄虚作假多计提工资总额的,或将工资作其他支出方式处理未上报的，双倍扣罚多计提的或隐蔽支出的工 资额。六、工资调整1、各单位如超公司规定定员编制的，必须事先报公司批准后，方可执行；对员工标准工资进行调整，应报公司备案后执行。2、对于区域运营公司实行增员不增资、减员不减资的原则，对于在确保正常运营基础上，减员节约工资额的 30%奖励区域运营公司经营层，70%由区域运营公司自行支配。3、对于因社会平均工资上涨、物价上涨等因素造成的工资提升，由公司统一制订方案，批准后执行。七、本方案经公司批准后，于 XX 年 1 月1 日起执行。XX 年 XX 月 XX 日
