1、1新形势下如何做好农商银行信贷风险防控省直党校第 qq 期处干一班 qq内容摘要：农村信用社改制为农商银行以后，信贷风险控制压力大，不良贷款余额呈总体上升趋势，不良率偏高，不良贷款前清后溢，反弹压力较大，贷款损失准备面临一定的缺口。形成这一局面的主要原因是历史风险未彻底化解，发展定位存在一定的偏差，内部管理水平仍然不高，外部风险隐患有增无减。要抓好农商银行信贷风险控制，必须加快存量风险化解，狠抓增量风险控制，切实提高内部管理水平，加强金融生态环境建设。关键词：农村商业银行 信贷风险 管控 近几年以来，在各级地方政府和监管部门的支持下，农村信用社产权改革已基本接近尾声，正式跨入“银行时代”，新组
2、建的农村商业银行进一步增强了服务地方经济的能力，自身业务规模也步入了一个快速发展的时期，经营效益持续好转。但是，在经营效益稳步增长的同时，新组建的农商银行不良贷款持续反弹，信贷风险防控压力不断加大。如何主动适应新常态、抓好信贷风险防控这一关2键环节，是确保农商银行持续、健康、稳定发展的重中之重。本文将以某市现有的 2 家农商银行（城区 1 家，县域1 家）为样本，就当前农商银行信贷风险现状、问题成因、化解举措做一些探讨。一、当前农商银行的信贷风险现状分析当前，农商银行的信贷风险主要突出表现在以下几个方面：（一）不良贷款余额呈总体上升趋势，不良率偏高。2016 年 3 月末，两家样本农商银行贷款
3、总额为 109.71 亿元，不良贷款总额为 3.64 亿元，不良贷款余额较开业初期上升了 1.49 亿元。2016 年 3 月末，两家样本农商银行不良贷款率 3.31%，是 2016 年 3 月末全国商业银行平均不良贷款率（1.75%）的 1.89 倍，高出全国商业银行不良贷款率 1.56个百分点。（二）不良贷款前清后溢，反弹压力较大。2016 年 3月末，两家农商银行累计收回不良贷款 0.57 亿元，但是不良贷款余额仍然较年初上升 1.83 亿元，前清后溢的问题较为突出。此外，正常贷款里的关注类贷款余额高位运行，存在一定的风险隐患，2016 年 3 月末，两家样本农商银行关注类贷款余额达到
4、2.48 亿元，占贷款总额的 2.26%，后期贷款形态下迁的压力较大。（三）拨备覆盖率有缺口，损失准备有差距。2016 年3 月末，两家样本农商行拨备覆盖率为 143.75%，低于监管3部门的标准值 6.25 个百分点，低于同期全国商业银行拨备覆盖率 31.55 个百分点。2016 年 3 月末，两家样本农商银行贷款损失准备余额为 5.24 亿元,要达到监管标准值，相差 0.22 亿元。二、当前农商银行信贷风险的主要成因当前，农商银行的信贷风险之所以会出现上述几个方 的问题，主要有以下几个方面的原因：（一）历史风险未彻底化解。60 多年来，农村信用社始终坚持扎根于农村，以服务“三农”为宗旨，承
5、担了信贷支农的重要任务，而农业的高风险特征导致农村信用社的信贷风险大幅高于其他国有商业银行，这部分风险日积月累就成为了制约农村信用社改革发展的“历史包袱”，这些历史包袱的消化，长期以来都是靠农村信用社自身十分有限的盈利。近几年，各级各部门为推动农村信用社完成产权改革，出台了一些措施帮助农村信用社消化历史包袱，包括土地置换不良贷款、现金购买不良贷款等两种形式，但由于地方财力薄弱，政府扶持力度十分有限。以两家样本农商银行为例：启动产权改革以前，两家机构的前身共有不良贷款约为 9.97 亿元（以改革方案锁定数据为依据，包括隐形不良贷款），2011 年以来，地方政府相继出台了支持农村信用社组建农商银行
6、的政策，以土地或现金形式置换（购买）不良贷款的金额为 3.99 亿元，占不良贷款总额的 40.02%。其余部分均为农村信用社自身消化，在4自身消化的过程中，有一部分采用重新确认债权债务的方式转变为正常形态的贷款，其风险未能彻底化解，而是转移到了新组建的农商银行，这部分贷款是农商银行不良贷款反弹的重要因素。（二）发展定位存在一定的偏差。一是盲目求快。新组建的农商银行，股金结构较改革前的县级联社有了质的变化，股东对利润最大化的追求十分明显，地方政府对农商银行的财税贡献度期望值更高，加上部分未彻底消化的历史包袱需要依靠自身盈利来解决，因此，新组建的农商银行对发展速度的追求更为强烈，新增贷款的营销上，
7、急于求成、盲目扩张的现象有抬头的趋势，而规模高速扩张的后果，必然是风险隐患的累积。二是盲目求大。农商银行开业以后，最大单户贷款的额度较改革以前普遍翻了 3倍以上，加之商业化、市场化取向的影响，在贷款投向上出现“弃小攀大”的倾向，追大户、垒大户的情况较改革以前更多，集中度风险大幅攀升。在信贷管理水平未实现质的飞跃、仍然沿用老办法的情况下，这些大额贷款的风险的控制是农商银行面临的重要难题，历经 2-3 年的发展，部分大额贷款的风险逐步爆发，成为左右农商银行信贷风险控制的重要因素。（三）内部管理水平仍然不高。一是信贷人才培养力度有欠缺。80 年代-90 年代进入农村信用社的老信贷员，大多是本地人本地
8、工作，吃在农村、住在农村、工作在农5村，熟悉农村经济的发展规律和当地实际情况，是支撑农商银行信贷业务发展、防控信贷风险的根基。随着这批人逐渐退出历史舞台，新招的年轻员工安心扎根农村一线的少，急于进城工作的多，或者在农村工作，也是每天在城市和乡村来回跑，造成农商银行与农民群众沟通联系不足，掌握情况不多，部分信贷工作脱离实际，极不利于信贷风险控制。二是信贷业务系统升级缓慢。目前，农商银行使用的业务系统仍然是 10 年以前的旧系统，系统在数据采集、综合分析、风险防控等方面存在较多的缺陷，防控信贷风险的技术手段仍然较为落后。三是管理理念仍需更新。农商银行开业以后，信贷管理大多沿用过去的“经验”和“方法
9、”，过去信贷管理过程中的一些陋习又带到了新的农商银行，不规范的操作行为下隐藏的信贷风险成为“定时炸弹”，问责机制不健全，对违规操作行为的管制难形成震慑，没有真正解决“穿新鞋、走老路”的问题。（四）外部风险隐患有增无减。目前，农商银行面临的外部环境较以前更为复杂：一是实体经济增速大幅减缓。受国家宏观调控的影响，一大批实体经济利润空间下降，面临十分艰难的转型升级。后段，在“L 形”经济增长的常态下，可能会有更多的信贷风险隐患逐步显现，制约农商银行信贷质量的提升。二是民间融资和非法集资活动破坏金融生态环境。近几年以来，民间融资平台如同雨后春笋，出现爆炸式增长，同时，由于民间融资平台的监管缺失，6导致
10、有一些不法分子利用各种形式的手段，以民间融资的名义，开展非法集资活动，“崩盘、跑路”的问题时有发生，这对当地的金融生态环境建设极不为利，影响农商银行信贷业务的稳健发展。三是诚信环境建设力度不够。近几年，在产权改革的过程中，地方政府用资产或现金的方式置换了农村信用社的一部分不良贷款，这部分不良贷款额度小、覆盖广，但是由于置换以后清收力度不够，很多欠款户拖欠这些贷款后，越发觉得“心安理得”，甚至认为贷款不用还了，导致外部诚信环境仍然不佳，影响农商银行正常贷款管理。三、新形势下农商银行防控信贷风险的建议结合两家样本农商银行信贷风险管控的现状和当前实际，就新形势下农商银行信贷风险防控提出以下几个方面的
11、建议：（一）加快存量风险化解。对于存量信贷风险，主要采取以下几个方面的措施进行化解。一是加大清收力度。农商银行要把清收作为化解不良贷款的第一手段，改进不良贷款清收方式，组织专班人马，成立清收机构，出台奖惩措施，调动清收积极性，采取交叉清收、司法诉讼等手段，加大对存量不良贷款的清收力度，保持不良贷款清收的高压态势，确保不良贷款清收取得实质成效。二是提升自身消化不良贷款的能力。要切实加强财务管理，做好增收节支，提升利润空间，同时要加强与股东的沟通，逐步7降低股东的利益诉求期望值，适当下调分红比率，腾出空间消化一部分历史包袱。三是要积极探索不良贷款处置的新途径。通过采取打包处置、资产证券化等市场手段
12、，创新不良贷款处置途径，消化不良贷款。（二）狠抓增量风险控制。要控制好新增贷款风险，必须从以下几个方面着手：一是要坚持准确定位，立足“做小、做优”。农商银行要坚持更名不改姓的思路，始终把服务“三农”、服务小微企业作为宗旨，在贷款投向上要坚决摒弃“贪大求洋”的倾向，要立足“做小、做优”，坚决反对盲目垒大户的现象，把贷款投放的重点放在“三农”和小微这两个重点领域。二是要掌握信贷资源，提前识别风险。掌握信贷资源即就是要全面做好客户信息采集和评级授信工作，确保在客户选择上掌握主动权，提前规避风险。在农村，要全面推动信息采集全覆盖，组织人员深入村组，采集辖区客户基本信息，在此基础上抓好评级授信工作，建好
13、信贷区域客户基本情况台账 信贷区域产业基本情况台账 信贷区域评级授信台账 ，通过建立上述三本台账，全面掌握区域客户信息资源，确保客户在产生信贷需求以前就已获得农商银行授信，为信贷风险规避打好基础。在城区，要瞄准公职人员和商户这两大精英群体，全面开展信息采集和评级授信，大力推广公职人员福祥便民卡、福祥贷记卡等拳头产品，并以此为依托，发挥网点和人员优势，逐步向社区渗透，与城区其他国有8商业银行展开“错位竞争”，巩固拓展“小而优”的业务阵地，逐步淘汰一批风险偏高的大额贷款。（三）切实提高内部管理水平。农商银行的信贷风险控制要实现质的飞跃，重中之重中是提升内部管理水平，在这一方面，必须把握以下几个要点
14、：一是加强信贷从业人员队伍建设。要进一步完善信贷员管理机制，鼓励信贷从业人员扎根基层，对在基层一线工作时间长，业绩突出的信贷人员，要切实提高其待遇。二是要加强系统改造。要结合客户需求、行业特征、管理需要，进一步加强信贷管理系统的升级改造，使新一代信贷系统具备强大的信息采集、综合分析、风险防控功能，提升信贷风险防控的技术水平。三是要建立健全问责机制。要强化岗位责任，针对贷前、中、后三个环节，出台严格的责任管理办法，对未尽职行为严肃问责。对尽职以后，仍形成风险的，要予以免责，合理保护信贷员营销贷款的积极性。四是要强化质量管理考核机制。要以贷款本金到期收回率和贷款利息按期收回率两大核心要素为基础，建
15、立收回率考核机制，实施“实时监测、按季考核、年终兑现”的动态考核办法，对达不到相关标准的，采取暂停或取消相关信贷权限、暂停岗位职务等措施，限期整改；对年末达不到考核要求的，除落实上述措施外，考核还要与岗位职务挂钩，属于信贷岗位的，取消信贷客户经理资格，单位不达标的，对负责人实行免职处理。五是要建立阳光办贷机制，接受公开监9督。农商银行要将信贷管理的全流程实行公开化、透明化管理，要将信贷廉政纪律、限时办结制度、信贷客户经理形象和联系方式、公开监督举报电话等要素在全辖公开张贴，接受公众监督，对公众举报属实的信贷违规行为，一经查实，必须要从严从重的处理。（四）加强金融生态环境建设。金融生态环境建设与
16、农商银行的信贷风险防控息息相关，需要各级政府部门以及农商银行自身共同努力、齐抓共管才能有成效，当前，金融生态环境建设要从以下几个方面着手：一是规范民间融资行为。要完善法律法规政策，比如“对借贷双方关系人进行更准确详细的界定、因借贷行业的不同制定不同的民间借贷明细准则，高风险、高污染行业的借贷利率进行适当提高而且实施限额制度”这一系列的明细规定等均亟需法律上的支持。二是要加强公众教育，加大宣传力度。通过电视、报刊和网络等诸多方式，发布公益广告，营造良好舆论氛围，让社会公众充分认识到非法集资的危害性，树立正确的投融资观念，提高公众抵御非法集资的能力，消除非法集资等非法金融活动生存的空间。三是要加强
17、监管力度。由地方政府建立专门的组织机构，并建立风险可控、监督有效、约束力强的管理机制。强化对小额贷款公司、担保公司、寄卖行、典当行、投资公司的监管，进一步完善针对性的监管措施，查堵漏洞，不给其打“擦边球”的机会，促其依法按规经营。四是严厉打击非法集资。地10方政府建立打击非法集资目标责任制，切实加强监测预警，强化信息收集和沟通，建立完善群众举报、新闻监督和定期排查三位一体的防范预警体系。及时进行风险排查和风险提示，建立事件报告制度。加强对有关机构和个人涉嫌非法集资活动的监管，按照监管和市场准入、行业管理挂钩的原则，对需要经过行业特殊许可的机构，由特许部门承担监管责任；无需经过行业特殊许可的机构
18、，由一般市场准入部门和行业主管、监管部门承担监管职责。五是加强表外不良的管理。农村金融机构要对核销的呆账贷款来一次全面清理，对不符合核销条件的严格问责。要切实提高对表外不良贷款管理工作的思想认识，按照“形销实不销”的原则，建立表外不良贷款台账，将表外不良贷款的管理责任落实到相应的信贷员，并将这项工作纳入绩效考核体系和信贷员等级管理体系，堵住表外不良贷款管理的漏洞。有条件的地方可以尝试建立表外不良贷款专门清收管理机构，抽调专职人员，完善表外不良贷款档案管理，建立表外不良贷款清收奖励的长效机制，调动表外不良贷款清收的积极性，确保表外不良贷款长期“有人管理、管出成效” ，对欠债人员保持高压态势，避免信用环境恶化。总的来讲，农商银行的信贷风险防控是一件任重而道远的任务，不仅关系到农商银行的自身发展，更关系到地方经济的发展，关系到社会诚信环境建设，需要各级各部门的大力支持以及农商银行自身主动作为，才能取得实实
