1、 0用友 T3软件应用案例第一章 系统概述一、账套信息1.以系统管理员(Admin)登陆用友 T3软件“系统管理” 。2.建立账套(1)账套信息账套号：007账套名称：河南正天实业公司启用会计期：2012 年 01月 01日(2)单位信息单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道 110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007 年新会计准则；账套主管：demo；按行业性质预置会计科目。(4)分类信
2、息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。3.系统启用2012年 1月 1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。二、设置操作员及其权限以系统管理员(admin)的身份登陆用友 T3软件“系统管理” ，设置操作员及其权限。编号 姓名 所属部门 角色 权 限001 赵乾 财务部 账套主管 账套主管002 钱兑 财务部 总账管理 公用目录设置、总账权限003 孙离 财务部 现金管理 出纳
3、、总账004 李震 财务部 应收款管理 应收、往来、销售、库存005 周巽 采购部 应付款管理 应付、往来、采购、库存006 吴坎 销售部 工资管理 工资管理007 郑艮 仓管部 固定资产管理 固定资产管理008 王坤 财务部 报表管理 报表管理三、基础档案以账套主管赵乾的身份登陆用友 T3软件 007账套，设置基础档案。1.部门档案部门编码 部门名称01 办公室02 财务部03 采购部04 销售部0401 销售一部0402 销售二部10403 销售三部05 仓管部(二)职员档案职员编码 职员姓名 部门名称 职员属性01001 刘屯 办公室 总经理01002 张蒙 办公室 副总经理01003
4、刘需 办公室 管理人员02001 赵乾 财务部 财务经理02002 钱兑 财务部 会计02003 孙离 财务部 会计02004 李震 财务部 出纳02005 王坤 财务部 会计03001 朱讼 采购部 部门经理03002 梁师 采购部 业务人员03003 周巽 采购部 业务人员04001 余比 销售一部 部门经理04002 杨履 销售一部 业务人员04003 程泰 销售一部 业务人员04004 许谦 销售二部 业务人员04005 周豫 销售二部 业务人员04006 胡随 销售三部 业务人员04007 曾观 销售三部 业务人员04008 吴坎 销售三部 业务人员05001 何复 仓管部 部门经理
5、05002 郑艮 仓管部 业务人员(三)客户分类客户分类编码 客户分类名称01 本地02 外地0201 诚信0202 诚实0203 诚恳(四)客户档案2编码 客户名称 客户简称 分类 开户 账号 税号 业务员 部门01001 红光股份有限公司 红光公司 本地 交行 1234 111111 杨履 销售一部01002 晨星股份有限公司 晨星公司 本地 交行 2345 222222 余比 销售一部02001 黄河股份有限公司 黄河公司 诚信 交行 3456 333333 程泰 销售一部02002 绿谷股份有限公司 绿谷公司 诚信 交行 4567 444444 许谦 销售二部02003 青梅股份有限公
6、司 青梅公司 诚信 交行 5678 555555 周豫 销售二部02004 蓝带股份有限公司 蓝带公司 诚实 交行 6789 666666 胡随 销售三部02007 紫微股份有限公司 紫微公司 诚恳 交行 7890 777777 曾观 销售三部(五)供应商分类类别编码 类别名称01 央企02 私有(六)供应商档案编码 供应商名称 简称 分类 开户 账号 税号 业务员 部门01001 贝贝股份有限公司 贝贝公司 央企 招行 9876 111222 朱讼 采购部01002 晶晶股份有限公司 晶晶公司 央企 招行 8765 222333 梁师 采购部02001 欢欢股份有限公司 欢欢公司 私有 招行
7、 7654 333444 梁师 采购部02002 迎迎股份有限公司 迎迎公司 私有 招行 6543 444555 周巽 采购部02003 妮妮股份有限公司 妮妮公司 私有 招行 5432 666888 周巽 采购部(七)地区分类类别编码 类别名称01 南阳市02 郑州市03 信阳市(八)存货分类存货分类编码 存货分类名称01 甲类商品02 乙类商品03 丙类商品04 应税劳务(九)仓库档案3仓库编码 仓库名称 计价方式01 原材料库 全月平均法02 半成品库 全月平均法03 产成品库 全月平均法(十)存货档案存货编码 代码 存货名称 分类 单位 供货单位 存货属性01001 A1 101商品
8、01 件 贝贝公司 外购、销售01002 A2 102商品 01 件 贝贝公司 外购、销售01003 A3 103商品 01 件 贝贝公司 外购、销售02001 B1 201商品 02 台 晶晶公司 外购、销售02002 B2 202商品 02 台 晶晶公司 外购、销售02003 B3 203商品 02 台 欢欢公司 外购、销售03001 C1 301商品 03 双 迎迎公司 外购、销售03002 C2 302商品 03 双 妮妮公司 外购、销售03003 C3 303商品 03 双 妮妮公司 外购、销售04001 YF 运费 04 元 应税劳务(十一)会计科目1.修改会计科目科目编码 科目名
9、称 辅助核算 受控系统1121 应收票据 客户往来 应收系统1122 应收账款 客户往来 应收系统1221 其他应收款 个人往来1123 预付账款 供应商往来 应付系统1601 固定资产 部门核算2201 应付票据 供应商往来 应付系统2202 应付账款 供应商往来 应付系统2203 预收账款 客户往来 应收系统2.增加会计科目科目编码 科目名称 科目类型 核算账类100201 工行存款 资产 日记账、银行账100202 建行存款 资产 日记账、银行账660101 运杂费 损益660102 广告费 损益660103 薪资费 损益660199 其他费 损益660201 办公费 损益4660202
10、 差旅费 损益 部门核算660203 折旧费 损益 部门核算660204 薪资费 损益660205 业务招待费 损益660206 税金 损益660207 修缮费 损益660208 坏账准备 损益660209 工会经费 损益660210 教育经费 损益660211 养老保险 损益660299 其他费 损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将 1001现金指定为现金总账科目，将 1002银行存款指定为银行总账科目。(十二)凭证类别类别 类别名称 限制类型 限制科目收 收款凭证 借方必有 1001，100201，100202付 付款凭证 贷方必有 1001，100201，100202转 转
11、账凭证 凭证必无 1001，100201，100202(十三)结算方式结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志1 现金 否2 支票 是201 现金支票 是202 转账支票 是3 电汇 否4 银行汇票 否5 其他 否(十四)开户银行编码 开户银行名称 账号 暂封标志001 中国工商银行 999000 否002 中国建设银行 111888 否(十五)收发类别类别编码 类别名称 收发标志1 入库 收11 采购入库 收12 受托代销入库 收13 盘盈入库 收14 其他入库 收2 出库 发521 销售出库 发22 委托代销出库 发23 盘亏出库 发24 其他出库 发(十六)采购类型采购类型编码 采购类型
12、名称 入库类别 是否默认值01 商品采购 采购入库 是(十七)销售类型销售类型编码 销售类型名称 出库类别 是否默认值01 普通销售 销售出库 是02 零售 销售出库 否第五章 总账系统一、初始设置以赵乾（001）身份登录“总账系统” ，进行总账系统初始设置。 (一)总账系统参数设置制单序时控制；支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留 2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。(二)期初余额科目编码 科目名称 余额方向 期初余额1001 现金 借 1573.001002 银行存款 借 1879507.53(93)100201
13、 工行存款 借 1326805.23100202 建行存款 借 552702.30(70)1012 其他货币资金 借 56000.001121 应收票据 借 120000.001122 应收账款 借 77805.001123 预付账款 借 50000.001221 其他应收款 借 1500.001231 坏账准备 贷 396.531405 库存商品 借 265770.001601 固定资产 借 6021000.001602 累计折旧 贷 1089843.001701 无形资产 借 150000.001801 长期待摊费用 借 78000.002001 短期借款 贷 500000.002202
14、应付账款 贷 20124.002203 预收账款 贷 60000.0062241 其他应付款 贷 53848.002501 长期借款 贷 400000.004001 实收资本 贷 5000000.004002 资本公积 贷 613600.004101 盈余公积 贷 760544.004104 利润分配 贷 202800.00(三)辅助账期初余额1.1121应收票据日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额2011-12-16 转-21 紫薇公司 销货款 借 1200002.1122 应收账款日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额2011-12-26 转-52 红光公司 销货款 借 600212011-
15、12-28 转-56 绿谷公司 销货款 借 177843.1221 其他应收款日期 凭证号 部门 个人 摘要 方向 金额2011-12-29 付-28 办公室 张蒙 出差借款 借 15004.1123 预付账款日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额2011-12-29 付-29 欢欢 预付款 借 500005.1601 固定资产部门名称 固定资产原值办公室 432500财务部 453500采购部 692500销售一部 1432000销售二部 1006500销售三部 1024000仓管部 980000合计 60210006.2202应付账款日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额2011-12-2
16、9 转-58 妮妮公司 购货款 贷 201247.2203 预收账款日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额2011-12-30 收-16 青梅公司 预收款 贷 600007二、日常业务处理(一)填制凭证以钱兑（002）身份登录“总账系统” ，填制凭证。正天商贸股份有限公司 2012年 1月发生的交易和事项如下：1.2日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据 1张。借：管理费用-折旧费(办公室) 1289.50管理费用-折旧费(财务部) 1373.50管理费用-折旧费(采购部) 3343.50管理费用-折旧费(销售一部) 5051.55管理费用-折旧费(销售二部) 3181.35管理费用-
17、折旧费(销售三部) 3319.60管理费用-折旧费(仓管部) 2548.00贷：累计折旧 20107.002.2日，收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠货款 17784元，票号 2201，附件 1张。借：银行存款-工行存款 17784.00贷：应收账款(绿谷公司) 17784.003.5日，张蒙出差归来，报销差旅费 1820元，原预借 1500元，差额以现金付给，附单据 2张。借：管理费用差旅费 1820.00贷：其他应收款(张蒙) 1500.00库存现金 320.004.5日，电汇给妮妮公司 20124元，支付前欠货款，票号 4561，附单据 1张。借：应付账款(妮妮公司) 20124.0
18、0贷：银行存款工行存款 20124.005.6日，收到欢欢公司发来 203商品 50台，验收入 2#库。借：库存商品 75000.00贷：材料采购 75000.006.6日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买 203商品 50台，单价 1500元，货款 75000元，税款 12750元共计87750元。借：材料采购 75000.00应交税费应交增值税进项税额 12750.00贷：应付账款（欢欢公司) 87750.007.6日，收到贝贝公司发来 101商品 100件，102 商品 100件，103 商品 80件，验收入 1#库。借：库存商品 167000.00贷：材料采购 167000.008.1
19、0日，收到贝贝公司开来专用发票，101 商品 100件，单价 680元，102 商品 100件，单价 590元，103 商品 80件，单价 500元，共计货款 167000元，税款 23890元，价税合计 195390元。借：材料采购 167000.008应交税费应交增值税进项税额 28390.00贷：应付账款(贝贝（ 欢欢 ）公司) 195390.009.10日，发放本月工资，据统计，上月职工许谦事假 1天，周豫病假 2天，本月工资表如下：人员编号 姓名基本工资岗位工资 奖金 交补应发合计事假扣款病假扣款养老保险 代扣税扣款合计实发合计01001 刘屯 2800 600 500 80 398
20、0 238 196.3 434.3 3545.701002 张蒙 2500 600 500 80 3680 217 161.3 378.3 3301.701003 刘需 1500 400 300 80 2280 133 29.7 162.7 2117.302001 赵乾 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.202002 钱兑 1500 400 300 80 2280 133 29.7 162.7 2117.302003 孙离 1800 400 300 80 2580 154 57.6 211.6 2368.402004 李震 1500 400 30
21、0 80 2280 133 29.7 162.7 2117.302007 王坤 1500 400 300 80 2280 133 29.7 162.7 2117.303001 朱讼 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.203002 梁师 1500 300 300 80 2180 126 22.7 148.7 2031.303003 周巽 1800 300 300 80 2480 147 48.3 195.3 2284.704001 余比 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.204002 杨履 1800
22、300 300 80 2480 147 48.3 195.3 2284.704003 程泰 1500 300 270 80 2150 126 21.2 147.2 2002.804004 许谦 1500 400 300 80 2280 50 133 24.85 207.85 2072.1504005 周豫 2100 300 280 80 2760 42 168 70 280 248004006 胡随 1800 400 300 80 2580 154 57.6 211.6 2368.404007 曾观 1500 300 270 80 2150 126 21.2 147.2 2002.804008
23、 吴坎 1800 300 270 80 2450 147 45.3 192.3 2257.705001 何复 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.205002 郑艮 1500 300 270 80 2150 126 21.2 147.2 2002.8合 计 36400 8400 6460 1600 52860 50 42 3136 1284.15 4512.15 48347.85借：应付职工薪酬 52768.00贷：其他应付款 3136.00应交税费应交个人所得税 1284.15银行存款工行存款(结算方式：其他，票号：6001) 48347.851
24、0.11日，开出现金支票 2368#，提现 3000元备用，附单据 1张。借：库存现金 3000.00贷：银行存款工行存款 3000.0011.11日，办公室购进传真机一台，价款 2600元，开出 2188#转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为 5年。借：固定资产(办公室) 2600.00贷：银行存款工行存款 2600.0012.12日，开出银行承兑汇票 195390元，抵付贝贝公司货款，票据号 06001，期限一个月，中国工商银行承兑。借：应付账款(贝贝公司) 195390.009贷：应付票据(贝贝公司) 195390.0013.13日，办公室购买办公用品 360元，以现金支付，附单据 1
25、张。借：管理费用办公费 360.00贷：库存现金 360.0014.16日，紫薇公司 2007年 12月 16日签发的应收票据到期，款项收存银行，结算方式：其他，票号：6003。借：银行存款-工行存款 120000.00贷：应收票据(紫薇公司) 120000.0015.18日，汇给欢欢公司 37750元，并冲预付款 50000元，结清前欠购货款，票据号 4562，结算方式：电汇。借：应付账款(欢欢公司) 37750.00贷：银行存款工行存款 37750.00借：应付账款(欢欢公司) 50000.00贷：预付账款(欢欢公司) 50000.0016.20日，短期借款 200000元今日到期，开出
26、2189#转账支票归还。借：短期借款 200000.00贷：银行存款工行存款 200000.0017.27日，摊销本月应分摊的长期待摊费用：长期待摊费用 2000元。借：管理费用其他费用 2000.00贷：长期待摊费用 2000.00(二)出纳签字出纳孙离（003）对收付款凭证进行出纳签字(三)凭证审核会计主管赵乾（001）对未记账凭证进行审核、签章(四)记账会计主管赵乾（001）对已审核凭证进行记账(五 )往来核销 （此项不做）钱兑 （ 002） 进行往来核销。(六)银行对账出纳孙离（003）进行银行对账。1.银行对账期初银行存款日记账(工商银行)月初余额为 1326805.23元，银行对账单(工商银行)月初余额为 1344589.23元。2011年 12月 31日转账支票（ 电汇 ）(票据号为 2201)收款 17784元，银行已收企业未收。2.银行对账单(工商银行)
