1、12010 年度财务决算报告各位股东:受董事会委托，我向股东大会作 2010 年度财务决算报告,本报告所涉及的财务数据已经*会计师事务所审计验证, 并出具了无保留意见审计报告*号，审计报告认为：财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年的经营成果和现金流量。一、企业生产经营的基本情况2010 年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了 IPO 材料申报工作，公司机构
2、设置及内控制度趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显著，本年度公司获得*奖。全年生产产品*吨，比上年增加了 51.87%；全年实现销售产品达*吨，比上年增加了 37.03%；实现营业收入*万元，较去年同期增加了 25.38%；实现毛利 10345.17 万元，较上年同期增加了 32.25%；实现利润总额 7484.88 万元，较上年同期增加 30.86%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。二、财务收支情况1
3、、产销情况项目 单位 2010 年 2009 年 增幅%产量 吨 900.03 592.62 51.87%销量 吨 871.26 635.80 37.03%2其中：出口 吨 350.28 172.99 102.48%产销率 % 96.80% 107.29% -10.48%营业收入 元 171,645,870.18 136,898,540.20 25.38%其中：出口 元 54,041,400.00 27.707,600.00 95.04%营业成本 元 68,194,149.32 58,672,301.61 16.23%毛利总额 元 103,451,720.86 78,226,238.59 32
4、.25%毛利率 % 60.27% 57.14% 3.13%（1）产量连破历史记录，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长 51.87%；（2）因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇 867.24 万美元，比上年 406.92 万美元增长了 113.12%；（3）公司毛利率逐年增加，全年达到 60.27%，比上年 57.14%增加了 3.13%，主要原因是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。2、期间费用情况项目 单位 2010 年 2009 年 增幅%营业税金及附加 元 394,421.49 销售费用 元 10,883,676.04 8,2
5、48,848.59 31.94%管理费用 元 18,622,721.32 11,659,820.01 59.72%财务费用 元 360,498.54 717,824.27 -49.78%资产减值损失 元 59,266.22 1,794,468.53 -96.70%合计 元 30,320,583.61 22,420,961.40 35.23%（1）2010 年 9 月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，2010 年 12 月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的2%、3%、7%；（2）销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；（3）管理费用比上年增加了 59.7
6、2%，主要是人工费（人员工资、五险一金）的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；（4）财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；（5）公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，2010 年公司应收帐款比2009 年增加不多，而 2009 年比 2008 年有很大增长，故资产减值损失比 2009年大幅下降。3、非经常性损益情况项目 单位 2010 年 2009 年 增幅%投资收益 元 63,643.81 营业外收入 元 1,807,230.03 1,446,441.05 24.94%营业外支出 元 153,171.00 53,383.31 186.93%非经常性净收益
7、 元 1,717,702.84 1,393,057.74 23.30%34、利润情况项目 单位 2010 年 2009 年 增幅%毛利总额 元 103,451,720.86 78,226,238.59 32.25%减：期间费用 元 30,320,583.61 22,420,961.40 35.23%营业利润 元 73,131,137.25 55,805,277.19 31.05%加：非经常性净收益 元 1,717,702.84 1,393,057.74 23.30%利润总额 元 74,848,840.09 57,198,334.93 30.86%减：所得税费用 元 9,225,806.82 6
8、,958,585.46 32.58%净利润 元 65,623,033.27 50,239,749.47 30.62%（1）公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有 30%以上的增幅，反映了公司良好的发展势头；（2）公司本年度所得税率为 12.5%，全年所得税费用 922.58 万元，比上年增长了 32.58%。5、税金情况单位: 万元2010 年 2009 年 同比增幅%序号 税项应交 实交 应交 实交 应交 实交1 应交增值税 1444.24 1550.20 1269.43 1191.02 13.77% 30.16%2 城市建设维护税 15.22 3 教育费附加 24.22 13.34
9、 地方 17.70 13.34 中央 6.52 4 房产税 13.49 13.17 8.90 18.75 51.57% -29.76%5 土地使用税 46.20 36.93 16.65 41.61 177.48% -11.25%6 印花税 11.50 14.10 4.13 4.48 178.45% 214.73%7 车船使用税 0.13 0.52 0.18 0.22 -27.78% 136.36%8 企业所得税 791.95 856.67 893.30 341.68 -11.35% 150.72%9 代扣个人所得税 20.99 19.08 4.92 4.94 326.63% 286.23%10
10、 代扣外资红利所得税 113.05 113.05 应交合计 2480.99 2617.06 2197.51 1602.70 12.90% 63.29%（1）全年应交税金 2480.99 万元，比上年 2197.51 万元增长了 12.90%；全年实交税金 2617.06 万元，比上年 1602.7 万元增长了 63.29%；（2）外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。46、利润分配情况2010 年公司董事会作出决议，分配 2009 年度以前利润 3000 万元，与2010 年新增股东一起共享分红。三、资产情况2010.12.31 2009.12.31
11、项目金额 比例 金额 比例同比增幅%流动资产： 货币资金 7,674.62 27.79% 4,366.81 22.76% 75.75%应收票据 70 0.25% 305 1.59% -77.05%应收账款 9,115.06 33.01% 8,499.62 44.29% 7.24%预付款项 557.39 2.02% 396.13 2.06% 40.71%其他应收款 244.57 0.89% 139.64 0.73% 75.14%存货 2,139.48 7.75% 1,457.60 7.60% 46.78%其他流动资产 0.00 0.00% - - 流动资产合计 19,801.12 71.70%
12、15,164.80 79.03% 168.57%非流动资产： 固定资产 5,064.81 18.34% 3,423.02 17.84% 47.96%在建工程 - - - - 无形资产 2,650.73 9.60% 373.2 1.94% 610.27%递延所得税资产 98.73 0.36% 229.36 1.20% -56.95%非流动资产合计 7,814.27 28.30% 4,025.58 20.98% 94.12%资产总计 27,615.40 100.00% 19,190.37 100.00% 43.90%（1）公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至 2010 年 12 月 31 日，公司总
13、资产 27,615.40 万元，较 2009 年末增长幅度为 43.9%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速发展的成长期相符合。随着公司的快速发展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步提高；（2）公司资产结构中以流动资产为主，2009 年、2010 年末流动资产占总资产的比例分别为 79.03%和 71.70%，显示了公司资产较好的流动性；（3）2010 年年末货币资金余额 7,674.62 万元，较 2009 年末的 4,366.81万元增加 3,307.82 万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的；（4）应收帐款占流动资产的 46.03%，比重较高，主要原因是公司经营规
14、模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸5易公司的特性，为尽快打开销售市场，公司采用了赊销政策，这些客户信用较好，至今尚末发生呆帐现象；（5）本公司固定资产原值期末较期初增加 48.73%，主要原因为 公司新购 1置固定资产 9.901,538.8 元； 控股股东*公司 2010 年 1 月资产重组到本公 2司，重组资产原值 11,134,616 元，评估净值为 8,367,357.42 元，股本作价336,258.26 元。固定资产分类变动如下表：项 目 2009.12.31 本期增加 本期减少 2010.12.31一、账面原值合计 43,168,764.77
15、21,036,154.80 0 64,204,919.57房屋及建筑物 11,769,804.69 8,039,109.54 0 19,808,914.23机器设备 28,164,482.66 10,299,166.91 0 38,463,649.57运输工具 1,274,512.00 1,429,886.69 0 2,704,398.69办公设备 397,893.15 204,406.06 0 602,299.21其他设备 1,562,072.27 1,063,585.60 0 2,625,657.87（6）本公司无形资产较期初大幅增加，原因为控股股东于 2010 年 1 月将100 亩土地
16、资产重组到本公司，评估值为 24,820,000 元，股本作价 997,041.74元。四、负债情况2010.12.31 2009.12.31项 目金额 比例 金额 比例流动负债： 短期借款 2,300.00 37.68% 1,600.00 35.09%应付账款 1,459.37 23.91% 342.89 7.52%预收款项 - - 54.09 1.19%应付职工薪酬 63.55 1.04% 282.34 6.19%应交税费 755.23 12.37% 890.95 19.54%应付利息 6.03 0.10% - - 其他应付款 24.32 0.40% 111.23 2.44%流动负债合计
17、4,608.49 75.50% 3,281.51 71.97%非流动负债： 其他非流动负债 1,495.25 24.50% 1,278.24 28.03%非流动负债合计 1,495.25 24.50% 1,278.24 28.03%负债合计 6,103.74 100.00% 4,559.75 100.00%6（1）年末短期借款余额为 2300 万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款 700 万元，工商银行借款 1600 万元；（2）从负债环比分析，公司负债总额逐年递增， 2009 年末较 2008 年末增长 28.57%，2010 年末较 2009 年末增长 33.86%，与公司经营
18、业务的发展形势、与资产规模的扩大趋势相符；（3）从资产负债比率分析，2010 年资产负债率为 22.1%，2009 年为 23.76%，负债率偏低，反映了公司较为保守、安全的财务理财；（3）公司负债以流动负债为主，2010 年末流动负债占负债总额的75.50%，非流动负债系 2009 年、2010 年公司收到与资产相关的政府补助确认的递延收益。五、所在者权益情况项 目 2010.12.31 2009.12.31股本 10,000.00 2,866.67资本公积 5,696.18 - 盈余公积 581.55 1,222.76未分配利润 5,233.93 10,541.19合 计 21,511.6
19、6 14,630.62（1）2010 年股本发生了二次变更，2010 年 1 月控股股东将重组资产（土地、厂房、设备）3,318.74 万元作价 133.33 万元，股本由 2866.67 万元增资到 3000 万元，2010 年 2 月 28 日股改日，公司将净资产 15696.18 万元，作价股本 10000 万元，余额 5696.18 万元作为股本溢价计入资本公积。（2）盈余公积、未分配利润大幅下降的原因是因公司股改，二者 2010 年2 月 28 日前的余额全部清空为零，2010 年 12 月 31 日二者的余额为后来新发生的金额。六、现金流量情况项目 2010 年度 2009 年度
20、增幅%经营活动产生的现金流量净额 70,203,470.80 21,413,681.09 227.84%投资活动产生的现金流量净额 -13,853,210.14 -6,551,546.42 111.45%筹资活动产生的现金流量净额 -23,254,329.63 4,986,048.94 -566.39%7汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,761.22 -25.34 69991.63%现金及现金等价物净增加额 33,078,169.81 19,848,158.27 66.66%本年现金净流入 3307.81 万元，比去年同期 66.66%，其中经营活动现金流入 7020.34 万元，与上
21、年同比增加了 227.84%；投资活动现金净流出 1385.32万元，比去年同期增加了 111.45%；筹资活动现金净流出 2325.43 万元，去年同期为净流入 498.60 万元，其中分红支出 3000 万元，增加贷款 700 万元。七、主要财务指标完成情况及分析指标名称 本年实际 上年实际一、盈利能力指标 1、净资产收益率 36.31% 41.46%2、总资产报酬率 28.04% 31.07%3、销售收入利润率 38.23% 36.70%4、每股收益（元/股） 0.66 1.755、扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 0.64 1.71二、资产周转能力指标 1、总资产周转率 73.34
22、% 84.65%2、流动资产周转率 98.18% 110%3、应收账款周转率（次） 1.93 1.994、存货周转率（次） 3.71 3.67三、偿债能力指标 1、资产负债率 22.10% 23.76%2、已获利息倍数（倍） 238.90 66.773、流动比率（倍） 4.30 4.624、速动比率（倍） 3.83 4.185、每股经营活动现金流量（元） 0.70 0.756、每股净现金流量（元） 0.33 0.697、归属于发行人股东的每股净资产(元) 2.15 5.1（1）流动比率和速动比率：本年度流动比率为 4.3，速动比率为 3.83，比率均远超过社会平均水平，显示公司短期偿债能力较好
23、；（2）资产负债率：2009 年末和 2010 年末，公司资产负债率分别为23.76%、和 22.10%，公司经营业绩和盈利积累持续增长，资产负债率水平保持较低水平且相对稳定。公司总体偿债能力强，财务风险较低；（3）息税折旧摊销前利润和利息保障倍数：2009 年度和 2010 年度，公司利息保障倍数分别为 66.77、238.9，远远超过社会平均水平，主要原因为： 8公司经营规模不断扩大，经营业绩较好，盈利能力逐步增强。 公司银行借款较少，利息支出较低；（4）本年净资产收益率为 36.31%,较去年同期 41.46%降低了 5.15%，总资产报酬率为 28.04%,较去年同期降低了 3.03%，降低原因主要是公司资产规模大幅度增加，公司收益率远高于 10%的社会平均水平，反映了公司对股东较高的经济回报。
