1、第 1 页 共 8 页湘西太阳马汽贸公司财务流程1、月度资金需求计划表报 批 流 程销 售 部 编 制 资金 需 求 表报 集 团 财 务 部总 经 理 审 批财 务 总 监 核 对销 售 总 监 审 核2、业务招待费（含招待礼品） 1 、 申 请 流 程招 待 部 门 填 写 招待 审 批 表行 政 部 审 核 总 经 理 审 批2 、 报 销 流 程报 销 人 填 写 招 待费 报 销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付附 件 ： 合 法 票 据 、 经 批 准 招 待 审 批 表3 、 超 总 经 理 授 权 额
2、度 申 请 流 程招 待 部 门 填 写 招待 审 批 表行 政 部 审 核 总 经 理 审 核 上 一 级 领 导 审 批4 、 超 总 经 理 授 权 额 度 报 销 流 程报 销 人 填 写 招 待费 报 销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 核附 件 ： 合 法 票 据 、 经 批 准 招 待 审 批 表上 一 级 领 导 审 核财 务 部 支 付5 、 总 经 理 业 务 招 待 费 报 销 流 程总 经 理 填 写 招 待费 报 销 单财 务 总 监 审 核 上 一 级 领 导 审 批 财 务 部 支 付董事长审批董事长审批董事长
3、审批第 2 页 共 8 页三、整车款、备件款等用款申请流程1 . 斯 柯 达 厂 家 支 付 相 关 款 项 ( 含 其 他 专 营 店 调 拨 车 辆 )部 门 申 请 填 写 用款 申 请 单部 门 总 监 审 批 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付供 货 单 位 根 据 核对 后 额 度 开 票用 款 部 门 填 写 报销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 总 监 审 核总 经 理 审 批2 、 零 部 件 、 机 油 、 养 护 品 、 精 品 、 美 容 产 品 等 合 作 单 位 支 付 货 款 （ 总 经 理 授 权 额 度 范 围
4、 内 ）B 零 售 数 量 及 金 额 核 对 流 程 ： 用 款 部 门 制 表 - - - - - 用 款 部 门 总 监 审 核 - - - - - 财 务 总 监 审 核 - - - - - 总 经 理 审 批A 以 上 附 件 我 司 不 承 担 任 何 形 式 的 库 存 ， 以 月 度 零 售 数 额 隔 个 月 支 付 （ 即 A 月 货 款 在 A + 2 月 支 付 ）C 支 付 流 程 ：财 务 部 支 付四、差旅报销流程键入文档的引述或关注点的摘要。您可将文本框放置在文档中的任何位置。可使用“文本框工具”选项卡更改重要引述文本框的格式。1 、 出 差 申 请 流 程出
5、差 人 填 写 出 差申 请 表 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 行 政 部 审 核 总 经 理 审 批（ 财 务 留 存 ， 有需 要 可 领 取 备 用金 ）附 件 ： 如 是 厂 方 要 求 ， 附 厂 家 工 联 单执 行 出 差3 、 总 经 理 出 差 申 请 流 程总 经 理 填 写 出 差申 请 表 （ 含 附 件 ）上 一 级 领 导 审 批 执 行 出 差附 件 ： 如 是 厂 方 要 求 ， 附 厂 家 工 联 单键入文档的引述或关注点的摘要。您可将文本框放置在文档中的任何位置。可使用“文本框工具” 选项卡更改重要引述文本框的格式。董事长审批第 3 页 共 8
6、页4 、 总 经 理 差 旅 费 报 销 流 程总 经 理 填 写 差 旅费 报 销 单 （ 含 附 件 ）财 务 总 监 审 核 上 一 级 领 导 审 批附 件 ： 合 法 票 据 、 经 批 准 的 出 差 申 请 表财 务 部 支 付五、办公用品、低值易耗品、劳保用品， （车间用品由车间自行采购） 1 、 申 请 流 程部 门 提 出 申 请 填写 物 品 采 购 清 单部 门 总 监 审 核 行 政 部 审 核 总 经 理 审 批行 政 采 购 （ 车 间用 品 车 间 采 购 ）2 、 报 销 流 程部 门 填 写 通 用 报销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务
7、 部 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付 附 件 ： 物 品 采 购 清 单 、 合 法 票 据 （ 增 值 税 专 用 发 票 ） 、 入 库 单 、 领 用 清 单3 、 食 堂 费 用 报 销 流 程行 政 部 填 写 报 销单 （ 含 附 件 ）财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批财 务 部 支 付 附 件 ： 清 单 、 合 法 票 据1 、 米 、 调 味 品 等 报 销 流 程食 堂 工 作 人 员 填写 报 销 单 （ 含 附 件 ）行 政 部 审 核 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批附 件 ： 清 单2 、 菜 类 物 品 报 销 流 程财 务 部
8、 支 付六、 市场费用 董事长审批第 4 页 共 8 页1 、 常 规 广 宣 申 请 流 程市 场 部 提 出 申 请填 写 广 宣 计 划 表总 经 理 审 批执 行 （ 财 务 报 备 ）广 宣 计 划 表 涉 及 内 容 ： 投 放 媒 体 、 频 次 、 价 格 、 来 电 / 店 客 户 信 息 获 知 渠 道 百 分 比 ， 预 计 来 电 / 店 批 次报 销 流 程部 门 填 写 通 用 报销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付 附 件 ： 经 批 准 的 广 宣 计 划 表 、 合 法 票 据 、 实
9、 际 实 施 效 果 表 （ 含 来 电 / 店 实 际 批 次 ） ， 电 台 / 电 视 播 出 证 明 录 音 带 / 光 盘 、 报 纸 原 件 2 、 制 作 物 申 请 流 程 （ 含 营 销 活 动 物 品 及 礼 品 采 购 ）需 求 部 门 提 出 申请 填 写 物 料 制 作清 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 关 爱 总 监 审 核注 ： 制 作 物 申 请 流 程 公 司 授 权 关 爱 总 监 一 定 权 限 ， 在 1 0 0 0 元 （ 含 1 0 0 0 元 ） 额 度 以 内 ， 由 关 爱 总 监 签 字 审 核 即可 执 行 采 购 制 作 ，
10、 超 过 授 权 额 度 ， 由 总 经 理 签 字 审 批 后 执 行 ；总 经 理 审 批 市 场 部 制 作附 件 ： 厂 家 要 求 工 联 单报 销 流 程部门填写通用报销单 （ 含附件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付 附 件 ： 物 料 制 作 清 单 （ 包 含 使 用 部 门 签 收 单 ） 、 合 法 票 据 （ 增 值 税 专 用 发 票 ）3 、 车 展 等 集 客 活 动 申 请 流 程市场部提出申请填写用款申请单 （ 含活动方案 、 附件 ）总 经 理 审 批执 行 （ 财 务 报 备 ）附 件 ： 受 益 部
11、 门 、 市 场 会 签 方 案 （ 含 活 动 形 式 、 活 动 数 据 效 果 预 测 ， 所 需 费 用 ）财务部审核第 5 页 共 8 页报 销 流 程部 门 填 写 通 用 报销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 总 监 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付 附 件 ： 市 场 部 、 受 益 部 会 签 活 动 总 结 （ 实 际 效 果 达 成 数 据 情 况 ） 、 合 法 票 据 、 经 批 准 的 活 动 方 案注 ： 以 上 项 目 公 司 给 予 总 经 理 一 定 的 授 权 额 度 ， 若 费 用 金 额 超 过 授 权 额 度 ，
12、申 请 及 支 付 须 经 上 一 级 领 导 批 准 后 方 可 执 行 。7、固定资产1 、 申 请 流 程使 用 部 门 提 出 申请 填 写 物 品 采 购清 单 部 门 总 监 审 核 行 政 部 审 核 总 经 理 审 批 行 政 部 采 购2 、 报 销 流 程行 政 部 填 写 通 用报 销 单 （ 含 附 件 ）部 门 总 监 审 核 财 务 部 审 核 总 经 理 审 批 财 务 部 支 付 附 件 ： 批 准 表 、 固 定 资 产 签 收 表 、 合 法 票 据 （ 增 值 税 专 用 发 票 ）注 ： 以 上 项 目 公 司 给 予 总 经 理 一 定 的 授 权 额
13、 度 ， 若 费 用 金 额 超 过 授 权 额 度 ， 申 请 及 支 付 须 经 上 一 级 领 导 批 准 后 方可 执 行 。8、工资发放流程各 部 门 制 表 （ 含绩 效 方 案 、 绩 效信 息 汇 总 ）行 政 部 提 供 考 勤 、日 常 行 为 规 范 、 考核 等 相 关 数 据各 部 门 总 监 确 认 财 务 部 汇 总 审 核总 经 理 审 批注 ： 各 部 门 绩 效 方 案 必 须 第 一 时 间 报 备 财 务 部财 务 部 支 付9、绿化、水电费等日程费用支付流程第 6 页 共 8 页行 政 部 填 写 通 用报 销 单 （ 含 附 件 ）财 务 部 审 核
14、 总 经 理 审 批附 件 ： 绿 化 清 单 、 缴 费 通 知 单 等财 务 部 支 付注 ： 以 上 项 目 公 司 给 予 总 经 理 一 定 的 授 权 额 度 ， 若 费 用 金 额 超 过 授 权 额 度 ， 申 请 及 支 付 须 经 上 一 级 领 导 批 准 后 方 可 执 行 。10、税收支付流程财 务 部 提 出 申 请 总 经 理 审 批 上 一 级 领 导 审 批 财 务 部 支 付11、公务车事故处理流程发 生 事 故 当 事 人 提 出 申 请（ 含 附 件 ， 按 公 务 车 使 用管 理 规 定 执 行 ）部 门 总 监 审 核 总 经 理 批 准 维 修
15、财 务 结 算附 件 ： 当 事 人 驾 驶 证 、 交 警 事 故 责 任 认 定 书 、 保 险 公 司 定 损 单 、 实 际 维 修 发 票 及 清 单 的 复 印 件12、车辆订金收取流程销 售 部 签 订 订 单（ 销 售 预 算 清 单、 订 车 合 同 ）销 售 总 监 审 批财 务 审 核 收 取 定金订 单 合 同 、 销 售 预 算清 单 原 件 财 务 留 存总 经 理 审 批超销售总监权限备 注 ：1 、 财 务 审 核 内 容 为 各 收 费 明 细 的 金 额 是 否 在 各 级 别 人 员 的 授 权 范 围 内 ；2 、 各 岗 位 权 限 必 须 在 更 新
16、 后 第 一 时 间 报 备 至 财 务 处 ；3 、 订 单 合 同 一 式 三 份 ， 客 户 、 销 售 顾 问 、 财 务 部 各 留 一 份 ；4 、 销 售 预 算 清 单 财 务 部 、 销 售 顾 问 各 留 一 份 ， 客 户 原 则 上 不 领 取 预 算 清 单 ；5 、 按 流 程 授 权 签 字 缺 失 ， 财 务 部 不 能 予 以 收 款 开 票 ；6 、 销 售 预 算 清 单 、 订 车 合 同 必 须 按 流 程 经 担 当 销 售 顾 问 、 部 门 总 监 、 客 户 签 字 确 认 ；十三、商品车车款收取流程董事长审批第 7 页 共 8 页1 、 订
17、单 客 户 下 单 时 已 确 认 各 项 费 用 明 细再 次 与 客 户 确 认各 项 收 款 明 细销 售 顾 问 资 料 汇 总 （ 收 取 客 户 销 售 订 单及 定 金 收 款 收 据 、 预算 清 单 、 出 库 单 、 客户 开 票 资 料 汇 总 ）销 售 总 监 审 批 财 务 部 审 核财 务 部 收 款开 票 、 发 放 合格 证3 、 超 总 经 理 授 权 额 度 申 请 流 程2 、 客 户 订 单 客 户 下 单 时 未 确 认 各 项 费 用 明 细与 客 户 洽 谈 各 项费 用 明 细客 户 确 认销 售 顾 问 资 料 汇 总 （收 取 客 户 销 售
18、 订 单 及定 金 收 款 收 据 、 预 算清 单 、 出 库 单 、 客 户开 票 资 料 汇 总 ）销 售 总 监 审 批财 务 部 审 核财 务 部 收 款注 ： 销 售 预 算 清 单 、 订 车 合 同 必 须 按 流 程 经 担 当 销 售 顾 问 、 部 门 总 监 、 客 户 签 字 确 认 ；开 票 、 发 放 合格 证3 、 超 总 经 理 授 权 额 度 申 请 流 程3 、 现 定 现 交 客 户与客户洽谈各项费用明细客 户 确 认销售顾问资料汇总 （ 预算清单 、出库单 、 客户开票资料汇总 ）销 售 总 监 审 批财 务 部 审 核财 务 部 收 款备 注 ：1
19、. 财 务 审 核 内 容 为 各 收 费 明 细 的 金 额 是 否 在 各 级 别 人 员 的 授 权 范 围 内 ， 各 类 款 项 是 否 收 齐 ；2 . 汇 总 资 料 出 现 资 料 缺 失 、 按 流 程 授 权 签 字 缺 失 ， 财 务 部 不 能 予 以 收 款 开 票 ；3 . 销 售 预 算 清 单 、 订 车 合 同 必 须 按 流 程 经 担 当 销 售 顾 问 、 部 门 总 监 、 客 户 签 字 确 认 ；开 票 、 发 放 合格 证十四、收款流程第 8 页 共 8 页服 务 顾 问 开 具 结算 单 （ 含 派 工 单 ）收 银 审 核 收 款服 务 总
20、监 审 批工时费超权限总 经 理 审 批工时费超权限备 注 ：1 . 收 银 审 核 内 容 ： 零 部 件 价 格 是 否 与 系 统 销 售 价 格 一 致 ， 工 时 收 费 金 额 是 否 在 各 级 授 权 范 围 内 ， 零 部 件 不 予以 打 折 销 售 ；2 . 保 险 车 辆 以 定 损 单 金 额 为 准 ， 如 是 协 议 保 险 公 司 ， 以 合 作 协 议 的 打 折 折 扣 为 准 ；3 . 工 时 费 打 折 权 限 ， 服 务 顾 问 为 八 折 ， 售 后 总 监 为 七 折 ， ， 以 上 折 扣 均 需 在 结 算 单 上 说 明 折 扣 原 因 并 签 名 。4 . 按 流 程 授 权 签 字 缺 失 ， 财 务 部 不 能 予 以 收 款 开 票 ；十五、商品车、试乘试驾车、公务用车、抢修车维修流程责 任 部 门 送 修维 修 前 台 开 具 派工 单责 任 部 门 主 管 签字总 经 理 审 批 售 后 服 务 部 维 修
