1、86X 供应链基础模拟案例 1 工业企业 86X 供应链基础模拟案例 1 上机案例一 目的与要求 : 掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。 上机案例内容： 1.1 核算体系的建立 （一）启动系统管理，以“ Admin”的身份进行注册。 （二）增设三位操作员：（ 权限 操作员 ） M001 李方 M002 宋明兰 M003 王小平 （三） 分配操作员权限：（ 权限 权限 ） 操作员宋明兰：拥有“共用目录设置” ,“应收” ,“应付” ,“采购管理” ,“销售管理”， “库存管理”，“存货核算”中的所有权限。 操作员王小平：拥有“ 共用目录设置”，“库存管理”，“
2、存货核算”中的所有权限 （四）建立账套信息：（ 账套 建立 ） 1账套信息：账套号 111，输入账套名称，启用日期为 2006 年 1 月。 2单位信息：单位名称为“ AAA 电脑公司” ,单位简称为“ AAA”，税号为3102256437218 3核算类型： 企业类型为“工业” 行业性质为“新会计制度科目” 科目预置语言为“中文简体” 账套主管选“李方” “按行业性质预置科目” 4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 5编码方案 : A 客户分类和供应商分 类的编码方案为 2 B 部门编码的方案为 12 C 存货分类的编码方案为 2233 D 收发类别的编码级次为 11 E 结算
3、方式的编码方案为 2 F 其他编码项目保持不变 说明 :设置编码方案主要是为了以后分级核算 ,统计和管理打下基础。 86X 供应链基础模拟案例 2 6数据精度：保持系统默认设置 . 说明 :设置数据精度主要是为了核算更精确 1.2 各系统的启用 （一） 核算体系建立后直接启用产品； （二） 或者启动企业应用平台，以账套主管 M001 李方身份进行注册后启用产品。 （二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算 ”、“应收”、“应付”、“总账”系统。启用日期为 2006-01-01。 1.3 定义各项基础档案： 可通过企业应用平台中的“设置” “基础档案” “机构人员”，来增设下
4、列档案。 （一）定义部门档案：（基础档案 机构人员 部门档案） 部门编码 部门名称 成立日期 1 生产部 2006 年 1 月 1 日 101 生产一部 2006 年 1 月 1 日 102 生产二部 2006 年 1 月 1 日 2 工程部 2006 年 1 月 1 日 3 采购部 2006 年 1 月 1 日 301 采购一部 2006 年 1 月 1 日 302 采购二部 2006 年 1 月 1 日 4 业务部 2006 年 1 月 1 日 401 业务一部 2006 年 1 月 1 日 402 业务二部 2006 年 1 月 1 日 5 管理部 2006 年 1 月 1 日 501
5、财务部 2006 年 1 月 1 日 6 仓储部 2006 年 1 月 1 日 7 计划部 2006 年 1 月 1 日 8 质量管理部 2006 年 1 月 1 日 （二）定义人员档案：（基础档案 机构人员 人员档案） 部门编码 部门名称 人员 人员类别 性别 生效日期 业务或费用部门 说明 3 采购部 30001 倪雪 在职人员 女 2006-01-01 采购部 采购 管理 301 采购一 部 30002 王向 在职人员 男 2006-01-01 采购部 采购业务员 101 生产一 部 10001 张大 力 在职人员 男 2006-01-01 生产一部 生产管理 86X 供应链基础模拟案例
6、 3 4 业务部 40001 李飞 在职人员 男 2006-01-01 业务一部 业务审核 401 业务一 部 40101 雷磊 在职人员 男 2006-01-01 业务一部 销售 402 5 业务二部 管理部 40201 何亮 在职人员 男 2006-01-01 业务一部 销售 50001 李方 在职人员 女 2006-01-01 财务部 财务管理 501 财务部 50101 宋明 兰 在职人员 女 2006-01-01 财务部 会计 50102 王小 平 在职人员 男 2006-01-01 财务部 会计 6 仓储部 60001 肖遥 在职人员 男 2006-01-01 仓储部 库存管理 8
7、 质量管 理部 80001 张小 铃 在职人员 女 2006-01-01 质量管理 部 质量管理员 （三）定义客户分类：（基础档案 客商信息 客户分类） 分类编码 分类名称 01 批发 02 零售 03 代销 04 专柜 （四）定义客户档案：（基础档案 客商信息 客户档案） 客户编码 客户简称 所属分类 税 号 开户银 行 账号 0001 华宏公司 批发 310003154 工行 112 0002 昌新贸易公司 批发 310108777 中行 567 0003 精益公司 专柜 315000123 建行 158 0004 利氏公司 代销 315452453 招行 763 注意： 当客户的基本信息
8、编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。 升级时，原开户银行和银行档案保存到 客户开户银行表中，默认值为是。 （五）定义供应商分类：（基础档案 客商信息 供应商分类） 分类编码 分类名称 01 原料供应商 02 成品供应商 03 委外供应商 04 其他 （六）定义供应商档案：（基础档案 客商信息 供应商档案） 供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 属性 86X 供应链基础模拟案例 4 YDGS 益达公司 原料供应商 313546844 货物 XHGS 兴华公司 成品供应商 310821385 货物 JCGS 建昌公司 成品供应商 314825705 货物 FMSH
9、泛美商行 委外供应商 318478228 委外 ADGS 艾德公司 其他 310488008 服务 （七）定义计量单位：（基础档案 存货 计量单位） 首先增加计量单位组： 计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别 01 数量单位 无换算 再增加计量单位： 编号 名称 所属计量单位组 计量单位组类别 0101 台 数量单位 无换算 0102 只 数量单位 无换算 0103 个 数量单位 无换算 0104 条 数量单位 无换算 0105 片 数量单位 无换算 （八）定义存货分类：（基础档案 存货 存货分类 ） 编码 名称 01 产成品 02 半成品 03 外购品 04 原材料 05 模型类
10、06 应税劳务 （九）定义存货档案：（基础档案 存货 存货档案） 存货编码 存货名称 计量单位组 计量 单位 存货属性 所属类别 税率 0101 电脑（ P3） 数量单位 台 自制 /销售 /MPS 产成品 17 0102 电脑（ P4） 数量单位 台 自制 /销售 /MPS 产成品 17 0201 机箱 数量单位 个 委外 /销售 /生 产耗用/MPS 半成品 17 0202 主机（ P3） 数量单位 台 自制 /销 售 /生 产耗用/MPS 半成品 17 0203 主机（ P4） 数量单位 台 自制 /销售 /生 产耗用/MPS/重复计划 半成品 17 0301 显示器 数量 台 外购 /
11、销售 /生产耗用 外购品 17 86X 供应链基础模拟案例 5 单位 0302 鼠标 数量单位 个 外购 /销售 /生产耗用 外购品 17 0303 键盘 数量单位 个 外购 /销售 /生产耗用 外购品 17 0304 内存条 数量单位 条 外购 /销售 /生产耗用 外购品 17 0305 硬盘 数量单位 个 外购 /销售 /生产耗用 外购品 17 0308 喷墨打印机 数量单位 台 外购 /销售 /生产耗用 外购品 17 0309 激光打印机 数量单位 台 外购 /销售 /生产耗用 外购品 17 0401 金属板（ 1*2M） 数量单位 片 外购 /生产耗用 原料库 17 0402 金属板（
12、 1*3M） 数量单位 片 外购 /生产耗用 原料库 17 0601 运输费 数量单位 外购 /销售、劳务费用 应税劳务 17 （十）设置会计科目：（基础档案 财务 会计科目） 应收帐款，预收帐款 辅助核算设置为“客户往来” 应付帐款，预付帐款 辅助核算设置设为“供应商往来” （十一）定义凭证类别（ 基础档案 财务 凭证类别） 定义凭证类别为“记账凭证” （十二）定义结算方式：（基础档案 收付结算 结算方式） 编码 名称 01 现金结算 02 支票结算 03 汇票结算 （十三）定义本企业开户银行：（基础档案 收付结算 本单位开户银行） 编码 银行账号 币种 开户银行 01 1200765848
13、98 RMB 工行淮海路分理处 （十四）定义仓库档案：（基础档案 业务 仓库档案） 仓库编码 仓库名称 计价方式 001 产成品仓库 全月平均 002 半成品仓库 全月平均 003 外购品 仓库 移动平均 86X 供应链基础模拟案例 6 004 原材料仓库 移动平均 （十五）定义收发类别：（基础档案 业务 收发类别） 收 /发 类别 编码 类别名称 收 1 正常入库 11 采购入库 12 半成品入库 13 产成品入库 14 调拨入库 2 非正常入库 21 盘盈入库 22 其它入库 发 6 正常出库 61 销售出库 62 生产领用 63 调拨出库 7 非正常出库 71 盘亏出库 72 其他出库
14、（十六）定义采购类型：（基础档案 业务 采购类型） 普通采购，入库类别 为“采购入库” （十七）定义销售类型：（基础档案 业务 销售类型） 经销、代销，出库类别均为“销售出库” 2 上机案例二 目的与要求 : 掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。 实验内容： 2.1 设置基础科目 （一）设置存货科目：（在存货系统中，初始设置 科目设置 存货科目） 存货分类 对应科目 原材料 原材料（ 1211） 半成品 自制半成品（ 1241） 86X 供应链基础模拟案
15、例 7 产成品 库存商 品（ 1243） 外购商品 库存商品（ 1243） （二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目） 收发类别 对应科目 暂估科目 采购入库 物资采购（ 1201） 物资采购（ 1201） 产成品入库 基本生产成本（ 410101） 盘盈入库 待处理流动财产损益（ 191101） 销售出库 主营业务成本（ 5401） 生产领用 基本生产成本（ 410101） （三）设置应收系统中的常用科目（应收款管理 设置 初始设置） 1基本科目设置：应收科目为 1131，预收 科目 2131，销售收入科目 5101，应交增值税科目为 21710105
16、 2结算方式科目设置：现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应1002 3调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法” 4设置坏账准备期初：坏账准备科目为 1141，期初余额为 10000 元，提取比率为 0.5% (四 )设置应付系统中的常用科目（应付款管理 设置 初始设置） 1基本科目设置：应付科目为 2121，预付科目为 1151，采购科目 1201，应交增值税科目为 21710101 2结算方式科目设置：现 金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应1002 2.2 期初余额的整理录入 （一）录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码
17、科目名称 方向 期初余额 1131 应收账款 借 25,000.00 1201 物资采购 借 80,000.00 1211 原材料 借 1050.00 1241 自制半成品 借 523,000.00 1243 库存商品 借 1,596,200.00 2121 应付账款 贷 5,000.00 3101 实收资本 贷 2,210,250.00 1141 坏帐准备 贷 10000.00 说明 :应收账款的单位为华宏公司 ,应付账款的单位为兴华公司 . （二）期初货到票未到数的录入： 2004/12/25 收到兴华公司提供的硬盘 100 盒，单价为 800 元，商品已验收入86X 供应链基础模拟案例
18、8 原料仓库，至今尚未收到发票。 操作向导： （ 1）启动采购系统，录入采购入库单（采购入库 采购入库单） （ 2）进行期初记账（设置 采购期初记账） （三）期初发货单的录入： 2004/12/28 业务一部向昌新贸易公司出售电脑（ P3） 10 台，报价为 6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 操作向导： 启动销售系统，录入并审核期初发货单。（设置 期初录入 期初发货单） （四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存： 仓库 存货编码 存货名称 计量 单位 数量 产成品 0101 电脑（ P3） 台 100 0102 电脑（ P4） 台 150 半成品 0201 机箱 个 220 0
19、202 主机（ P3） 台 70 0203 主机（ P4） 台 40 外购品 0301 显示器 台 300 0302 鼠标 个 420 0303 键盘 个 480 0304 内存条 条 530 0305 硬盘 个 620 0308 喷墨打印机 台 230 0309 激光打印机 台 180 原料库 0401 金属板（ 1*2M） 片 50 0402 金属板（ 1*3M） 片 50 操作向导： （ 1）启动库存系统，录入并审核期初库存。（初始设置 期初结存）。 （ 2）审核期初结存 （五）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额： 仓库 存货编码 存货名称 计量 单位 数量 结存单价 产成品 0101
20、 电脑（ P3） 台 100 3000 0102 电脑（ P4） 台 150 4800 半成品 0201 机箱 个 220 1000 0202 主机（ P3） 台 70 2500 0203 主机（ P4） 台 40 3200 外购品 0301 显示器 台 300 500 0302 鼠标 个 420 20 0303 键盘 个 480 60 86X 供应链基础模拟案例 9 0304 内存条 条 530 100 0305 硬盘 个 620 300 0308 喷墨打印机 台 230 200 0309 激光打印机 台 180 300 原料库 0401 金属板（ 1*2M） 片 50 8 0402 金属板
21、（ 1*3M） 片 50 13 操作向导： （ 1）启动存货系统，录入期初余额（初始设置 期初数据 期初余额） 也可通过从库存取数功能录入，先点击“修改”按钮，进入修改状态才可取数。 （ 2）进行期初记账 （ 3）进行对账 （六）应收款期初余额的录入及对账 应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为 25000。（以应收单形式录入） 操作向导： （ 1）启动应收系统，录入期初余额（应收款管理 设置 期初余额） （ 2）与总账系统进行对账。 （七）应收款期初余额的录入及对账 应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的 余额为 5000 元。（以应付单的形式录入） 操作向导： （ 1）启动
22、应收系统，录入期初余额（应付款管理 设置 期初余额） （ 2）与总账系统进行对账。 3 上机案例三 目的与要求 : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询 实验内容： 业务一： 1 2006/01/01 业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格（ 55 元 /只 ,含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为 300 只。业务员据此填制请购单。 2 2006/01/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘 300 只，单价为 55 元 ，要求到货日期为 2006/01/03。 3 2006/01/03 收到所订购的键盘 300 只。填制到货单。 4 20
23、06/01/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。 5当天收到该笔货物的专用发票一张。 6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。 86X 供应链基础模拟案例 10 操作向导： （一） 在采购系统中，填制并审核请购单 采购管理 请购 请购单 （二） 在采购系统中，填制并审核采购订单 采购管理 采购订货 采购订单 ,参照请购单生成 （三） 在采购系统中，填制到货单 采购管理 采购到货 到货单 ,参照 采购订单生成 （四） 启动库存系统，填制并审核采购入库单 库存管理 入库业务 采购入库单 ,参照到货单生成 （五） 在采购系统中，填制采购发票
24、采购管理 采购发票 专用采购发票 （六） 在采购系统中，采购结算（自动结算） 采购管理 采购结算 自动结算 （七） 在应付系统中，审核采购发票 应付款管理 应付单据处理 应付单据审核 （八） 在存货系统中，进行入库单记账 存货核算 业务核算 正常单据记账 （九） 在存货系统中，生成入库凭证 存货核算 财务核算 生成凭证 （十） 账表查询 1 在采购系统中，订单执行情况统计表 2 在采购系统中，到货明细表 3 在采购系统中，入库统计表 4 在采购系统中，采购明细表 5 在库存系统中，库存台账 6 在存货系统中，收发存汇总表 业务二： 2006/01/05 向建昌公司购买鼠标 300 只，单价为
25、50 元 /只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为 85011，立即以支票形式支付货款。 操作向导： （一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单 库存管理 入库业务 采购入库单 （二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。 采购管理 采购发票 专用采购发票 ,填制保存后点击 现结 按钮 （三） 在采购系统中，采购结算（自动结算） 采购管理 采购结算 自动结算 业务三： 2006/01/06 向建昌公司购买硬盘 200 只，单价为 800 元 /盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为 85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费 200 元，税率为 7%，收到相应的运费发票一张，票号为 5678。 操作向导： （一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单
