1、1 内蒙古 畜牧有限责任公司 年屠宰育肥牛 5 万头、羊 4.8 万只生产线项目 可行性研究报 告 锡林郭勒盟经纬线信息投资咨询有限责任公司 二 0 一七 年五月 2 目 录 1、总论 1 1.1 项目概况 1 1.2 项目建设依据 2 1.3 主要经济技术指标 2 1.4 结论 3 2、 项目建设背景、必要性及市场预测 4 2.1 项目建设
2、背景 4 2.2 项目建设必要性 4 2.3 市场预测 6 3、 项目建设条件 9 3.1 自然地理条件 9 3.2 社会经济条件 10 3.3 企业的基本情况 11 4、 项目建设方案 14 4.1 项目建设的指导思想 14 4.2 项目建设的原则 14 4.3 项目总体布局 14 5、 项目建设内容 &nbs
3、p; 15 5.1 土建工程（基础设施）建设 15 5.2 设备购置 19 6、 生产技术方案 26 3 6.1 工艺流程 26 6.2 宰前检疫 28 6.3 宰后检疫 28 7、 环境保护 29 7.1、本项目有关环境保护标准主要依据现行国家标准 29 7.2 建设地点环境现状 29 7.3 污染源分析 29 7.4 治理
4、措施 31 8、劳动卫生安全、节能与消防 35 8.1 劳动安全卫生 35 8.2 节能 36 8.3 消防 37 9、 企业组织、劳动定员与人员培训 38 9.1 企业组织 38 9.2 劳动定员 38 9.3 人员培训 40 10、 项目实施计划 41 11、投资估算、资金筹措 42 11.1 投资估算 &n
5、bsp; 42 11.2 资金筹措 52 12、财务分析 52 12.1 成本费用估算 52 4 12.2 销售收益（利、税）估算 57 12.3 投资盈利率分析 59 12.4 盈亏平衡分析 59 12.5 现金流量分析 60 13、评价结论 62 5 第 1 章 总 论 1.1 项目概述 1.1.1 项目名称
6、内蒙古蒙 犇 畜牧有限责任公司年屠宰育肥牛 5 万头、羊 4.8 万只生产线 项目可行性研究报告 1.1.2 项目 法人 内蒙古蒙 犇 畜牧有限责任公司 1.1.3 法人代表 1.1.4 项目性质 新建 1.1.5 项目建设地点 项目建设地点为 乌兰浩特市乌兰哈达镇乌兰胡硕嘎查 ， 生产车间及办公室等各类房屋 占地面积 10458 平方米 ， 待宰 圏 占地面积 1000 平方米 。 1.1.6 项目建设内容与规模 新 建 生产车间 2630 平方米 ，库房 2792 平方米；锅炉房及配
7、电室 200平方米；办公室及宿舍 1940 平方米； 其它用房 2896 平方米 ；新建 待宰 圏1000 平方米。 年屠宰育肥牛 5 万头、羊 4.8 万只。年产牛肉 11250 吨， 羊肉 960 吨， 牛副产品 5 万套， 羊副产品 4.8 万套。 1.1.7 项目建设期限与进度 项目建设期为 1 年：即 2008 年 5 月 至 2009 年 4 月 。 建设进度： 2008 年 为 工程前期筹备 阶段 与土建工程施工； 2009 年为 生产技术人员培训及生产试运行； 2010 正式生产运行 。 1.1.8 项目总
8、投资 6 经估算，项目建设总投资为 8449 万元。 其中： 固定资产 投资 3800 万元，流动资金投资 4649 万元。 1.2 项目建设依据 国家、内蒙古自治区、兴安盟产业政策及 2010 年远景目标规划； 中国食品企业卫生设计规范； 国家关于本行业的可行性研究编制规定，应遵循的主要标准及有关设计规范； 当地资源及市场状况，企业提供的基础资料与基本数据； 企业提供的其它资料。 1.3 主要经济技术指标 （正常年份） （ 1） 年实现销售收入： 41139 万元
9、； （ 2） 年实现销售税金： 782.26 万元； （ 3） 年利润总额： 2915.99 万元； （ 4） 年实现所得税： 729 万元； （ 5） 年实现 净 利润： 2186.99 万元； （ 6） 全部资金利 税率： 42.62%； （ 7） 全部资金利润率： 25.14%； （ 8） 盈亏平衡点：生产能力的 43.37%； （ 9） 全部资金财务内部收益率； 所得税后： i 27.49%。 （ 10） 全部投资回收期 ： 所得税后： 5.12 年（包括
10、建设期一年） 。 （ 11） 资金来源 ： 7 建设 投资资金来源： 企业自筹 3000 万元； 申请国家财政扶持资金 800 万元 ； 流动资金资金来源： 企业自筹 2649 万元； 商请银行贷款 2000万元 。 1.4 结论 该项目 是建设一个集肉羊、肉牛收购、屠宰加工于一体的农牧业产业化项目， 企业将做为产业化经营的龙头 ，一头连接国内外大市场，一头连结千家万户，实现生产、加工、销售一体化，将农牧民与千变万化的大市场有机结合起来。利用雄厚的经济实力和成熟的技术条件，对项目区的农牧
11、民进行支持，帮助广大农牧民在较短的时间内脱贫致富。 该项目符合国家产业政策， 市场 前景 非常广阔 ，该项目 经济上也 是可行的 。 8 第 2 章 项目建设背景 、 必要性 及市场预测 2.1 项目建设背景 内蒙古蒙 犇 畜牧有限责任公司 已成功经营养殖繁育基地多年，年可出栏育肥牛上万头。但具有一定规模的屠宰厂都位于盟外，在感受到了卖牛送牛难的问题后， 并 为了进一步发展壮大，充分利 用本地区的资源优势，在激烈的竞争中最大限度的发挥企业的特长，大幅度提高企业 的经济效益，提高 广大人民群众的生活水平，在认真分析了当前的市场和国家产业政策的前提
12、下，决定建 设 一座 具有一定规模的、高标准的 肉羊、肉牛的加工基地 。 2.2 项目建设必要性 （ 1） 农副 产品加工业符合未来的发展趋势，有着广阔的市场前景。 随着人民生活水平的日益提高，各种肉类食品已逐渐成为人们餐桌上的必备食品，我国现已成为世界上的肉类消费大国。同时，消费也带动了生产的持续快速发展。以 牛 肉为例， 2004 年世界主要国家牛肉消费 量 约 为5550 万 公 吨 ， 2007 年增加到 5850 万公吨，我国的牛 肉 消费比例在 2005 年也增加到 9.2%。从整体上来看， 我国 与国 外发达国家人均牛肉的消费相比水平仍然较低。
13、但是，随着人口总量的增长及城市化水平的提高，中国牛肉消费还存在着较大的增长空间。 肉类产品的需求旺盛使其市场前景极为看好，肉食品加工业也被业内人士称为未来的 “ 朝阳产业 ” 。 肉食品加工业的基础是畜牧业。数年来，我国的畜牧业通过增加投入、科技改良等手段取得了快速发展，在世界范围内也有了自己的一席之地。从经济全球化和中国入世的宏观背景分析，经济全球化势必将各国农牧业产业化 的进程融为一体，中国农牧业必将要经历一场新的技术和经营方式9 的变革。我国畜牧业不可避免地会受到先进的牧业理念的冲击，这即是对我国畜牧业的挑战，也是促使我国畜牧业更快发展的难得机遇。 （ 2）农畜产
14、品加工业符合自治区及兴安盟的产业政策，是国家重点发展和支持的产业。 兴安盟地理位置接近北纬 50 度，气候条件极适宜发展畜牧业，是世界公认的 “ 最佳养牛带 ” 之一。内蒙古自治区出产的羊肉、牛肉等系列产品以大草原独特的绿色品牌及优良的品质，已广泛被众多消费者接受和喜爱。因此，我区已经把农产品加工业作为优先发展和重点支持的产业。 按照兴安盟经济发展的总体思路和兴安盟畜牧业发展规划的具体要求， “ 十一、五 ” 期间，做出了加快畜牧业产业化发展步伐的重大战略决策，提出要突出资源优势，坚持市场导向，做大做强农畜产品加工业。结合我盟实际情况，盟委、行署确定要大力推进肉羊、肉牛
15、等畜产品的养殖和加工，对养殖基地、加工企业、防疫及服务体系建设给予最大限度的扶持和优惠。 （ 3）农畜产品加工业符合全面建设小康社会和发展要求，可以广泛带动相关产业的发展和农牧民致富。 由于历史的原因，我盟经济较为落后，人民的生活水平也比较低，许多经济指标都位于全国平均水平 以下，由于自然条件、生产条件、生产方式等原因的限制 ， 仅凭项目区内农牧民自身的力量很难脱贫致富。 项目 建成 后 ，年可 屠宰 育肥牛 5 万头，育肥羊 4.8 万只，不但方便了我盟的农牧户， 增加了农牧户的收入，同时也 减少了长途运输费用。 该项目的建成，企业将做为产业化
16、经营的龙头，一头连接国内外大市场，一头连结千家万户，从中发挥企业集团信息灵通、实力强劲、经营规10 模化的优势，变千家万户进入市场为 “ 以龙头企业进入市场 ” ，提高农牧民的组织化程序，实现生产、加工、销售一体化，将农牧民与千变万化的大市场有机结合起来。凭借龙头企业的带动， 利用雄厚的经济实力和成熟的技术条件，对项目区的农牧民进行支持，帮助广大农牧民在较短的时间内脱贫致富。 综上所述，建设一个集肉羊、肉牛收购、屠宰加工于一体的农牧业产业化项目，符合国家的产业政策 和兴安盟经济发展需要 ， 是 十分 必要的 。 2.3 市场预测 2.3.1 市场
17、分析 从国际贸易量来看牛、羊肉的消费量不断增加，英、法、德、丹麦等国家虽然都是牛、羊肉生产、消费大国，但其牛、羊肉的自给率仅达 80%左右，中东信奉伊斯兰教的国家，每年都需要进口大量的活牛、羊及其肉产品。 从国内市场看，我国人民食用肉食品主要以猪肉为 主，这种习惯随着人民生活水平的提高尤其是人们科学知识水平的提高和保健意识的加强而在逐渐改变，肉食结构在悄悄地发生变化，人们已经逐渐认识到食用牛、羊肉及禽类肉产品给人体带来的好处。 牛肉、羊肉胆固醇含量低，具有纤维嫩、脂肪少、瘦肉多、易消化等特点，所含主要氨基酸的种类和数量完全能够满足人体的需要，是当今深受消费者青睐和欢迎的理想肉类食品。 近年来，我国的牛、羊肉生产得到了迅速发展。我国猪肉生产年均增长率为 6.3%，牛肉生产年平均增长率为 8.6%，羊肉生产年均增长率 8.9%，禽肉生产年均增长率为 7.6%。我国猪 肉消费增长率年均 5%，牛肉消费年均
