1、万亩有机茶示范园建设 项目可 行性 研 究 报告 龙生茶业股份有限公司 2018 年 1 月目录 第一章 总论 . 1 一、项目概况 . 1 二、项目建设目标 . 3 三、可行性研究报告的依据 . 3 四、 研究结论 . 3 第二章 项目建设背景、必要性及意义 . 5 一、项目建设背景 . 5 二、项目建设必要性和意义 . 7 第三章 承办单位概况 . 10 一、企业概况 . 10 二、财务状况 . 10 三、生产状况 .11 四、主要产品状况 .1
2、1 五、企业科技开发能力 . 12 六、企业基础设施条件 . 13 第四章 市场分析 . 14 一、国内外市场现状 . 14 二、市场趋势分析 . 16 三、竞争优势 . 18 四、营销策略 . 19 第五章 项目建设方案 . 21 一、项目的目标 . 21 二、 产品方案及建设规模 . 21 三、项目主要建设内容 . 21 四、技术方案 . 21 五、项目具体建设内容 . 22 六、产品质量 . 30 七、项目厂址 . 31 八、项目进度安排 . 31 第六章 主要原材料、燃料供应 .
3、 32 一、原材料供应 . 32 二、燃料及动力供应 . 32 第七章 环境保护与安全生产 . 33 一、环境保护 . 33 二、劳动安全与卫生消防 . 35 第八章 组织机构与人力资源配置 . 37 一、项目组织机构 . 37 二、工作制度和劳动定员 . 37 三、项目运行机制 . 37 第九章 投资估算与资金筹措 . 39 一、投资估算 . 39 二、投资计划与资金筹措 . 40 三、自筹资金来源证明 . 40 四、中央补助资金用途 . 40 五、项目资
4、金的使用及管理 . 41 第十章 财务 分析与评价 . 42 一、财务评价依据及参数选择 . 42 二、销售收入和销售税金及附加估算 . 42 三、总成本及经营成本估算 . 42 四、总成本及经营成本估算 . 43 第十一章 社会效益分析 . 45 一、壮大主导产业，促进企业发展 . 45 二、推进新农村建设 . 45 三、推动产业发展 . 45 第十二章 可行性研究结论与建议 . 46 一、 可行性研究结论 . 46 二、 建议 . 46 第一 章
5、;总论 1 第一章 总论 一、项目概况 （一）项目名称 普洱市思茅区万亩有机茶示范园区建设 （二）项目承办单位 云南龙生茶业股份有限公司 （三）项目建设期限 项目建设期限一年 （四）项目建设地点 普洱市思茅区倚象镇龙生公司营盘山环线 所属 1 万亩茶园 （五）建设内容及规模 本项目的建设内容为对公司现在的营盘山茶园按有机茶园标准进行生态系统、病虫害综合防治系统、有机肥供给系统、有机茶加工系统进行改造，使茶园建设成为有机茶园，建设规模为 10
6、000 亩。 （六）项目主管部门 普洱市财政局 （七）项目投资及效益情况 本项目总投资为 3810.0 万元，项目原投资 3000 万元，新增投资 810 万元，其中：建设投资 810 万元，建设投资中，生态环境建设投资 245 万元，占建设投资的 30.2，有机肥投入供给系统投入 300 万元，占建设投资的 37，有机茶病虫 害防治投入 50 万元，占建设投资的 6.2%，生产厂房投入为 200 万元，占建设投资的 24.7%。 本项目新增投资 810 万元，其中企业自筹 510 万元，申请 地方特色产业中央财政补助资金 300 万
7、元 。 项目年均销售收入 2600 万元，扣除年总成本费用 1882.9 万元，年利润总额717.1 万元，具有较好经济效益。 （八）项目主要技术经济指标 项目主要技术经济指标详见表 1-1。 第一 章 总论 2 表 1-1 主要技术经济指标表 序号 指标名称 单位 数量 备注 1 建设规模 亩 &nb
8、sp;10000 1.1 生 态环境建设投入 1.1.1 种植生态树种 株 140000 达产年份 1.1.2 种植果树生态示范园 亩 1000 1.1.3 茶园铺草示范 亩 3000 1.2 有机肥供给系统建设 吨 1800 1.2.1 有机肥投入 吨 1800 1.1.2 种植绿肥 亩 10000 1.3 有机茶病虫害综合防治
9、;亩 10000 1.4 生产车间改造 1.5 有机茶生产示范培训 1.6 有机茶科研研究投入 2 投资 2.1 项目总投资 万元 3810 2.1.1 其中 : 原投资 万元 3000 2.1.2 新增投资 万元 810 2.3 资金筹措 810 2.3.1 企业自筹 万元 510 2.3.
10、2 申请 特色产业 财政补助资金 万元 300 3 成本 3.1 总成本（含税） 万元 1882.9 年均 其中：固定成本 万元 417.1 年均 可变成本 万元 1465.8 年均 3.2 经营成本（含税） 万元 1515.8 年均 4 财务指标 8.1 绿毛茶 价格 元 /吨 50000 8.2 销售收入（含 税） &nb
11、sp;万元 2600 8.4 税后利润 万元 480.5 8.5 所得税 万元 236.6 8.6 投资利润率 % 18.82 8.8 税后财务内部收益率 % 24.9 8.9 税后财务净现值 (i=10%) 万元 2179.3 8.10 税后投资收回期 年 4.7 9 盈亏平衡点 % 36.77 第一 章 总论 3
12、二、项目建设目标 项目建设依托 公司 无公害茶园的茶树良种、生态环境和规模优势，通过引进有机茶园建设技术，建立有机茶园生态环境系统、有机茶园病虫害综合防治体系、有机肥持续供给系统、 有机茶产品开发、检测、人员培训。规模建设 1 万亩有机茶园，把茶园建设成为云南省有机茶园试验、示范、培训基地，辐射带动全市及周边茶区的茶园以无公害和绿色食品要求茶园建设为主，提升茶园的可持续发展能力，从而不断提高茶园的整体产出水平。 三、可行性研究报告的依据 （一） 国家颁发的关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法； （二） 国家颁发的关于建设项目经济评价工作的暂行
13、规定和建设项目经济技术评价方法和参数 ； （三）云南省人民政府关于加快发展茶叶产业的意见； （四） 2005 至 2020 年云南省新型工业 化农特新产品加工业发展规划； （五）普洱市“十一五”规划； （六）普洱市关于加快茶叶产业化发展的意见； （七）技术交流和考察资料。 四、 研究结论 （一）茶叶是云南省山区农户主要经济来源之一，也是云南省传统产业，项目实施，有利于促进全省茶产业生产技术水平的提升，增加全省山区农户收入，项目符合国家和云南省产业鼓励发展的方向。 （二）项目实施，有利于
14、加快公司发展，扩大公司品牌的影响，增强企业市场竞争力。 （三） 项目 实施单位长期从事茶叶生产经营，有较为丰富的经验，公司有较好的 基础条件 。 （四） 项目 采用 的 工艺技术及设备处于 国 内领先水平，可操作性 强 ， 建设 方案合理可行 ，各项投资估算合理。 （五）项目投产运行后，每年给公司带来 480.5 万元的利润，上缴所得税 236.6万元，项目投资利润率 18.82、销售利润率 27.58、内部收益率 24.9、投资第一 章 总论 4 回收期 4.7 年等财务指标均在行业较高水平之上。 综上所述
15、，项目符合国家产业发展方向，具有明显的社会和经济效益，项目可行，应尽快组织实施。 第二章 项目建设背景及必要性 5 第二章 项目建设背景、必要性及意义 一、 项目建设背景 （一） 普洱市具备开发有机茶的自然资源优势 普洱市地处世界茶树的原产地中 心地带，有 “中国茶城 ”之美誉 ， 栽培型茶树和野生茶树资源十分丰富。据全市茶树资源调查发现，景东、镇沅、景谷、澜沧、普洱、墨江、孟连等 7 个 县 10 处，在海拔 11502100 米之间，现仍生存着很多181 年 600 年树龄的栽培
16、型大茶树；澜沧县、景迈亦有万亩连片的老茶园，野生型茶树分布于无量山、哀牢山和澜沧江两岸 7 县 29 处，海拔 18302600 米之间的原始森林中，面积约 7 万亩，较为突出的是镇沅县九甲乡和平村千家寨龙潭野生茶树群落，面积约 10000 亩，其中有一棵树龄约 2600 年。 1991 年 3 月发现的澜沧邦威大茶树，经 专家组鉴定认为是迄今发现的唯一古老的过渡型大茶树，从而证实了中国云南、思普区（今普洱市和西双版纳州）澜沧江流域沿岸一带是世界茶树原产地中心地带，为中国茶史、世界茶史填补了极为重要的缺环。普洱市野生型、栽培型、过渡型三种茶树类型齐全，全世界独一无二，是研究茶史和茶树起源、驯化
17、、培育、利用的一块得天独厚的科学研究基地，对 生产 名优 绿 茶提供了极为有利的条件。 普洱市位于云南省南部、思茅市中南部、澜沧江中下游，在北回归线以南，北纬 22027 2306 、东经 10019 10127 之间 ，山地气候温暖，干湿季 分明，土壤肥沃。由于普洱市太阳辐射的漫射光较多，空气湿度大，茶树新梢的氨基酸、咖啡碱等含量和水浸出物丰富，比直射光照射下分别高出 0.26%、0.65%、 2.29%。而茶叶纤维素含量却低 2.33%，这就使得茶芽肥厚柔软，持嫩性强，芳香性好，从而为绿茶品质奠定了物质基础，驰名中外的普洱茶就是在丰富的漫射光条件下形成的优质名茶。
18、普洱市是世界茶树原产地之一，茶树生长在树林茂密的山地，性喜湿润。据研究年降雨量在 1500 毫米左右最适合茶树生长，思茅年均降雨量正好处于1517.8 毫米，进入雨季后，时晴时雨的阴湿状况与多 漫射光的良好配合，使茶树叶芽生长出适宜制优质绿茶的化学成分。同时，项目区的土壤、水及环境均为受到污染，为有机茶园的建设提供了良好的生态环境。 第二章 项目建设背景及必要性 6 （二） 现代社会的发展，人民生活的需要 现代工业的快速发展，为社会进步和经济发展作出了巨大贡献，但同时也造成了一些负面影响，例如工业“三废”的大量排放，化学
19、肥料和化学农药的大量使用等，导致农业环境的严重污染，土地持续生产能力下降，自然生态系统遭到破坏。同时由于污染物的迁移和恶性循环，通过受污染的食品、水源、空气直接危害到人们的健康，从而造成人类的生存环境日益恶化。环境 污染问题已引起各国政府的极大关注，相继建立专门机构，制定相应的法令、法规，严格限制化学产品在农业和食品业的使用范围和数量。无污染的安全、优质、营养类的有机食品，不仅仅是国外消费者的追求，同时也是生活水平日渐提高的国内消费者的需求。 茶叶是世界三大饮料中最具有生命力，最受消费者欢迎的饮料。随着人们的生活水平提高、健康意识的增强和茶文化的兴起，人们对茶叶数量、质量的需求也在
20、逐渐增加与提高。茶叶已成为人民群众生活的必需品，又是思茅市传统的出口创汇商品，也是山区的主要经济作物之一，并成为广大山区茶农脱贫致富与增加地 方财政收入的支柱产业。因此，可持续发展茶叶生产能够使经济效益、社会效益和生态效益有机地相结合，是一项利国利民的极有前景的“绿色产业”。 （三）公司具备较好的基础和条件 云南龙生茶业股份有限公司 是普洱市委、政府扶持的茶叶产业龙头企业、国家扶贫龙头企业、云南省农业产业化经营省级重点龙头企业，是集 茶叶种植、 研发、生产、经营为一体化的重点企业 ， 是云南省最大的茶叶生产企业之一。公司目前年产各类茶叶 折合毛茶近 4000 多 吨，主
21、要产品有龙生系列绿茶、普洱茶、茉莉花茶和 红 茶 等 大 类上百 个品种 ， 产品深受消费者青睐，在全国茶叶市场 中享有一定知名度。近三年来， 公司 资产规模不断扩大，经营业绩持续提升，收入和盈利水平迅速提高， 2009 年，实现销售收入 7212 万元，利润总额 2292 元。在生产管理方面，公司一贯坚持推行严格的质量管理制度， 建立了从鲜叶原料到成品茶生产的全流程质量控制体系 。 公司 采用统一的精细化生产管理技术， 茶叶年产量平均自然增长率超过 15%。 公司在经济、技术、管理、市场营销等方面都具备了较好的基础和条件 。 （四）解决现有茶园的管理模式，为有机茶园建设提供示范
22、 第二章 项目建设背景及必要性 7 长期以来，公司坚持以建设自有产权茶园为主的发展模式，现已在普洱茶主产区 拥有 茶山 10 万亩、茶园 3.26 万亩，成为了 云南省乃至全国自有产权茶园面积最大的茶叶企业 。 目前，茶园正逐步进入丰产期，按亩产 250 公斤毛茶计算，可达 8000 多吨毛茶， 但是有机茶园生产技术和设施、设备条件也相对老化，不能完全满足国家食品卫生政策的新要求。因此，公司决定将产能高的茶园建设成为公司的有机茶园示范基地，并 为公司及周边地区开展有机茶园建设提供技术支撑， 切实提高优质 毛茶 的生产能力和产品质量 ， 实现公司可
23、持续发展。 二、 项目建设必要性和意义 （一） 项目建设 的 必要性 1、是优化 茶叶产品 ， 适应国际市场的需要 随着 我国加入 WTO，国际茶叶市场将进一步对我国茶叶产品开放，关税壁垒将进一步削减，但是技术性贸易壁垒（ TBT）则呈现越来越严的趋势，欧美等国对茶叶进口从关税壁垒上看是相当自由的，但不少国家都设置了非关税壁垒，税率居各产茶国之首，且有相当一部分超过欧盟标准。 2000 年 7 月 1 日欧盟即执行新的茶叶进口标准，农药残留标准在现行标准基础上提高 10100 倍。新标准 的 执行， 对我国茶叶的出口将会带来较大的影响， 面临从欧
24、盟市场退出的危险，若仍按目前的常规方式生产出口茶叶产品，必将逐步丧失欧盟、美国、日本等市场 ， 大力发展 有机 茶生 产已成为我省茶叶可持续发展的关键。 2、是 确保普洱市茶叶产业持续发展和提升产业化水平的需要 开发 有机 茶，将有利于提高茶叶生产技术和科学管理方法在山区的推广利用，改变山区茶叶生产、加工、管理和销售方面的落后状况，从而提高茶叶产量，改进茶叶品质，增强产品在市场上的竞争力和出口创汇能力 ， 同时有利于充分利用和发挥高山茶区自然生态和原料的优势，以实施 有机 茶加工的示范作用，逐步辐射全市茶园向 有机 茶方向发展，增加 地方 财政收入，加快山区人民脱贫致富，恢复生态，保护环境以及普洱市茶叶产业的可持续发展将起到积极的推动作用。 3、是 适应人们生活水平提高的要求 茶叶是我国的传统产品，也是我国传统的出口商品和日常生活中的必需品。随着人们的生活水平提高、健康意识的增强和茶文化的兴起，人们对茶叶数量、质量的需求也在逐渐增加与提高。人们越来越关注健康，对茶产品的多样性、优
