1、小企业贷款的财务攻略 小微企业贷款难，主要在于风险高，银行不敢放贷。小微企业申请贷款，应当从财务入手。企业的财务报表是外界了解企业经营状况的窗口，做好企业的财务既是小微企业持续发展的必要条件，也是小微企业轻松获得银行贷款的关键。 在财务方面，企业应当关注以下 12个指标。 财务结构： 1、净资产与年未贷款余额比率。必须大于 100%（房地产企业可大于 80%）。 2、资产负债率。必须小于 70%，最好低于 55%。 偿债能力： 3、流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期 偿债能力越强，通常该指标在 150%200%较好。 4、速动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，
2、通常该指标在 100%左右较好，对小微企业适当放宽，也应大于 80%。 5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于 0.5 为好。 现金流量： 6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在 8595%以上。 7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在8595%以上。 经营能力： 8、主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于 8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。 9、应收账款周转速度。一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。 10、存贷周转速度，一般小微企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。 经营效益： 11、营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于 8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。 12、净资产收益率，目前对小微企业来讲应大于 5%.一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。 银行是希望放贷的，只是惧怕小微企业风险高，不敢放贷。把握好这 12 个财务指标，让银行相信企业的实力，融资自然就不难。
