1、 - 1 - 2015 年财政决算及 2016 年 1至 7月预算 执行情况的报告 2016 年 8 月 29 日在州十三届人大常委会第 二十八 次会 议 上 州财政局局长 麻超 主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 我受州人民政府委托，将经省财政厅审核后的 2015 年全州及州本级财政决算及 2016 年 1 至 7 月预算执行情况报告如下： 一、 2015年财政决算情况 （一） 2015 年全州财政总决算情况 2015年全州财政决算已经省财政厅审核批复，其结果如下： 2015年全州财政总收入完成 784225 万元，为预算（调整后预算数，下同）的 111.71%，比上 年增长 21.33%
2、。其中，公共财政预算收入 461247 万元，为预算的 109.44%，增长 22.20%；上划中央收入 273407 万元，为预算的 119.10%，增长 23.22%；上划省级收入 49571 万元，为预算的 97.14%，增长 5.41%。基金收入完成 188696 万元，为预算的 117.13%。国有资本经营预算收入完成 698 万元。 2015 年全州公共财政预算支出完成 2462897 万元，同比增长 19.00%。基金支出完成 210197 万元。国有资本经营预算支出完成 690 万元。 2015 年上级补助收入与上解上级支 出的明细情况是： - 2 - 2015 年上级补助收入
3、 1990390 万元，比上年增长 17.04%，主要项目有：增值税返还 15604 万元，消费税返还 7553 万元；所得税基数返还 6012万元，与上年相同；体制补助 14456 万元，比上年增长 5.00%；均衡性转移支付补助 238141 万元，比上年增长 41.51%；革命老区及民族和边境地区转移支付补助收入149248 万元，增长 120.68%；调整工资转移支付补助收入 89598万元，作为固定基数；教育转移支付收入 62755 万元，比上年增长 4.54%；重点生态功能区转移支付收入 62536 万元，比上年增长 6.79%；农村税费改革补助收入 16655 万元，作为固定基数
4、；县级基本财力保障机制奖补资金收入 74578 万元， 同比下降0.49%；结算补助收入 50326 万元，与上年持平；专项转移支付收入 937739 万元，比上年增长 12.37%。 2015 年全州财政收支平衡情况是： 1、公共财政预算收支平衡情况。公共财政预算收入 461247万元，加上级补助收入 1990390 万元，加转贷地方政府债券收入362087 万元，加上年结余 123643 万元，加调入资金 31472 万元，加调入预算稳定调节基金 71904 万元 ，收入总计 3040743 万元，减公共财政预算支出 2462897 万元，减上解上级支出 4320万元，减地方政府债券还本
5、326463 万元，减安排预算稳定调节基金146857 万元，减结转下年支出 100206 万元，净结余为零。 2、基金预算收支平衡情况。基金收入 188696 万元，加上级补助收入 52949 万元，加上年结余 46706 万元，基金收入总计- 3 - 288351 万元，减基金支出 210197 万元，减上解支出 165 万元，减调出资金 31370 万元，年终滚存结余 46619 万元。 （二） 2015 年州本级财政总决算（不含湘西经济开发 区） 2015 年州本级财政总收入完成 265868 万元，为预算的127.44%，比上年增加 74317 万元，增长 38.8%。其中：公共财政
6、预算收入 90821 万元，为预算的 111.05%，增长 27.49%；上划中央收入 167222 万元，为预算的 140.43%，比上年增长 47.79%；上划省级收入 7825 万元，为预算的 100.97%，比上年增长 9.17%。基金收入完成 8872 万元，为预算的 98.28%，同比下降 29.65%，主要是国有土地使用权出让收入较上年减少了 1606 万元以及地方教育费附加调整为专项收入列入一般 预算收入 2664 万元。国有资本经营预算收入完成 279 万元，为预算的 100.07%。 州本级公共财政预算支出 319758 万元，为预算的 118.11%，增长 6.32%。基
7、金支出完成 10731 万元，为预算的 81.14%，同比下降 3.26%。国有资本经营预算支出完成 350万元，为预算的147.80%。 2015 年州本级上级补助收入 232191 万元，比上年增长5.75%，主要项目有：增值税返还 7784 万元，消费税返还 7514万元；所得税基数返还 2925 万元，与上年持平；均衡性转移支付补助 81902 万元，增长 20.21%；革命老区及民族和边境地区转移支付补助 23622万元，增长 11.48%；调资转移支付补助 13767万元，作为固定基数；专项转移支付 72748 万元，比上年下降- 4 - 2.50%。上解上级支出 4320 万元，
8、下级上解收入 18848 万元。 2015 年州本级的平衡情况是：（不含经开区） 1、公共财政预算收支平衡情况。公共财政预算收入 90821万元，加上级补助收入 232191 万元，加上年结余 62973 万元，加调入资金 6215 万元，加调入预算稳定调节基金 29629 万元，加债务转贷收入 30663 万元，总计 452492 万元，减公共 财政预算支出 319758 万元，减上解上级支出 4320万元，加下级上解收入 18848 万元，减债务还本支出 22138 万元，减安排预算稳定调节基金 71461 万元，年终结余 53663 万元，结转下年支出 53663万元，净结余为零，当年实
9、现收支平衡。 2、基金预算收支平衡情况。基金收入 8872 万元，加上年结余 12315 万元，加上级补助收入 4389万元，基金收入总计 25576万元，减基金支出 10731 万元，减调出资金 6173 万元，减上解上级支出 165万元，加下级上解收入 220 万元，年终滚存结余为8727 万元，当年实现收支 平衡。 （三）州本级部门决算收支完成情况（不含湘西经济开发区） 2015 年度，州直部门收入 405880 万元，比上年决算增加26849万元，增长 7.08%，其中：公共预算财政拨款收入 232571万元，基金收入 10385 万元，上级补助收入 655万元，事业收入141132
10、万元，经营收入 3796万元，其他收入 17341 万元；用事业基金弥补收支差额 2043 万元，比上年决算增加 1291 万元，增长 171.68%；上年结转和结余 89518 万元，比上年决算增加 19931- 5 - 万元，增长 28.64 %。部门支出 391149 万元，比上 年决算增加41379万元，增长 11.83%；结余分配 13322 万元，比上年决算减少 461万元，下降 3.34 %；年末结转和结余 92970 万元（其中：项目支出结转和结余 71996 万元），比上年决算增加 7153万元，增长 8.34%。 2015州本级的平衡情况是：部门收入 405880 万元，加
11、事业基金弥补收支差额 2043 万元，加上年结转结余 89518 万元，减部门支出 391149 万元，减结余分配 13322 万元，年末结余 92970万元。 1、 公共预算财政拨款收支完成情况。 2015年，州直公共预算财政拨款收入 232571 万元（其中：基本建设资金收入 40140万元），比上年决算增加 31265 万元，增长 15.53%；公共预算财政拨款上年结转和结余 72309万元，比上年决算增加 16212万元，增长 28.90%；公共预算财政拨款支出 230724 万元（其中：基本建设资金支出 39913 万元），比上年决算增加 43086 万元，增长22.96%；年末结转
12、和结余 74156 万元（其中：基本建设资金专项结转和结余 15267 万元），比上年决算增加 4390 万元，增长6.29%。 2015年收支平衡情况是：公共预算财政拨款收入 232571 万元，加上年结 转结余 72309 万元，减本年支出 230724 万元，年末结余 74156 万元。 2、政府性基金财政拨款收支完成情况。 2015 年度，州直政- 6 - 府性基金财政拨款收入 10385 万元，比上年决算减少 327万元，下降 3.05%；政府性基金财政拨款上年结转和结余 3476 万元，比上年决算增加 1757 万元，增长 102.21%；政府性基金财政拨款支出 8773 万元，比
13、上年决算减少 147 万元，下降 1.65%；年末结转和结余 5088 万元，比上年决算增加 1576 万元，增长44.87%。 2015 年收支平衡情况是：基金收入 10385 万元，加上 年结转结余 3476 万元，减本年支出 8773万元，年末结余 5088万元。 （四） 2015 年湘西经济开发区财政总决算 2015 年湘西经济开发区（以下简称开发区）财政总收入完成 38178 万元，为预算的 123.26 %，比上年增长 26.66%，其中：公共财政预算收入 28730 万元，为预算的 110.84 %，比上年增长34.55%；上划中央收入 5743 万元，比上年下降 8.78%；上
14、划省级收入 3705 万元，比上年增长 48.56%。基金收入完成 36328 万元，为预算的 75.61%，同比下降 9.67%。 开发区公共财政预算 支出 39249 万元，为预算的 126.72%，比上年增长 3.67%。基金支出完成 32231 万元，为预算的 67.88 %，同比下降 16.68%。 2015 年开发区上级补助收入 13819 万元，主要项目有：增值税返还 124万元；革命老区及民族和边境地区转移支付补助收入 803万元；均衡性转移支付补助收入 418万元；县级基本财力保障机制补助收入 3 万元；专项转移支付 11690 万元；结算补助- 7 - 328 万元。上解上
15、级支出 284 万元。 2015 年开发区的平衡情况是： 1、公共财政预算收支平衡情况。公共财政预算收入 28730万元，加上级补助收入 13819 万元，加转贷地方政府债券收入30127万元，加调入资金 3363万元，加上年结余收入 252万元，加调入预算稳定调节基金 500 万元，总计 76791 万元，减公共财政预算支出 39249 万元，减上解上级支出 284万元，减安排预算稳定调节基金 9802 万元，减地方政府债券还本支出 27206 万元，年终滚存结余 250万元，结转下年支出 250万元，净结余为零。 2、基金预算收支平衡情况。基金收入 36328 万元，加上级补助收入 237
16、 万元，上年结 余 2758 万元，基金收入总计 39323万元，减基金支出 32231 万元，减上解支出 39 万元，减调出资金 3363 万元，年终滚存结余 3690 万元。 （五）湘西经济开发区部门决算收支完成情况 2015 年度，开发区部门收入 72620 万元，比上年决算减少4461 万元，减少 5.79%，其中：公共预算财政拨款收入 39248万元，基金收入 32231 万元，上级补助收入 79 万元，其他收入1062万元。部门支出 76242 万元，比上年决算增加 6307 万元，增长 9.01%；年末结转和结余 5634 万元。 2015 年度开发区的平衡情况是 ：部门收入 7
17、2620 万元，加上年结转和结余 9256 万元，减部门支出 76242 万元，年末结余5634 万元。 - 8 - 1、公共预算财政拨款收支完成情况。 2015年，开发区公共预算财政拨款收入 39248 万元，比上年决算增加 1390 万元，增长 3.67%；公共预算财政拨款支出 43311 万元（其中：基本建设资金支出 4234 万元），比上年决算增加 12600 万元，增长 41.03%；年末结转和结余 4838 万元。 2015 年收支平衡情况是：公共预算财政拨款收入 39248 万元，加上年结转和结余 8901 万元，减去本年支出 43311 万元，年 末结余 4838 万元。 2、
18、政府性基金财政拨款收支完成情况。 2015 年度，开发区政府性基金财政拨款收入 32231 万元，比上年决算减少 6453 万元，下降 16.68%；政府性基金财政拨款支出 32285 万元，比上年决算减少 6408 万元，下降 16.56%；年末结转和结余 126万元。 2015 年收支平衡情况是：基金收入 32231 万元，加上年结转和结余 180 万元，减去本年支出 32285 万元，年末结余 126 万元。 二、 2016年 1至 7月财政预算执行情况 今年以来，全州各级财税部门在人大的监督与支持下，全面落实年初州委经济工 作会议提出的各项要求，克服困难，迎难而上，财政收入继续保持增长
19、势头，财政支出结构不断优化，重点支出、民生支出得到有效保障。 （一） 1 至 7 月全州财政预算执行情况 1 至 7 月，全州完成财政总收入 472879 万元，为预算的56.28%，比上年同期增加 61532 万元，增长 14.96%。其中：公- 9 - 共财政预算收入 272540 万元，为预算的 55.94%，比上年同期增加 23826 万元，增长 9.58%；上划中央收入 169459 万元，为预算的 57.18%，比上年同期增加 34970 万元，增长 26.00%；上划省级收入 30880 万元， 为预算的 54.53%，比上年同期增加 2736万元，增长 9.72%。全州完成财政
20、支出 1309232 万元，为预算的54.61%，比上年同期增加 173886 万元，增长 15.32%。基金收入46440万元，比上年同期下降 1017 万元，下降 2.14%。基金支出117426 万元，比上年同期增加 25691 万元，增长 28.01%。 （二） 1 至 7 月州本级财政预算执行情况（不含湘西经济开发区） 1 至 7 月，州本级完成财政总收入 159534 万元，为预算的59.74%，比上年同期增加 39880 万元，增长 33.33 %，其中：公共财政 预算收入 54023 万元，为预算的 62.67%，比上年同期增加 9101万元，增长 20.26%；上划中央收入
21、99991 万元，为预算的 58.03%，比上年同期增加 29811 万元，增长 42.48%；上划省级收入 5520 万元，为预算的 64.69%，比上年同期增加 968万元，增长 21.27%。基金收入完成 680万元，比上年同期减少 1507万元，下降 68.91%，主要是因为政府住房基金收入列入一般预算收入， 2016 年 1-7 月，政府住房基金收入完成 3665 万元，剔除该项因素，基金收入比上年同期增长 98.67%。 到 7 月底止 ，州本级累计公共财政预算支出 170851 万元，为预算的 46.87%，比上年同期增加 43714 万元，增长 34.38%。- 10 - 累计
22、基金支出 1188 万元，比上年同期下降 200 万元，下降14.41%。 （三） 1 至 7 月湘西经济开发区财政预算执行情况 1 至 7 月，湘西经济开发区完成财政总收入 20039 万元，为预算的 44.16%，比上年同期增长 22.09%。其中：公共财政预算收入 13602 万元，为预算的 40.44%，比上年同期增长 24.23%；上划中央收入 4247 万元，为预算的 60.82%，比上年同期增长12.77%；上划省级收 入 2190万元，为预算的 45.98%，比上年同期增长 28.98%。基金收入完成 4775 万元，同比下降 47.21%。 到 7 月底止，湘西经济开发区累计
23、公共财政预算支出 25695万元，为预算的 42.97%，同比增长 60.60%。累计基金支出 29749万元，同比增长 104.36%。 （四） 1 至 7 月全州预算执行特点 1、财政收入稳步增长。 1-7 月，全州各级财税部门不断强化征管措施，确保应收尽收，连续 4 个月保持两位数增幅，财税收入保持稳步增长。 1-7 月，全州一般公共预算收入同比增长14.96%，位居全省第 4 位；地方收入 完成 27.25 亿元，增长 9.58%，增幅列全省第 8。其中，州本级财政收入增长较快，累计完成 15.95亿元，同比增长 33.33%。 2、税收、非税收入齐头并进。 1-7 月，全州累计完成税收收入 34.69 亿元，同比增加 4.46 亿元，增长 14.76%；非税收入累计完成 12.6 亿元，同比增加 1.69 亿元，增长 15.52%，税收和非
