1、供应链基础模拟案例 1工业企业供应链基础模拟案例1 上机案例一目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。上机案例内容：1.1 核算体系的建立（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：（权限 操作员）M001 李方M002 宋明兰M003 王小平（三）分配操作员权限：（权限权限）操作员宋明兰：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理” ， “库存管理” ，“存货核算”中的所有权限。操作员王小平：拥有“共用目录设置” ， “库存管理” ， “存货核算”中的所有权限（四）建立账套信息：（账套 建立）1账
2、套信息：账套号 111，输入账套名称，启用日期为 2006 年 1 月。2单位信息：单位名称为“AAA 电脑公司”,单位简称为“AAA” ，税号为 31022564372183核算类型：企业类型为“工业”行业性质为“新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体”账套主管选“李方”4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5编码方案:A 客户分类和供应商分类的编码方案为 2B 部门编码的方案为 12C 存货分类的编码方案为 2233D 收发类别的编码级次为 11E 结算方式的编码方案为 2F 其他编码项目保持不变说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础。6数据精度：保持系
3、统默认设置.说明:设置数据精度主要是为了核算更精确1.2 各系统的启用（一） 核算体系建立后直接启用产品；（二） 或者启动企业应用平台，以账套主管 M001 李方身份进行注册后启用产品。（三）启用“采购管理” 、 “销售管理” 、 “库存管理” 、 “存货核算” 、 “应收” 、 “应付” 、 “总账”系统。启用供应链基础模拟案例 2日期为 2006-01-01。1.3 定义各项基础档案：可通过企业应用平台中的“设置”“基础档案”“机构人员” ，来增设下列档案。（一）定义部门档案：（基础档案机构人员部门档案）部门编码 部门名称 成立日期1 生产部 2006 年 1 月 1 日101 生产一部
4、2006 年 1 月 1 日102 生产二部 2006 年 1 月 1 日2 工程部 2006 年 1 月 1 日3 采购部 2006 年 1 月 1 日301 采购一部 2006 年 1 月 1 日302 采购二部 2006 年 1 月 1 日4 业务部 2006 年 1 月 1 日401 业务一部 2006 年 1 月 1 日402 业务二部 2006 年 1 月 1 日5 管理部 2006 年 1 月 1 日501 财务部 2006 年 1 月 1 日6 仓储部 2006 年 1 月 1 日7 计划部 2006 年 1 月 1 日8 质量管理部 2006 年 1 月 1 日（二）定义人员
5、档案：（基础档案机构人员人员档案）部门编码 部门名称 人员 人员类别 性别 生效日期业务或费用部门 说明3 采购部 30001 倪雪 在职人员 女 2006-01-01 采购部 采购管理301 采购一部 30002 王向 在职人员 男 2006-01-01 采购部 采购业务员101 生产一部 10001 张大力 在职人员 男 2006-01-01生产一部 生产管理4 业务部 40001 李飞 在职人员 男 2006-01-01 业务一部 业务审核401 业务一部 40101 雷磊 在职人员 男 2006-01-01 业务一部 销售40201 何亮 在职人员 男 2006-01-01 业务一部
6、销售4025业务二部管理部 50001 李方 在职人员 女 2006-01-01 财务部 财务管理501 财务部 50101 宋明兰 在职人员 女 2006-01-01 财务部 会计50102 王小平 在职人员 男 2006-01-01 财务部 会计6 仓储部 60001 肖遥 在职人员 男 2006-01-01 仓储部 库存管理8质量管理部 80001 张小铃 在职人员 女 2006-01-01质量管理部 质量管理员（三）定义客户分类：（基础档案客商信息客户分类）供应链基础模拟案例 3分类编码 分类名称01 批发02 零售03 代销04 专柜（四）定义客户档案：（基础档案客商信息客户档案）客
7、户编码 客户简称 所属分类 税 号 开户银 行 账号0001 华宏公司 批发 310003154 工行 1120002 昌新贸易公司 批发 310108777 中行 5670003 精益公司 专柜 315000123 建行 1580004 利氏公司 代销 315452453 招行 763注意： 当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。 升级时，原开户银行和银行档案保存到客户开户银行表中，默认值为是。（五）定义供应商分类：（基础档案客商信息供应商分类）分类编码 分类名称01 原料供应商02 成品供应商03 委外供应商04 其他（六）定义供应商档案：（基础
8、档案客商信息供应商档案）供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 属性YDGS 益达公司 原料供应商 313546844 货物XHGS 兴华公司 成品供应商 310821385 货物JCGS 建昌公司 成品供应商 314825705 货物FMSH 泛美商行 委外供应商 318478228 委外ADGS 艾德公司 其他 310488008 服务（七）定义计量单位：（基础档案存货计量单位）首先增加计量单位组：计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别01 数量单位 无换算再增加计量单位：编号 名称 所属计量单位组 计量单位组类别0101 台 数量单位 无换算0102 只 数量单位 无换算0103
9、 个 数量单位 无换算0104 条 数量单位 无换算0105 片 数量单位 无换算供应链基础模拟案例 4（八）定义存货分类：（基础档案存货存货分类）编码 名称01 产成品02 半成品03 外购品04 原材料05 模型类06 应税劳务（九）定义存货档案：（基础档案存货存货档案）存货编码 存货名称 计量单位组 计量单位 存货属性 所属类 别 税率0101 电脑（P3） 数量单位 台 自制/销售/MPS 产成品 170102 电脑（P4） 数量单位 台 自制/销售/MPS 产成品 170201 机箱 数量单位 个 委外/销售/生产耗用/MPS 半成品 170202 主机（P3） 数量单位 台 自制/
10、销售/生产耗用/MPS 半成品 170203 主机（P4） 数量单位 台 自制/销售/生产耗用/MPS/重复计划 半成品 170301 显示器 数量单位 台 外购/销售/生产耗用 外购品 170302 鼠标 数量单位 个 外购/销售/生产耗用 外购品 170303 键盘 数量单位 个 外购/销售/生产耗用 外购品 170304 内存条 数量单位 条 外购/销售/生产耗用 外购品 170305 硬盘 数量单位 个 外购/销售/生产耗用 外购品 170308 喷墨打印机 数量单位 台 外购/销售/生产耗用 外购品 170309 激光打印机 数量单位 台 外购/销售/生产耗用 外购品 170401金
11、属板（1*2M） 数量单位 片 外购/生产耗用 原料库 170402金属板（1*3M） 数量单位 片 外购/生产耗用 原料库 170601 运输费 数量单位 外购/销售、劳务费用应税劳务 17（十）设置会计科目：（基础档案财务会计科目）应收帐款，预收帐款 辅助核算设置为“客户往来”应付帐款，预付帐款 辅助核算设置设为“供应商往来”（十一）定义凭证类别（基础档案财务凭证类别）定义凭证类别为“记账凭证”（十二）定义结算方式：（基础档案收付结算结算方式）编码 名称01 现金结算02 支票结算03 汇票结算供应链基础模拟案例 5（十三）定义本企业开户银行：（基础档案收付结算本单位开户银行）编码 银行账
12、号 币种 开户银行01 120076584898 RMB 工行淮海路分理处（十四）定义仓库档案：（基础档案业务仓库档案）仓库编码 仓库名称 计价方式001 产成品仓库 全月平均002 半成品仓库 全月平均003 外购品仓库 移动平均004 原材料仓库 移动平均（十五）定义收发类别：（基础档案业务收发类别）收/发 类别编码 类别名称1 正常入库11 采购入库12 半成品入库13 产成品入库14 调拨入库2 非正常入库21 盘盈入库收22 其它入库6 正常出库61 销售出库62 生产领用63 调拨出库7 非正常出库71 盘亏出库发72 其他出库（十六）定义采购类型：（基础档案业务采购类型）普通采购
13、，入库类别为“采购入库”（十七）定义销售类型：（基础档案业务销售类型）经销、代销，出库类别均为“销售出库”2 上机案例二目的与要求:掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。供应链基础模拟案例 6实验内容：2.1 设置基础科目（一）设置存货科目：（在存货系统中，初始设置科目设置存货科目）存货分类 对应科目原材料 原材料（1211）半成品 自制半成品（1241）产成品 库存商品（1243）外购商品 库存商品（1243）（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在
14、存货系统中进入科目设置，选择对方科目）收发类别 对应科目 暂估科目采购入库 物资采购（1201） 物资采购（1201）产成品入库 基本生产成本（410101）盘盈入库 待处理流动财产损益（191101）销售出库 主营业务成本（5401）生产领用 基本生产成本（410101）（三）设置应收系统中的常用科目（应收款管理设置初始设置）1基本科目设置：应收科目为 1131，预收科目 2131，销售收入科目 5101，应交增值税科目为 217101052结算方式科目设置：现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应 10023调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4
15、设置坏账准备期初：坏账准备科目为 1141，期初余额为 10000 元，提取比率为 0.5%(四)设置应付系统中的常用科目（应付款管理设置初始设置）1基本科目设置：应付科目为 2121，预付科目为 1151，采购科目 1201，应交增值税科目为 217101012结算方式科目设置：现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应 10022.2 期初余额的整理录入（一）录入总账系统各科目的期初余额：科目编码 科目名称 方向 期初余额1131 应收账款 借 25,000.001201 物资采购 借 80,000.001211 原材料 借 1050.001241 自制半成品 借 523
16、,000.001243 库存商品 借 1,596,200.002121 应付账款 贷 5,000.003101 实收资本 贷 2,210,250.001141 坏帐准备 贷 10000.00说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.（二）期初货到票未到数的录入：2004/12/25 收到兴华公司提供的硬盘 100 盒，单价为 800 元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到供应链基础模拟案例 7发票。操作向导：（1） 启动采购系统，录入采购入库单（采购入库采购入库单）（2） 进行期初记账（设置采购期初记账）（三）期初发货单的录入：2004/12/28 业务一部向昌新贸易公司出售电
17、脑（P3）10 台，报价为 6500 元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单。 （设置期初录入期初发货单）（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：仓库 存货编码 存货名称 计量单位数量0101 电脑（P3） 台 100产成品0102 电脑（P4） 台 1500201 机箱 个 2200202 主机（P3） 台 70半成品0203 主机（P4） 台 400301 显示器 台 3000302 鼠标 个 4200303 键盘 个 4800304 内存条 条 5300305 硬盘 个 6200308 喷墨打印机 台 230外购品0309 激光打印机 台
18、1800401 金属板（1*2M） 片 50原料库0402 金属板（1*3M） 片 50操作向导：（1）启动库存系统，录入并审核期初库存。 （初始设置期初结存） 。（2）审核期初结存（五）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：仓库 存货编码 存货名称 计量单位数量 结存单价0101 电脑（P3） 台 100 3000产成品0102 电脑（P4） 台 150 48000201 机箱 个 220 10000202 主机（P3） 台 70 2500半成品0203 主机（P4） 台 40 32000301 显示器 台 300 5000302 鼠标 个 420 20外购品0303 键盘 个 480 60
19、供应链基础模拟案例 80304 内存条 条 530 1000305 硬盘 个 620 3000308 喷墨打印机 台 230 2000309 激光打印机 台 180 3000401 金属板（1*2M） 片 50 8原料库0402 金属板（1*3M） 片 50 13操作向导：（1）启动存货系统，录入期初余额（初始设置期初数据期初余额）也可通过从库存取数功能录入，先点击“修改”按钮，进入修改状态才可取数。（2）进行期初记账（3）进行对账（六）应收款期初余额的录入及对账应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为 25000。 （以应收单形式录入）操作向导：（1）启动应收系统，录入期初余额（应收款
20、管理设置期初余额）（2）与总账系统进行对账。（七）应收款期初余额的录入及对账应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为 5000 元。 （以应付单的形式录入）操作向导：（1）启动应收系统，录入期初余额（应付款管理设置期初余额）（2）与总账系统进行对账。3 上机案例三目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询实验内容：业务一：12006/01/01 业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格（55 元/只,含税单价） ，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为 300 只。业务员据此填制请购单。22006/01/02 上级主管同意向建昌公司订购
21、键盘 300 只，单价为 55 元，要求到货日期为 2006/01/03。32006/01/03 收到所订购的键盘 300 只。填制到货单。42006/01/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。5当天收到该笔货物的专用发票一张。6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。操作向导：（一） 在采购系统中，填制并审核请购单采购管理请购请购单（二） 在采购系统中，填制并审核采购订单供应链基础模拟案例 9采购管理采购订货 采购订单,参照请购单生成（三） 在采购系统中，填制到货单采购管理采购到货 到货单,参照采购订单生成（四） 启动库存系统，填制并审
22、核采购入库单库存管理入库业务 采购入库单,参照到货单生成（五） 在采购系统中，填制采购发票 采购管理采购发票 专用采购发票（六） 在采购系统中，采购结算（自动结算）采购管理采购结算 自动结算（七） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理 应付单据审核（八） 在存货系统中，进行入库单记账存货核算业务核算 正常单据记账（九） 在存货系统中，生成入库凭证存货核算财务核算 生成凭证（十） 账表查询1 在采购系统中，订单执行情况统计表2 在采购系统中，到货明细表3 在采购系统中，入库统计表4 在采购系统中，采购明细表5 在库存系统中，库存台账6 在存货系统中，收发存汇总表业务二：2006/01
23、/05 向建昌公司购买鼠标 300 只，单价为 50 元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为 85011，立即以支票形式支付货款。操作向导：（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单库存管理入库业务 采购入库单（二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。采购管理采购发票 专用采购发票,填制保存后点击现结按钮（三） 在采购系统中，采购结算（自动结算）采购管理采购结算 自动结算业务三：2006/01/06 向建昌公司购买硬盘 200 只，单价为 800 元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为 85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费 200 元，税率
24、为 7%，收到相应的运费发票一张，票号为 5678。操作向导：（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单库存管理入库业务 采购入库单（二） 在采购系统中，填制采购专用发票。采购管理采购发票 专用采购发票（三） 在采购系统中，填制运费发票。供应链基础模拟案例 10采购管理采购发票 运费发票（四） 在采购系统中，采购结算（手工结算）采购管理采购结算 手工结算业务四：2006/01/05 业务员雷磊想购买 100 只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为 25 元/只，30 元/只。通过比价，决定向兴华公司订购
25、，要求到货日期为 2006/01/06。操作向导：（一） 在采购系统中，定义供应商存货对照表。采购管理供应商管理 供应商存货对照表,输入供应商及存货信息后,点击价格按钮输入价格（二） 在采购系统中，填制并审核请购单。采购管理请购请购单（三） 在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。采购管理采购订货 请购比价生单,选择请购单,点击比价,产生所选供应商,点击生单假定，2006/01/06 尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。（四） 在采购系统中，查询供应商催货函。采购管理供应商管理 供应商催货函业务五：2006/01/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的 80 盒硬盘的专用发票一张，票号为
26、48210，发票单价为 820 元。操作向导：（一） 在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）采购管理采购发票 专用采购发票, 拷贝采购入库单（二） 在采购系统中，执行采购结算采购管理采购结算 手工结算（三） 在存货系统中，执行结算成本处理存货核算业务核算 结算成本处理（四） 在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单）存货核算财务核算 生成凭证（五） 在采购系统中，查询暂估入库余额表。业务六：2006/01/28 收到兴华公司提供的喷墨打印机 100 台，入外购品仓库。 （发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为 65000 元。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并审核采购入库单。库存管理入库业务 采购入库单（二） 在存货系统中，录入暂估入库成本存货核算业务核算 暂估成本录入（三） 在存货系统中，执行正常单据记账。存货核算业务核算 正常单据记账
