1、考试之前首先确定自己的考试系数 A，A=考生学号后 3 位。建立考生文件夹“学号+姓名”修改系统日期为 2013 年 1 月 1 日一、系统初始化1.新增操作员2011 张芳 账套主管2021 王鑫 出纳你的学号 你的真实姓名 账套主管2.新建账套账套号 A账套名称 “学号+ 姓名的公司”启用会计期：2013 年 1 约 1 日单位名称 “学号+ 姓名的公司”本币代码 RMB本币名称 人民币企业类型 工业行业性质 2007 年薪会计制度科目账套主管 张芳按行业性质设置会计科目存货分类、客户分类、供应商分类、无外币核算会计科目 4-2-2-2 数据精度 默认启用总账、应收、应付、采购、库存、存货
2、、销售系统，2013 年 1 月 1 日增加王鑫对 A 账套的权限：总账-凭证- 出纳签字。以张芳身份登录应用平台，做如下设置：3.增加（修改）会计科目100201 工行存款 银行账 日记账140101 R1 数量金额式 数量核算 吨 140301 R1 数量金额式 数量核算 吨140501 P1 数量金额式 数量核算 吨1122 应收账款 客户往来 受控系统为应收系统2202 应付账款 供应商往来 受控系统为应付系统222101 应交增值税22210101 进项税22210102 销项税500101 直接材料500102 直接人工500103 制造费用500104 完工成本转出510101
3、工资510102 折旧660201 工资660202 折旧指定现金科目 1001、银行科目 1002 以及现金流量科目 1001、100201、10124.设置凭证类别，收：借方必有 1001，100201付：贷方必有 1001，100201转：凭证必无 1001，1002015.在总账选项中设置不可以使用应收应付存货科目 出纳凭证必须经由出纳人员签字 不允许修改作废他人凭证6.设置基础档案1) 结算方式设置编码 名称1 现金2 支票201 现金支票202 转账支票2) 部门档案部门编码 部门名称 成立日期1 财务部 2007-01-012 采购部 2007-01-013 生产部 2007-0
4、1-014 仓储部 2007-01-015 销售部 2007-01-013) 仓库档案仓库编码 仓库名称 计价方式1 原料库 移动平均法2 成品库 移动平均法4) 客户分类 01 国内客户5) 客户档案客户编码 客户名称/简称 税号 发货仓库 开户银行 银行帐号 分管部门客户分类1 C 客户 1234567890 成品库 工行 XX 分行 12345678 销售部 016) 供应商分类 01 原材料供应商7) 供应商档案供应商编码 供应商名称 到货仓库 分管部门1 V 供应商 原料库 采购部8) 存货分类分类编码 分类名称01 原材料存货02 产成品存货9) 计量单位组计量单位组编号 计量单位
5、组名称 计量单位组类别01 无换算关系组 无换算率10) 计量单位计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位组01 吨 无换算关系11) 存货档案存货编码 存货名称 所属类别 计量单位组 计量单位 税率 存货属性1 R1 原材料存货 无换算关系 吨 17% 外购、生产耗用2 P1 产成品存货 无换算关系 吨 17% 自制、内销、外销12) 收发类别收发类别编码 收发类别名称 收发标志1 入库 收11 采购入库 收12 产成品入库 收2 出库 发21 销售出库 发22 领料出库 发13) 采购类型采购类型编码 采购类型名称 入库类别 是否默认值1 普通采购 采购入库 是14) 销售类型销售类型编码
6、 销售类型名称 出库类别 是否默认值1 经销 销售出库 是15) 本单位开户行（收付结算菜单下）编码 银行帐号 币种 开户银行 所属银行编码1 987654321098 人民币 工行 SS 分行 中国工商银行供应链初始设置16) 存货核算系统存货科目设置：仓库 存货科目原料库 140301 原材料-R1成品库 140501 库存商品 -P1对方科目设置：收发类别 对方科目采购入库 140101 材料采购-R1产成品完工入库 500104 完工成本转出销售出库 6401 主营业务成本领料出库 500101 生产成本/直接材料17) 应收系统应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比。财
7、务会计 应收款管理 选项基本科目设置：应收科目 1122；销售收入科目 6001；税金科目 22210102.同上 初始设置结算方式科目设置：现金支票对应科目 100201；转账支票对应科目 100201；现金结算方式对应 1001.18) 应付系统科目设置：应付科目 2202；采购科目 140101；采购税金科目 22210101 应付款管理 选项 初始设置结算方式科目设置：现金支票对应科目 100201；转账支票对应科目 100201；现金结算方式对应 1001.19) 常用摘要设置摘要代码 摘要内容1 结转工资费用2 计提折旧3 结转制造费用4 完工成本转出8.期初余额工行存款 10，0
8、00 ，000固定资产 10，000 ，000累计折旧 4，000，000实收资本 16，000 ，000总账试算平衡采购期初记账 业务工作 供应链 采购管理 设置 采购期初记账 记账存货期初记账 同上 存货核算 期初数据 期初余额 记账二、日常及期末业务将系统日期调至 2013 年 1 月 30 日，以考生身份登录。手工凭证摘要必须从常用摘要中选入，否则不得分。首先修改两个配置：A、 供应链-销售管理- 设置-销售选项 -报价不含税、销售计划金额不含税B、 供应链-存货核算- 初始设置- 选项-选项录入-销售成本核算方式：销售出库单以下第 1、2 笔业务是销售（业务原因） 。1. 回应 C
9、客户询价，销售部向 C 客户提供 P1 产品报价单，数量 A 台，不含税单价 10A元。保存并审核。销售报价单 增加存货编码 数量报价 保存 审核2. C 客户按上述数量单价传来销售订单 1 号销售部审核。销售订单 生单根据报价单 保存审核 以下第 3-6 笔业务是采购（为生产领料做准备）3. 采购部根据采购计划，填制并审核请购单（R1 原材料 A 吨，单价 A 元） 。请购单 R1 数量 单价 保存审核 4. 请购单获批，采购部填制并审核采购订单。采购订单 供应商 保存审核5. 采购部收到 V1 供应商的 R1 原材料，填制采购到货单 到货单根据采购订单 保存审核6. 上述原材料入库，仓储部
10、填制并审核入库单。 库存管理 采购入库单 生单（到货单）选择确定 指定仓库 采购类型为普通采购规定了入库类别为采购入库 保存 审核 以下第 7 笔业务是生产领料7. 生产部为生产 A 吨 P1 产品领料 R1：A 吨，由仓储部填写并审核材料出库单（注意，填上出库类别即收发类别） 。库存管理 出库业务 材料出库单 仓库原料库 出库类别领料出库 以下第 8-10 笔及第 11 笔业务第一张凭证是采购业务后续及终结，第 11 笔第二张凭证是产生领料凭证8. 收到 V1 供应商 R1 发票，采购部根据采购入库单做发票生成处理并结算。采购发票（入库单） 保存结算 9. 财务部在应付系统中审核应付单（采购
11、部传来的上述发票） ，并执行制单处理生成记账凭证。财务会计 应付单据审核 制单处理 发票制单 确定 转字 制单 保存？10. 财务部在应付系统中录入并审核付款单，金额 A*A*1.17 元，并生成记账凭证。付款单录入 结算方式 转账 金额 供应商 保存审核 制单 是 付字 保存 现金流量 购买商品接受劳务 保存 （现不核）11. 由仓储部上述业务 6 中的材料采购入库及上述 7 中生产领料出库业务进行业务核算正常单据记账及财务核算生成凭证操作，最终两张记账凭证。存货核算 业务核算 正常单据记账 两张 记账 财务核算 生成凭证 选择全消 选择材料出库单 采购入库单 两张确定 生成 以下第 12-
12、17 笔业务是为产品成本计算（产成品入库）做准备（总账录入记帐凭证）12. 财务部结转本月工资费用，管理人员 20A，车间管理人员 10A，生产人员 A*A。填制凭证 转 借管工资 制工资 生产成本 直接人工 贷应付职工薪酬 13. 计提本月折旧费用，管理部门 100A，生产部门 200A。 转 借 管 制 贷 累计折旧14. 上述已产生、输入凭证由 2021 进行出纳签字，2011 进行审核、记账。重注册出纳签字重注册 审核记账15. 以考生身份用自动转账功能结转本月制造费用。总账 期末转帐定义自定义转帐 增行 借 生产成本 制造费用 贷 制造费用 另一个 工资 金额公式 JG（）贷JE（5
13、10101 月）转帐生成16. 上述凭证审核、记账。201117. 本月产品全部完工，以考生用自动转账功能将本月完工产品成本转出（500104）总账 转帐定义自定义转帐 借 500104 JG（） 贷 500101 500102 500103 JE（分别为 500101 02 03 ） 选第二张 生成以下第 18 笔业务是产成品入库业务（生产终结）A 吨18. 仓储部在库存管理系统中填制产成品入库单（记得填入库类别）并审核。在存货核算系统中执行“业务核算产成品成本分配” ，分配本月成本 A*A+A*A+10A+200A 元。执行“业务核算业务单据记账” 。执行“财务核算生成凭证” 。库存管理入
14、库业务产成品入库单 仓库成品库入库类别 产品编码 2 数量金额 业务核算 产成品分配表 查询 确定 输入金额 分配（顺利完成） 正常单据记账 财务核算 生成凭证 选择 产成品入库单 转帐 生成 借库存产品 P1 贷 生产成本完工成本 转出 单价 432 以下第 19-23 笔业务是销售业务后续及终结19. 销售部根据销售订单填制并审核发货单。填制并复核销售发票。参照销售订单 销售发货 发货单 保存审核 销售开票 参照发货单（已设置）保存复核 20. 财务部审核上述发票并生成记账凭证。应收款系统 应收单据审核 审核 制单处理 发票制单 转字 制单 保存21. 仓储部在库存管理系统中审核销售出库单
15、，在存货系统中业务记账、财务核算生成凭证。库存管理系统 销售出库单 小箭头 下一张 审核 存货核算正常单据记账 财务核算 生成凭证 全选 确定 单据类型 销售出库单 生成 转字 借 主营业务成本 贷库存商品 P1 借方无成本 贷方有 保存 22. 填制收款单，金额：10A*A*1.17 元，并审核产生记账凭证。 财务会计 收款单录入 蓝字必填 保存审核 立即制单 是 凭证中流量设置 保存 23. 签字、审核，记账上述凭证重注册 总帐凭证出纳签字 重注册 201 审核凭证 期末记账以考生身份登录三、期末业务1. 业务系统结账1） 销售结账 供应链 销售管理 月末结帐2） 采购结账 同上3） 库存结账 同上4） 存货结账，先进行期末处理，然后结账。 期末处理 月末结张2. 财务系统结账 1） 应收系统结账 期末处理月末结账2） 应付系统结账 同上3） 总账期末事项 A结转本期损益，审核、记账B 总账结账总帐期末 转帐定义 期间损益 4103 转 转帐生成 全选生成 2011 审核记账 重注册考生 总帐 期末结账 凭证查询凭证 输出 输入学号姓名四、输出记账凭证，文件名为：12 位学号+姓名的凭证，格式为 Microsoft excel 97-2000（*.Xls ） ，输出到考生文件夹，并将考生文件夹压缩后复制到指定文件夹。
