1、五、财务核算（一）财务部门工作流程编号：PR-GL-001业务编号 GL-001 业务名称 财务部门工作流程业务流程简述 各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。流程适用范围 在总账中处理的业务流程财务相关岗位制单 审核、记账 报表 领导或税务局具体工作流程审核或成批审核出纳签字记账填制凭证手工审核机制凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账其他系统结账结账打开报表重算表页生成报表收集审核无误的原原始凭证上报相关报表具体描述1、 财务部各制单岗位 根据收集的原始凭证，按照业务特点有的
2、直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。2、 将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交 审核岗位 。3、 审核岗位 对 制单岗位 传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。4、 出纳 根据 制单岗位 传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。5、 记账岗位 根据 审核岗位 转过来的凭证在系统中执行记账。6、 系统记账完毕之后，各岗位在【报表】模块中生成各自报表。7、 财务主管 确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。注意：1、 上述流程均可逆向操作。2、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。
