1、电子申报方面电子申报操作流程1、 新建帐户菜单栏（帐户）新建账户填写纳税人名称，纳税人识别号点击下一步选择所属服务网站（万达信息股份有限公司）下一步（输入私钥密码）新建帐户完成。新建账户后，填写报表，假如未能找到要填写的报表，就要点击帐户属性强制更新核定输入私钥密码选择需要申报的报表点击应用即可。2、 填写报表增值税：SB037 增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）SB001 一般纳税人增值税纳税申报表营业税：SB039 上海市营业税纳税申报表个人所得税：SB009 扣缴个人所得税报告表企业所得税（1 月，4 月，7 月，10 月报送）：SB057 企业所得税月（季）度纳税申报表（B 类）会
2、计报表：SB531 上海市小企业月度会计报表纳税人基础信息表：FB201 纳税人基础信息确认表和补充数据采集表A、一般纳税人增值税纳税申报表的填写1） 附表一：第 1 列填写防伪税控专用发票份数，销售额，税额系统会自动跳出，尾数可修改。开具的普通发票填在第 3 列。外资企业的外销发票也要填在第 3 列开具的其他普通发票一栏里。2） 附表二：第 1 行和第 59 行填写认证的专用发票的份数，金额，税额。认证的公路运输发票填在第 8-1 行公路、内河货运发票一栏里。辅导期的一般纳税人认证的进项发票一定要等税务稽核结果出来以后才能纳税申报。附表一，附表二，附表三（固定资产抵扣情况）填写完毕后，回到主
3、表，主表数据自动生成，无需再填销、进项，保存即可。B、增值税小规模纳税申报表的填写假如有税控器的企业开具过税控发票的，在填写报表时，先在应征增值税货物及劳务不含销售额一栏里填好申报数以后，再在一、计税依据里第 3 小行税控器具开具的普通发票不含税销售额填写税控发票金额数。C、营业税申报表的填写在填写营业税申报表时，先根据自己所属行业选择附表类型，并将当月营业额填在附表第一列的相应行次中，回车后，当月的税额将会在主表上自动生成，回到主表保存即可。D、企业所得税申报表的填写在填写核定征收企业所得税纳税申报表时，先点击核定征收企业收入总额明细表，在第二列“累计数”第三或第四行中输入从 1 月份开始至
4、今的累计数，回车后，当月税额就会在主表企业所得税纳税申报表中自动生成，回到主表保存即可。3、 发送申报表：点击发送报表选择报送月份，再次选择报送月份（选择当前月）确定。注：最后一步发送之前还可以确认报送税额，如有误，就点击取消。4、 收取申报回执，扣款回执5、 下载扣款凭证（如无凭证，请联系 54644610 后带好公章到税务所 307 申请换开完税凭证）电子申报常见问题： 软 件 登 陆 时 重 复 提 示 添 加 “受 信 任 站 点 ”， 点 击 较 繁 琐 。原因分析：为确保数据及网站安全性，软件设计默认要求将上海市财税网添加为“受信任站点” 。解决方法：在“登入上海财税网”窗口上鼠标
5、左键双击右上角空白处直接登录软件。 （如图圆圈附近区域） 提示上月报表未申报要求补报，实际已成功申报。原因分析：软件设计当月申报时先行自动检查前期报表申报情况，如查询无前期数据记录则会强制要求补报。如前期已成功申报，但随后更换电脑或重装电子报税软件且未进行数据备份及恢复操作，则会因前期数据丢失导致软件提示补报。解决方法：如有数据备份进行数据恢复后再行申报；如无数据备份则在申报当月报表前，需将提示待补报报表的所属期适当调整后先行补报，然后再正常进行当月申报。注意事项：更换电脑或重装软件时做好数据备份及恢复操作，避免次月使用时提示补报。 报表已经发送成功，正等待税务局处理的解决方法现在有很多用户都
6、产生上月 XXX 报表没有报送或者本月 XXX 报表没有报送，要先报送再进行本月纳税申报，用户在补报 XXX 报表的时候却在报错：XXX 报表已经发送成功，正等待税务局处理，如需再次申报请到主管税务机关办理。一般出现这个情况的基本上在报税软件里面已经有数据了，那就请按照如下方法进行处理方法一：（用户要保留以前数据）1点击报税软件上方视图里面的已发件 2已发件分上下两部分在上部分找到软件提示报送日期所发送 XXX 报表的那个批次，然后在下半部分找到 XXX 报表记录 XXX 报表批次申报号码项下的号码记录软件报错中提示的 XXX 报表的代码 3记录完之后将软件关闭，在桌面上找到网上报税的图标右击
7、点“属性”4点击完“属性”后，点击红框中的“查找目标”按钮5在界面中找到文件：Dzsb.Qyd.Sbcx.exe6双击打开 Dzsb.Qyd.Sbcx.exe 填写用户报错那家企业的纳税人识别号撤销密码统一为：8888填写刚才记录已发件中的申报号码填写刚才记录软件报错中提示的 XXX 报表的代码 7输入完数据以后跳出撤销成功界面8重新进入软件，重新填写报错日期的 XXX 报表发送即可方法二：（用户不需要保留以前的数据）1找到报错的那家企业点最上面的“工具”选项里面的“数据备份”2出现对话框点击“浏览”将备份文件保存在自己可以找到的地方3点击最上面的“帐户”选项里面的“删除帐户”4这时一定要确定
8、软件的数据备份成功，才能选择“是”。5如果用户有多家软件就直接在软件最上方点“帐户”选项里的“新建帐户”如果用户用户只有一家企业会自动关闭软件，然后再双击打开软件，跳出新建帐户的界面帐户新建完成走后，将本月报表重新填写发送即可注：备份出来的数据要保存好，可以在另外电脑上安装报税软件，通过软件最上面的“工具”选项里面“数据恢复”来查看原来的数据 税单漏挂，无法及时打印原因分析：1) 银行漏挂；2) 企业更换扣款银行且未及时告知服务网站更新信息，造成更新银行无法生成税单；3) 企业更换 CA 证书（USB 棒）且未及时告知服务网站更新证书，造成银行因证书不匹配从而无法打印；4) 因银行仅提供 3
9、个月内税单的查询打印服务，从而对于前期税单无法打印。解决方法：1.每月及时收取扣款回执，成功收取 35 天后仍无税单请及时拨打服务热线查询以便及时处理；2.扣款银行及 CA 证书变更后请及时拨打咨询服务热线告知；3.需打印 3 个月前的前期税单或当月银行无法及时补挂税单时，请联系税局专管员开具完税证明至税局大厅打印手工税单。 我在操作过程中，出现“密匙是否正确插入，密码是否正确，CA 验证失败”等提示是什么原因？a、核实后用户修正，重新登录。b、一台 pc 原则上不可以安装不同型号的的 ca 驱动程序。c、重装纺配平台安装包，注意在安装过程中，电子钥匙不能插入 usb 接口。d、如确认损坏可携
10、带证书及密码信封至我公司或 ca 公司更新。（是否收取新 usb 证书介质费用，需 e、建议不要使用 pc 前端面板的 usb 接口。如确认为 usb 接口故障，请用户自行维修 pc 或更换 pc 使用。 软件使用时需要注意些什么？注 1：在申报之前核对帐户属性中税局各项核定信息是否正确，如不正确首先联系税务专管员进行修改，修改后重新导出户管资料至网上。然后点击工具栏中下载核定按钮下载最新核定资料。下载完毕重新核对帐户属性中各项信息是否已修改正确。注 2：如增值税营业税有出口免税项目或者企业所得税有减免，请在申报前联系税务专管员做相应的减免文书。营业税报表中减除额和免税额 2 项不能做填写。注
11、 3：请确保在申报截止期之前，纳税专户已经存入本月相应的税款，保证银行能够在申报成功后及时扣款。注 4：在软件操作时，如看到您的 CA 证书已过期，请更新 CA 证书的提示。可选择：1. 首先打印出所有的付款通知书，并且如有网上认证的用户，请完成本月认证的所有操作，携带好本公司的组织机构代码证（原件）、身份证、USB 棒及密码纸等资料到 CA 中心更新CA 证书。2. 不理会过期提示，继续使用，等待公告栏中我公司的更新提示。1.打开所需填写申报表之后核对税款所属期。2.任何报表中白色单元格可以由用户自行录入数据，灰色单元格为系统自动产生，用户无法自行录入。3.如需要零申报，请在报表中选择好相应
12、的税目，然后保存即可发送。4.发送界面中核对主税税额合计、带征税额合计及所要发送报表数据是否正确。5.发送报表及接收回执时必须连接好 USB 棒和互联网。6.发送成功后半小时点击收取回执，若未能收到回执请用户稍后再试。若在 24 小时后仍旧没有结果请及时拨打 54644610-1 查询报表具体申报情况。7.报表零申报，用户只能看到申报回执，无扣款回执显示。并且无付款通知书。8.在收件箱中看到本月税款全部已经扣款成功，在报税截止日后第 3 个工作日，即可点击下载凭证，到网上打印付款通知书。9.付款通知书请尽量在当月内打出，因付款通知书不会被永久保留。 电子申报 U 棒遗失告知企业带好代码证、身份
13、证复印件，公章至上海数字证书认证中心补办。办好后联系万达信息 54644610。 电子申报 U 棒更新及复制带好 U 棒及密码，代码证、身份证复印件，公章至上海数字证书认证中心办理。办好后联系万达信息 54644610。 辅导期一般纳税人申报问题：由于税务局系统需要对辅导期企业数据比对的需要。通常辅导期一般纳税人增值税申报表正常申报要在每月申报期的最后 4 天左右（等待发票待抵扣明细有详细上月认证的数据）才能开始正常申报，在申报前必须重新下载核定。但其他报表不受影响，可提前申报。辅导期企业在开始填写“SB001 增值税纳税申报表及附表（适用一般纳税人） ”前，请先重新“下载核定” 。进入报表后
14、 E-tax 网上报税系统一开始就会自动跳出上月该企业认证的专用发票的详细清单（见图 1-1） 。【图 1-1】辅导期企业应核对认证信息，要全部抵扣的请勾选“全选” 。系统会在明细前的“需抵扣”自动全部勾选。 （见图 1-2）【图 1-2】勾选好的数据系统会自动填入申报表表二的 31、33 栏处。作为待抵扣数据，应税务局系统比对相符后下月可以进项抵扣。 （见图 1-3）【图 1-3】同时在表二的第 2、3、17 栏处系统会自动填写上月经税务局比对相符后待抵扣的数据。（见图 1-4）【图 1-4】核对上述两项数据后，辅导期企业只需在表二的 59 栏处填写上月认证发票的份数、金额及税额。 （见图
15、1-5）【图 1-5】表二数据填好核对后，再填写表一销项数据（见图 1-6）【图 1-6】表一及表二都填好后，点击菜单栏中的“审核”按钮，应报税系统数据检查后出现“审核通过” （见图 1-7）的信息后，说明报表已填写成功并可以保存发送。【图 1-7】辅导期企业在申报发送时可能会出现 E-TAX 软件“假死”现象，这属软件设计问题，一般情况下申报都会成功的。请不要多次发送报表，以免造成重复申报。如果在 24 小时内收到申报成功的回执，则说明申报成功。如果在 24 小时后没收到申报成功的回执，请尽快联系您公司的税务管理员。本月发票使用发票份数=期初发票份数+本月购进发票份数-期末库存发票份数。发票份数一定要填写正确，否则会出现比对异常。
