1、城厢中学财务管理制度一、现金收入管理办法：1、收款员专门负责学校各种款项的收取。若有其它情况需他人收取时，需经总务主任安排。收款时，必须出具票据。2、凡收取的所有现金，当天存入银行的指定帐户，并将银行的存款凭条及发票记账联一起即时交给出纳，并记好现金收条流水账。3、收款员保管好存根，每月 30 号左右，由会计、出纳、收款员一起核查收据存根、记账联和存根凭条是否一致，并由出纳书面分项目向校长和总务主任报告当月的收入情况和核查情况。发现问题，即时记录。4、严格执行收支两条线的管理。收入的现金不能用于各项开支，不得坐收坐支，账外设账，私设“小金库” 和公款私存。5、各种收据均由总务主任提出申请，总务
2、主任同意，由会计到指定地点购买。买回后，交总务主任保管。收款员凭领条到总务主任处领取。6、收款员应加强业务学习，提高对真伪人民币的识别能力。发生收到假币的现象，由收款员追查，追查无果，由收款员赔偿。7、收款员应保障收入经费的安全，按要求做好工作。若发生丢失、短款，由收款员负责赔偿。二、报帐制度1、报帐在学校出纳处，凭有效票据报销。2、学校各项支出必须在 7 个工作日内报销，超过 7 个工作日未办理报销手续者，不予报销，所发生的费用自行处理。3、在未经校长允许的情况下，严禁在外开支欠账、挂帐。4、零星采购如无票据，由采购员纪录造册制清单，每月由总务处统一。5、报帐程序：物品采购和接待支费按开支计
3、划安排开支经办人员办理，并取得有效票据（单位印章、发票时间、品名、数量、单价、金额） ，不得涂改填写报销凭证（填报人写明采购物品的种类、用途或其它支出的说明）报销人签字、证明人签字、处室负责人签字、分管领导签字、会计签字校长签字出纳处报销（若出纳处暂无现金，出纳收取报销凭证并给报销人员开欠条）教研活动和年级活动、因公外出报帐程序由主管部门安排、通知按要求参加活动填报差旅单报销人签字、证明人签字、处室负责人签字、分管领导签字、会计签字校长签字出纳处报销（若出纳处暂无现金，出纳收取报销凭证并给报销人员开欠条）说明：涉及经费额度较大的开支，经办人可以先到出纳处借资，其办法是填写借条，经校长签字同意，
4、凭借条到出纳处领取现金。没有完备手续，出纳不得私自将公款借给他人。严禁逾期报销和手续不完备报销。6、出纳现金支出必须逐日登记、定期报帐，并按规定编制现金对帐单 。库存现金要按现行上级要求的管理办法随时清理，做到日清、月清，账款相符。若库存现金出现长短现象，应查明原因及时处理。7、每月月底前，由总务主任、会计、出纳一起对账，核实取款数额，开支数额，结余数额，并由会计向校长书面报销开支情况；若有问题，即时发现、即时报告。8、出纳要负责支出现金的安全。若发生现金丢失、短款，由出纳负责赔偿。9、转帐10、取款和转帐需向校长说明情况，并作好取款登记。登记时，注明款项的使用项目、金额。三、城厢中学采购管理
5、制度 第一章 原 则 第一条 为进一步规范学校的采购行为，加强学校的物资采购管理，根据我校的实际情况，特制订本采购管理办法。 第二条 本着对学校负责、降低采购成本的目的，加强对物资采购的管理工作，使采购过程中的决策、价格监督、质量检验等工作进一步规范化、制度化。 第三条 采购原则 1、各处室和教工因教育教学工作的正常需要购置各类物品设备、基建校舍维修，均须填写购物申请卡，应完整、准确，交总务处提交行政会讨论，特殊 情况，事先向主管领导报告，事后填卡。2、购物的申请和审批都要坚持勤俭节约的原则，力争少花钱多办事。5000 元以内的购置，一般由处室填写申请、经分管副校长审核、报校长批准；5000
6、元以上的购置，经行政会研究批准。3. 采购过程实行“三比” （即比质比价比服务）的采购原则；原则上500 元以上的采购要求三人参与，零星小物件、易耗品、美工制作等在年初选定 1-2 家价廉物美的供应商，并与之签订合同，半年或一年结算一次。4. 采购实行“三审一检” （即购物用款初审、复审、审批，合同初审、复审、审批及质量检测）的控制原则； 5. 采购组集体询价采购原则； 6. 避免单一品牌、单一来源采购原则；7. 采购过程监督原则。 第四条 属于政府采购的项目按中华人民共和国政府采购法 、 青白江区人民政府集中采购目录暨采购限额标准的通知等相关法律法规办理。 第五条 物资采购按照“先考察，再比
7、较，后确定”的程序进行，对所购物品至少要考察三个以上厂家的同类产品。从质量、价格、售后服务等方面进行认真比较，充分论证，确定所购物品。 第六条 工程基建类采购由学校统一管理，各处室提出方案，总务处预审核方案，为行政会提出合理建议。经行政会议通过后由采购组组织招标。 第二章 采购组、采购员职责 第七条 采购组组成和职责 采购组由组长、副组长、采购员 3 人，受校长和总务处主任领导，主要职责： （一） 加强对本单位采购人员的监督和培训；（二） 编报政府采购实施计划； （三） 依法委托并协助采购代理机构办理采购事宜或者自行采购； （四） 选定代表参与政府采购评审工作； （五） 对处室采购项目、采购品
8、牌进行评审，对同等价位、相同性能、相同技术参数的采购项目、采购品牌提出采购建议，为下一步审批决策作依据；（六） 公开、公平、公正、严密组织校内所有公开招标、竞争性谈判的工作； （七） 严格审核、审慎修改招标文件、招标公告，发布经主管财务副校长签字的招标公告并组织实施招标，确认中标、成交供应商，组织对供应商履约的验收和办理采购合同备案；（八） 参照政府采购协议供应商名单，建立诚信供应商名单和不诚信供应商名单，不诚信供应商原则三年内不得参与我校招投标； （九） 负责对采购档案的管理工作；四、票据管理制度1、学校对外收款必须使用财政局统一印发的“行政、事业专用收据”和“非经营性统一收据” ，不得使用
9、白条对外收款。2、学校对外收款须注明款项内容、付款单位或个人、付款时间等，不得简写或漏写收款内容。3、票据的购买:会计提出申请，经总务主任同意，由会计到财政局购买。购买后，按总务主任同意购买的票据本数交总务主任保管，总务主任作好登记。票据的领取：收款员按照需要的数量到总务主任处领取，领取时签字，确认领取的时间、数量、领取人、票据编号。票据的使用：收款员使用票据若因特殊原因需要托他人收款，须经总务主任同意，并做好临时交接工作。使用票据时，使用人不得伪造、涂改、转让或撕毁，要对票据的安全负责。 使用后票据的保管：收款员使用票据后，第一联存根交总务主任，总务主任登记、核实与领取的票据本数是否相符。第
10、二联记账联交出纳，由出纳交给会计记账。第三联交给缴款人。总务主任将存根以月为单位交会计。会计清理、打捆并保存。每季度会计应核查票据的领取、使用情况，并如实向校长汇报。五、财务人员工作制度1、严格遵守学校上班作息时间 , 不无故不在岗。2、严格遵守国家相关法律、法规和学校纪律 , 保密意识强 , 有强烈工作责任心和责任感。3、工作过程中做到：细：本职工作考虑周全、周密、全面。精：熟悉业务，提高技能，各项数据做到准确真实无误。准：按要求及时完成本分工作职责 , 决不能影响其他同志正常工作进度。责任落实人头 , 团结协作合作。4、服从学校工作安排与调度 , 工作不推诿、扯皮 , 胜任本职工作。工作不
11、认真，造成工作失误应承担相应责任5、积极参加相关业务进修学习。外出学习、开会、办事应告知相关负责人。6、确有特殊情况需加班工作，应告知相关负责人六、水电工工作职责1、日常水、电、气、木工等维修、维护。2、教学区休息时段，开关电，时间：中午：122 点 下午：5：306：203、课间教室开关电，视天气情况：上午第二节课下课，至下午6：20，保留插座和风扇电源。4、发电、发电机的维护保养5、日常学校消毒工作6、其他临时性杂务七、保洁员工作职责1、保持学校非班级公共区清洁卫生2、其他临时性杂务八、保管员工作职责1、负责学校财产的管理、发放、回收和建帐工作，建立学校财产总帐，并按各处室分别建立明细帐、
12、出库帐，定期与各处室进行物品和帐目核查，做到帐帐相符，帐物相符。2、根据学校办公、教学及其它方面的工作需要，向学校提出物品购置计划，发现短缺物品及时报告，保证适当的库存量。3、负责学校新购置财产的验收。严格核对请购物品的名称、规格、型号、数量和质量，经验收合格后签字并登记入帐。4、分类建立入库帐和出库帐，及时分发各类物品，做到手续齐备，帐物相符。5、经常整理库房，保持库房的整齐有序、清洁卫生、存取方便。采取有效措施，做好物品的防火、防盗、防潮、防蛀等工作。6、负责学校低值易耗物品、损坏物品的报损登记或赔偿收费。7、负责每学期学校各处室财产的核查登记，及时向总务处上报财产使用、损坏和遗丢失情况。
13、8、完成学校领导交办的其他工作。九、采购员工作职责1、负责学校临时性采购2、负责学校教师办公用水的计划与采购、发放、水桶管理、统计3、负责总务处相关资料（如教育资助等） 、数据收集整理4、负责班级校产清理、统计、资料整理5、负责按时对学校食堂水、电、气表抄表统计6 协助总务主任完成相关工作7、负责学校公有住房统计、管理工作8、其他临时性工作十、收款员工作职责1、负责学校现金收入收取并登记、制表。2、负责保险收费收取、收集整理相关资料、制册，交会计制表办理3、负责每月 30 日前，将当月现金收入清单表册、盘交到总务处存档4、负责开学收费，协助出纳搞好学期费用清理、结算、退费等工作，完成资料的收集整理、制册，交出纳处5、协助会计完成各种财务方面检查工作6、完成其他临时性工作十一、出纳工作职责1、负责学校现金收入开票工作及统计2、负责开发票后留存票据的保管及统计工作3、 负责学校各种现金发放、保管工作4、负责与会计一起到银行和支付中心取款工作5、负责收集、整理各种报销凭据，交会计作帐6、搞好开学收费和学期费用清理、结算工作7 每月月底收集学校各部门下月用款计划、整理汇总交会计。8、每月 30 日前交当月学校现金支出清单明细和银行现金情况表、盘到总务处存档9、协助会计完成各种财务方面检查工作10、完成其他临时性工作十二、会计工作职责
