1、帐务补充题二(十四套帐务题 )帐务一21 分1 新建帐套文件 d:workwork17.ais账套名称：海宏有限公司；组织机构代码：3101010101 行业性质:企业统一会计制度； 记账本位币为人民币；会计科目结构 3 级，422； 账套启用会计期间 2005 年 1 月2新增操作员“李辉和丁英”,安全码分别为“LLLLLL 和 DDDDDD”3给李辉授权,总账中除了审核，过帐之外,拥有维护所有权.适用范围为,所有用户给丁英授权,总账中除了录入，修改之外,拥有出纳权限. 适用范围为,所有用户4李辉设置套账凭证:：现收，收款凭证，借方必有 1001。现付，付款凭证，贷方必有 1001。 银收，
2、收款凭证，借方必有 1002。银付，付款凭证，贷方必有 1002。转帐，转帐凭证，借贷必无 1001,1002。5职员设置代码 部门 姓名 性别 职务JY001 技术科 李华 男 总经理JY002 销售科 扬芬 女 一般工作人员设置部门代码 部门BM001 技术科BM002 销售科6增设会计科目：会计科目中修改其他应收账款-应收款修改核算项目为“ 职员“，管理费用中设置,“多项核算-部门和职员“ 然后输入期初数据 (*注意：余额的借贷方向)试算平衡启用套账科目代码 科目名称 辅助核算 方向 期初余额1001 现金 借 6775.71002 银行存款 借 154,488.89100201 工商银
3、行 借 154,488.891131 应收帐款 借 157,600113101 A 公司 借 157,6001133 其他应收款 借 8,800113301 存出保证金 借 6,800113302 应收款 “职员”核算 借 2,000113302-JY001 李华 借 800113302-JY002 扬芬 借 1,2001141 坏帐准备 贷 7881243 库存商品 借 199,9761501 固定资产 借 260,6801502 累计折旧 贷 10,689.871801 无形资产 借 59,1422101 短期借款 贷 200,0002121 应付帐款 贷 276,8502153 应付福利
4、费 贷 10,222.772181 其他应付款 贷 2,1003101 实收资本 贷 487,0003141 利润分配 借 123,022.31314115 未分配利润 借 123,022.314101 生产成本 借 17,165.74410101 基本生产成本 借 17165.745502 管理费用 借550201 办公费用 “部门” “职员”多项核算 借550202 业务照招待费 “部门” “职员”多项核算 借550203 差旅交通费 “部门” “职员”多项核算 借帐务二29 分1 李辉输入凭证2005.01.05借 管理费用-差旅交通费(技术部/李华) 700 元贷 其他应收款-应收款（
5、李华） 700 元2005.01.05借 现金 100 元贷 其他应收款-应收款（李华） 100 元2005.01.10借 原材料 25800 元应交税金-应交增值税-进项税额 4386 元贷 应付帐款 30186 元2005.01.20借 管理费用-差旅交通费(销售部/杨芬) 1200 元贷 其他应收款-应收款（杨芬） 1200 元2005.01.20借 管理费用-差旅交通费(销售部/杨芬) 200 元贷 现金 200 元2005.01.23借 银行存款工商银行 6800 元贷 应收帐款-A 公司 6800 元2丁英批审过帐,3丁英查凭证中 2005-01-23 以前的差旅交通费,引出时序簿
6、为文本文件（ .txt）格式,文件存放在 D:work文件夹下，文件名为 pz.txt.4李辉自定义报表定义斜线 3/1,取公式计算管理费用明细账借款金额 实报金额技术部 销售部 技术部 销售部李华 800.00 700.00杨芬 1,200.00 1,400.00提示：该题由于二个职员分别属于二个不同的“部门”故用“职员”和“部门”都一样。550203|职员|JY001 =550203|部门|BM001 550203|职员|JY002 =550203|部门|BM002如有三个或四个以上，一个部门有二个或三个的就一定只能用到具体某个“职员” ，不能只用“部门” 。借款金额用公式 113302|职员 |JY001.C+113302|职员|JY001 JF实报金额用公式: 550203|职员|JY001 JF
