1、目 录一、执行总结 .1（一）项目背景 .1（二）目标规划 .1（三）市场前景 .2二、市场分析 .2（一）客户分析 .2（二）需求分析 .2（三）竞争分析 .2（四）竞争优势 .3（五）竞争对手 .3三、公司概述 .3（一）公司 .3（二）总体战略 .3（三）发展战略 .3（四）人力资源组织 .4（五）财务管理制度 .4（六）企业文化 .4（七）服务概述 .4四、组织管理体系 .4（一）组织机构 .4（二）部门职责 .5（三）管理模式 .5五、投资策略 .5（一）股份募资 .5（二）项目融资 .5六、营销战略 .6（一）营销目标 .6（二）营销模式 .6（三）产品流动模式 .7七、财务分析
2、.7（一）固定资产投资 .7（二）养殖成本分析 .7（三）营业费用预算 .8（四）销售预算及盈亏分析 .8八、风险分析 .8（一）机遇 .8（二）风险及策略 .9九、退出策略 .90一、执行总结（一）项目背景随 着 社 会 的 发 展 进 步 ， 经 济 的 增 长 ， 人 们 消 费 心 理 的 变 化 和 消 费 水 平 的 提 高 ， 野味 食 品 日 益 受 到 青 睐 ， 野 味 农 业 的 市 场 前 景 日 趋 看 好 。 传 统 农 牧 业 产 品 已 远 远 不 能 满 足人 们 的 食 物 需 要 ， 现 在 越 来 越 多 的 人 ， 尤 其 一 些 有 钱 人 和 公
3、司 白 领 一 族 ， 他 们 吃 腻 了 普通 的 粗 粮 杂 食 ， 逐 渐 追 求 原 始 、 绿 色 、 保 健 的 食 品 ， 彰 显 原 生 态 生 活 。自 2002年 以 来 ， 国 家 连 年 加 大 农 村 开 发 建 设 支 出 ， 特 别 是 农 业 相 关 项 目 获 得 国 家诸 多 政 策 支 持 。 “特 种 野 猪 养 殖 ”项 目 自 2003年 列 入 国 家 “星 火 计 划 ”以 来 ， 得 到 迅猛 发 展 。 野 猪 肉 以 其 肉 质 鲜 美 、 营 养 保 健 功 效 突 出 受 到 消 费 者 欢 迎 。在 此 背 景 下 ， 我 们 决 定
4、 从 特 种 野 猪 养 殖 做 起 ， 逐 步 扩 展 到 珍 珠 鸡 、 野 鸡 、 野 鸭 、 孔雀 、 火 鸡 等 特 禽 的 养 殖 ， 同 时 做 有 机 蔬 菜 种 植 ， 以 及 观 光 休 闲 型 珍 禽 农 庄 ， 形 成 集 有 机养 殖 、 种 植 、 农 家 乐 于 一 体 的 循 环 农 业 经 济 。养 殖 基 地 初 步 选 择 黄 陂 木 兰 山 地 区 ， 此 处 交 通 便 利 ， 距 武 汉 市 区 只 有 1个 多 小 时车 程 。 木 兰 山 旅 游 资 源 丰 富 ， 是 政 府 大 力 扶 植 开 发 的 旅 游 胜 地 。 基 地 选 址 此
5、处 ， 对 于 后期 发 展 极 为 有 利 。（二）目标规划1、 第 一 阶 段 ： 投 资 30万 元 ， 建 设 养 殖 规 模 在 500头 以 上 的 现 代 化 野 猪 生 态 养 殖 场 。投 资 23万 元 ， 引 种 25头 野 猪 种 苗 ， 一 年 半 可 达 到 400500头 的 养 殖 规 模 ， 年 产 值64万 （ 以 野 猪 肉 出 栏 价 格 8元 /斤 ， 体 重 160斤 计 算 ） 。 同 时 ， 计 划 养 殖 600只 珍 珠 鸡 ，年 产 值 10万 元 计 划 在 三 年 内 达 到 2000头 养 殖 规 模 ， 形 成 以 野 猪 养 殖
6、为 主 、 各 类 珍 禽 养 殖 为 辅 的综 合 特 禽 养 殖 场 。养 殖 场 规 划 用 地 1公 顷 （ 15亩 ） ， 分 野 猪 养 殖 区 、 珍 珠 鸡 养 殖 区 、 蔬 果 种 植 区 、 生活 区 等 。 规 划 示 意 图 如 下 ：2、 第 二 阶 段 ： 养 殖 场 投 入 使 用 一 年 内 ， 启 动 有 机 蔬 菜 种 植 基 地 ， 一 期 规 划 用 地500亩 ， 按 照 有 机 蔬 菜 种 植 标 准 实 施 。 23年 内 通 过 有 机 蔬 菜 生 产 认 证 。同 时 成 立 专 门 的 营 销 推 广 公 司 ， 选 择 武 汉 市 区 中
7、 高 档 社 区 ， 建 立 有 机 食 品 专 营 店（ 或 小 型 生 活 超 市 ） 。 这 些 专 营 店 （ 生 活 超 市 ） 除 具 有 物 流 配 送 、 零 售 功 能 外 ， 还 能 起到 沟 通 基 地 （ 农 庄 ） 与 客 户 的 作 用 。200m50m野猪猪 舍猪饲料种植区猪饲料种植区办公生活区有机蔬菜种植区果树种植区13、 第 三 阶 段 ： 养 殖 场 投 入 使 用 两 年 内 ， 以 珍 禽 养 殖 、 蔬 果 种 植 为 依 托 ， 建 立 观 光 休闲 型 珍 禽 农 庄 。 在 此 阶 段 ， 可 参 照 “开 心 农 场 ”模 式 ， 让 客 户
8、自 己 选 择 土 地 种 植 ， 或者 珍 禽 养 殖 。 基 地 代 为 管 理 ， 收 取 服 务 费 。注 ： 本 计 划 书 主 要 涉 及 第 一 阶 段 项 目 实 施 ， 第 二 、 三 阶 段 需 另 做 计 划 。（三）市场前景武 汉 市 目 前 有 1000多 万 人 口 ， 其 中 常 住 人 口 900万 以 上 ， 消 费 市 场 潜 力 巨 大 。 中高 档 餐 饮 店 有 小 蓝 鲸 、 艳 阳 天 、 简 朴 寨 、 三 五 酒 店 等 上 百 家 ， 武 汉 周 边 郊 区 更 有 为 数 众多 的 主 打 “农 家 乐 ”的 农 家 菜 餐 馆 ， 这 些
9、 餐 饮 场 所 ， 许 多 都 有 野 鸡 、 野 鸭 、 野 猪 肉 等野 味 菜 肴 ， 纯 正 的 野 味 往 往 和 绿 色 、 健 康 、 原 生 态 联 系 在 一 起 。 在 食 品 安 全 越 来 越 受 到重 视 的 今 天 ， 越 来 越 多 的 消 费 者 会 选 择 绿 色 无 污 染 的 农 家 菜 。野 猪 肉 比 家 猪 肉 更 为 细 嫩 ， 含 有 多 种 人 体 所 需 的 营 养 物 质 。 长 期 食 用 ， 可 有 效 降 低血 脂 、 防 治 动 脉 硬 化 ， 是 理 想 的 新 保 健 食 品 。 野 猪 肉 的 营 养 、 保 健 价 值 在
10、 中 高 层 消 费 者中 具 有 一 定 认 知 度 。目 前 武 汉 野 猪 肉 市 场 零 售 价 格 在 18元 /斤 左 右 （ 广 东 地 区 旺 季 销 售 价 格 达 3040元 /斤 ） ， 批 发 价 格 810元 /斤 ， 一 头 160斤 重 的 野 猪 市 场 价 值 近 3000元 ， 出 栏 批 发 价值 也 在 1600元 左 右 。二、市场分析（一）客户分析客户主要是武汉市中高层消费者，具有一定的经济能力、喜欢吃野味，同时具有一定的健康保健意识。年龄结构在 28-60 周岁。（二）需求分析武汉有 900 万常住人口，若中高层消费者占总人口数的 1/3，则有 3
11、00 万。假设这 300万人口中，3%的人年消费野味 1000 元，则市场总值为 9000 万。目前，野猪肉的消费群体主要集中在广东地区，武汉地区有消费潜力但市场并不成熟，野猪肉销售渠道狭窄，简单说来就是“想吃野猪肉不知道哪里买” 。在全国范围来看，野猪不愁销路，因此养殖户往往专心于养殖，对于市场开拓较少关心。单就武汉市场来说，还没有形成吃野猪肉的消费氛围，一般农贸市场较少销售，各餐饮场所用量也少，相对地屠宰、运输成本就高。养殖户养殖的野猪主要销往外地，特别是广东地区。（三）竞争分析武汉地区野猪养殖基地主要在黄陂、东西湖区，养殖规模不到 2000 头，预计年出栏量在 500 头左右，主要销往广
12、东地区，本地消费较少。另外，有少量猎户从山林捕获的野猪供应市场。武汉本地餐饮场所往往有固定的野猪等野味供应商，但就本人目前所作市场调查来看，只要品质更好、价格更优，也有合作机会；没有野味供应的餐饮场所也表示，只要有需求，他们会考虑增加新的野味菜式。2（四）竞争优势1、生态养殖：本养殖基地将采用生态养殖模式，饲料主要来自基地内自然种植的蔬菜、水果、牧草等，不含化肥、农药等，养殖的野猪肉质较一般圈养野猪肉更加鲜美、健康。另外由于大部分饲料由基地自身种植、生产，预计养殖成本降低 50%左右。2、有机认证：养殖场建立后，即开始着手有机养殖认证。同时与外部加工厂合作，对野猪肉产品深加工，打造自有品牌，进
13、入商超、专卖店等渠道。有机养殖认证完成周期在两年左右；3、自有渠道：建立有机食品专营店（小型生活超市） ，打造品牌，野猪肉零售价格在 18元/斤左右，利润更高。（五）竞争对手目前武汉地区野猪养殖场规模大多在 300500 头左右，规模小，竞争强度不大。而且均专注于养殖，对于武汉市野猪消费市场开拓力度较小，更不用谈对市场的培育，这样一种“小富即安”的小农意识的做法，是难以培育成熟的消费市场的。三、公司概述（一）公司拟 建 立 “武 汉 市 黄 陂 木 兰 特 禽 养 殖 有 限 公 司 ”， 注 册 资 金 50万 ， 经 营 范 围 涵 盖 有机 珍 禽 养 殖 、 （ 加 工 ） 、 销 售
14、 。 先 期 养 殖 特 种 野 猪 、 珍 珠 鸡 ， 后 期 扩 展 到 其 他 珍 禽 养 殖 。养 殖 基 地 在 黄 陂 木 兰 山 ， 拟 租 赁 当 地 村 民 土 地 1公 顷 （ 15亩 ） ， 租 期 40年 ， 每 年给 予 租 金 +公 司 分 红 。 具 体 金 额 另 行 协 商 。（二）总体战略从 珍 禽 养 殖 （ 以 野 猪 为 主 ） 做 起 ， 逐 步 扩 展 到 有 机 蔬 菜 种 植 ， 同 时 经 营 观 光 休 闲 型珍 禽 农 庄 ， 建 立 自 有 销 售 网 络 ， 形 成 良 性 循 环 的 生 态 经 济 圈 。（三）发展战略1、 初 期
15、 战 略 （ 13年 ）（ 1） 特 禽 养 殖 ： 公 司 建 立 13年 ， 以 特 种 野 猪 的 有 机 养 殖 为 主 ， 3年 内 发 展 到 2000头 野 猪 养 殖 规 模 ， 年 出 栏 1000头 ， 产 值 200万 元 。 根 据 市 场 需 求 及 农 庄 自 身 需 求 情 况 ，养 殖 其 他 各 类 珍 禽 。（ 2） 有 机 种 植 ： 第 一 期 建 立 蔬 菜 种 植 基 地 500亩 ， 并 通 过 有 机 认 证 。 年 产 有 机 蔬 菜3000吨 。 23年 通 过 有 机 种 植 认 证 。（ 3） 自 有 渠 道 ： 在 武 汉 市 区 选
16、取 中 高 档 社 区 ， 划 分 区 域 ， 以 三 个 社 区 为 一 片 区 开 设“有 机 食 品 专 营 店 ”（ 或 小 型 生 活 超 市 ） 。 初 期 由 于 产 品 未 通 过 有 机 产 品 认 证 ， 可 主 打“绿 色 无 公 害 蔬 菜 （ 水 果 ） ”， 价 格 趋 向 于 平 价 。 同 时 代 理 其 他 公 司 有 机 产 品 （ 包 括 食用 油 、 酱 油 、 大 米 、 面 条 等 ） ， 形 成 面 向 广 大 中 高 端 消 费 者 的 、 以 有 机 食 品 为 特 色 的 专营 店 系 统 。蔬 菜 产 品 通 过 有 机 认 证 后 ， 利
17、 用 前 期 积 累 的 客 户 资 源 优 势 ， 发 展 会 员 ， 同 时 建 立3网 上 订 购 系 统 ， 线 上 线 下 结 合 。 专 营 店 既 是 终 端 零 售 店 ， 又 是 产 品 配 送 中 心 。（ 4） 生 态 农 庄 ： 打 造 专 营 店 的 同 时 ， 在 养 殖 基 地 内 建 立 观 光 休 闲 型 珍 禽 农 庄 。 同 时划 分 一 部 分 土 地 ， 建 立 现 实 版 “开 心 农 场 ”， 公 司 代 为 管 理 ， 收 取 服 务 费 。黄 陂 距 武 汉 城 区 1个 多 小 时 车 程 ， 木 兰 山 地 区 更 是 武 汉 市 民 春
18、游 、 消 夏 必 去 的 旅 游胜 地 。 将 自 营 店 作 为 宣 传 阵 地 ， 建 立 会 员 短 信 平 台 ， 有 针 对 性 地 宣 传 ， 吸 引 消 费 者 到 农庄 休 闲 、 游 玩 。2、 中 期 战 略 （ 38年 ）建 立 300个 “有 机 食 品 专 营 店 ”（ 或 小 型 生 活 超 市 ） ， 覆 盖 武 汉 市 区 1000个 社 区 。其 中 公 司 直 营 店 至 少 100个 ， 其 余 可 采 用 加 盟 形 式 。3、 终 极 战 略 （ 8年 以 上 ）以 “有 机 食 品 ”为 核 心 ， 打 造 种 植 、 养 殖 、 加 工 、 销
19、售 一 体 化 产 业 链 ， 形 成 核 心竞 争 力 ， 成 为 行 业 内 的 领 头 羊 。（四）人力资源组织根 据 企 业 发 展 阶 段 对 人 才 的 需 求 制 定 相 应 的 人 才 招 聘 计 划 、 设 置 相 应 的 部 门 ， 做 到“宁 缺 毋 滥 ， 人 尽 其 才 ”。 同 时 ， 注 重 老 员 工 的 福 利 ， 倡 导 奉 献 精 神 。（五）财务管理制度根 据 相 关 法 律 法 规 ， 制 定 健 全 的 、 现 代 化 的 公 司 财 务 管 理 制 度 ， 每 笔 大 的 投 资 支 出都 要 保 证 财 务 安 全 。 具 体 制 度 由 人 事
20、 /财 务 部 经 理 负 责 制 定 。（六）企业文化健 全 人 格 ， 服 务 至 上（七）服务概述我 们 所 服 务 的 对 象 包 括 餐 馆 场 所 老 板 、 一 般 市 民 消 费 者 、 政 府 机 关 （ 银 行 ） 管 理 人员 等 等 。 一 方 面 ， 武 汉 人 比 较 务 实 ， 不 容 易 被 外 界 事 物 感 染 ， 通 俗 地 说 就 是 “对 事情 看 得 比 较 透 ”； 另 一 方 面 ， 武 汉 人 注 重 人 情 ， 认 同 你 的 为 人 以 后 就 很 好 打 交 道 。 所 以我 们 的 业 务 员 一 定 要 经 过 相 当 专 业 的 培
21、 训 ， 用 饱 满 的 热 情 投 入 我 们 的 事 业 中 才 能 感 染 消费 者 。 同 时 ， 务 实 的 人 往 往 “虚 荣 ”， 营 销 策 划 要 注 意 激 发 消 费 者 “追 求 更 高 生 活 品位 ”的 内 在 需 求 。四、组织管理体系（一）组织机构总经办销售部 市场部人事/财务部4（二）部门职责1、 总 经 办 ： 总 经 理 1人 负 责 公 司 整 体 发 展 战 略 、 运 营 工 作 。 协 调 养 殖 场 日 常 管 理工 作 。 2、 人 事 /财 务 部 ： 经 理 1人 ， 负 责 人 事 招 聘 ， 财 务 管 理 。3、 销 售 部 ： 经
22、 理 1人 ， 3年 以 上 销 售 管 理 经 验 ， 能 带 领 团 队 完 成 销 售 任 务 。 后 期 增加 驻 镇 业 务 员 13人 。 由 销 售 部 经 理 带 领 ， 负 责 市 场 业 务 开 拓 。4、 市 场 部 ： 经 理 1人 ， 2年 以 上 市 场 工 作 经 验 ， 具 有 培 训 经 验 。 后 期 负 责 专 营 店 拓展 工 作 。（三）管理模式总 体 来 说 ， 采 用 制 度 化 管 理 的 模 式 ， 各 部 门 职 责 均 按 照 规 章 制 度 来 执 行 ， 责 权 分 配明 确 。 同 时 引 入 “学 习 型 组 织 ”模 式 ， 淡
23、化 职 位 阶 级 ， 促 进 员 工 共 同 成 长 。公 司 工 作 氛 围 严 谨 有 序 而 不 失 活 跃 ， 每 个 人 每 天 都 能 学 到 新 的 知 识 ， 获 得 成 长 。五、投资策略（一）股份募资（此部分暂略去）（二）项目融资1、 第 一 阶 段 ： 兴 建 养 殖 场 ， 融 资 50万 ；2、 第 二 阶 段 ： 另 外 成 立 公 司 ， 投 资 有 机 蔬 菜 （ 绿 色 蔬 菜 ） 种 植 ， 预 计 融 资 300万 ，融 资 途 径 为 风 险 投 资 、 银 行 贷 款 等 。同 时 投 资 “有 机 食 品 专 营 店 ”（ 或 小 型 生 活 超
24、市 ） ， 架 设 终 端 销 售 渠 道 ；3、 第 三 阶 段 ： 投 资 建 设 观 光 休 闲 型 珍 禽 农 庄 ， 预 计 融 资 150万 元 。六、营销战略（一）营销目标1、 3年 内 ， “木 兰 有 机 ”品 牌 在 消 费 者 之 中 知 名 度 达 到 90%以 上 ， 80%以 上 消 费 者认 同 本 品 牌 ；2、 5年 内 ， 武 汉 市 1000个 社 区 ， “有 机 食 品 专 营 店 ”（ 或 小 型 生 活 超 市 ） 覆 盖 率 达到 80%以 上 ；3、 3年 内 ， 观 光 休 闲 型 珍 禽 农 庄 在 消 费 者 中 具 备 一 定 影 响
25、力 ， 成 为 黄 陂 木 兰 山 景 区内 热 门 旅 游 休 闲 地 。（二）营销模式1、 第 一 阶 段 （ 珍 禽 养 殖 ） ： 在 武 汉 设 立 办 事 处 ， 由 销 售 经 理 带 领 业 务 团 队 ， 开 拓武 汉 餐 饮 、 团 购 市 场 。 同 时 在 阿 里 巴 巴 等 B2B 类 网 站 建 立 网 上 商 铺 推 广 产 品 。52、 第 二 阶 段 （ 有 机 种 植 ） ：蔬 菜 配 送 ：（ 1） 采 用 会 员 配 送 制 度 ， 会 员 头 天 以 网 络 或 短 信 订 购 的 方 式 订 购 第 二 天 所 需 蔬 菜 ；（ 2） 基 地 每 天
26、 早 上 将 采 摘 、 分 类 打 包 好 的 新 鲜 蔬 菜 运 输 到 各 社 区 专 营 店 。 专 营 店 负责 配 送 给 客 户 ， 送 货 上 门 服 务 需 加 收 5元 服 务 费 。 预 先 订 购 的 蔬 菜 价 格 是 店 内 售 卖 蔬菜 价 格 的 9.5折 ， 店 内 其 他 有 机 产 品 享 受 同 样 折 扣 优 惠 ；（ 3） 由 于 客 户 自 身 原 因 导 致 当 天 未 收 蔬 菜 等 情 况 ， 一 个 自 然 月 内 连 续 3次 发 生 ，则 取 消 其 会 员 资 格 一 个 月 ， 该 月 份 内 购 物 不 享 受 会 员 优 惠 折
27、 扣 ， 并 停 止 提 供 订 购 服 务 ；（ 4） 专 营 店 内 日 常 供 应 一 定 量 蔬 菜 ， 同 时 接 收 客 户 未 收 的 蔬 菜 ， 第 一 天 全 价 销 售 ，第 二 天 7折 销 售 ， 第 三 天 以 后 4折 销 售 。 周 一 至 周 日 ， 每 天 推 出 一 品 种 特 价 菜 。 推 出 这些 举 措 一 是 为 加 速 蔬 菜 流 转 、 保 持 菜 品 新 鲜 ， 二 是 为 吸 引 低 收 入 、 讲 求 实 惠 的 消 费 者 购买 ；（ 5） 政 府 机 关 、 银 行 、 大 型 餐 饮 连 锁 店 等 大 客 户 ， 需 另 外 单
28、独 配 送 。注 ： 终 端 专 营 店 的 经 营 管 理 、 物 流 系 统 的 畅 通 是 关 键 点 ， 要 保 证 蔬 菜 新 鲜 、 物 超 所值 ； 初 期 申 请 有 机 蔬 菜 认 证 周 期 较 长 ， 在 此 期 间 只 能 作 为 “绿 色 无 公 害 蔬 菜 ”销售 ， 但 仍 按 照 有 机 蔬 菜 标 准 生 产 。 蔬 菜 的 定 价 、 客 户 的 沟 通 宣 导 ， 都 需 要 斟 酌 ； 目 前 在 做 有 机 食 品 专 营 店 的 公 司 ， 其 失 败 之 处 ， 一 是 营 销 推 广 形 式 单 一 、 流 于形 式 ， 二 是 店 面 经 营
29、管 理 混 乱 。 我 们 需 要 克 服 这 些 毛 病 。网 络 推 广 ：（ 1） 建 立 公 司 官 网 及 网 上 订 购 系 统 ， 百 度 平 台 推 广 ； （ 2） 建 立 有 机 食 品 类 团 购 网 ， 团 购 范 围 包 括 各 类 有 机 食 品 、 餐 饮 场 所 有 机 美 食 。 对于 我 们 的 合 作 客 户 ， 可 以 做 免 费 团 购 推 广 ， 以 此 吸 引 合 作 ；（ 3） 建 立 会 员 短 信 服 务 平 台 ， 定 期 发 布 产 品 或 服 务 的 优 惠 信 息 ， 以 及 健 康 养 生 知 识 。3、 第 三 阶 段 （ 观 光
30、 休 闲 型 珍 禽 农 庄 ） ：利 用 第 二 阶 段 积 累 的 客 户 资 源 优 势 ， 吸 引 消 费 者 前 来 农 庄 休 闲 、 游 玩 ， 本 项 目 也 可作 为 会 员 福 利 ， 结 合 抽 奖 、 专 营 店 消 费 、 节 庆 优 惠 等 营 销 。（三）产品流动模式1、 有 机 特 禽 ：注：图中虚线框代表非必须流程。随着养殖规模扩大，会考虑加工成品出售。2、有机蔬菜：养殖基地屠宰点 本地餐饮场所外地客户屠宰、加工、包装商超/专营店 消费者6注：后期品牌具备一定知名度，可考虑进驻中百、武商量贩等商超系统。七、财务分析（只做第一阶段分析）（一）固定资产投资1、 养
31、 殖 场 基 础 设 施 建 设 ： 35万 ；2、 车 辆 购 置 ： 二 手 面 包 车 一 辆 3万 元 。（二）养殖成本分析1、 购 置 种 苗 费 用 ： 特 种 野 猪 种 苗 25头 （ 公 母 比 例 1:4） ， 每 头 850元 ， 共 计 21250元 ； 珍 珠 鸡 种 苗 600只 （ 公 母 比 例 1： 5） ， 每 只 3.5元 ， 共 计 2100元 。2、 饲 料 费 用 ：（ 1） 假 设 25头 种 猪 每 天 饲 料 成 本 为 3元 ， 则 ： 3元 /天 /头 365天 25头 =27375元 ；（ 2） 种 猪 养 殖 5个 月 可 配 种 ，
32、怀 孕 周 期 4个 月 ， 以 每 胎 产 仔 10只 计 ， 第 一 年 可 产 仔200只 ， 假 设 每 头 野 猪 每 天 饲 料 成 本 为 0.7元 ， 则 第 一 年 饲 料 成 本 ：0.7元 /天 /头 90天 200头 =12600元（ 3） 假 设 第 二 年 可 达 到 500头 养 殖 规 模 ， 则 一 年 饲 料 费 用 总 计 ：0.7元 /天 /头 365天 500头 =127750元（ 4） 假 设 每 只 珍 珠 鸡 每 天 饲 料 成 本 为 0.2元 ， 600只 珍 珠 鸡 一 年 饲 料 费 用 ：0.2元 /天 /只 365天 600只 =43
33、800元 （三）营业费用预算1、 车 辆 保 养 及 油 耗 费 用 每 年 1万 ；2、 从 第 二 年 开 始 ， 招 聘 业 务 员 13人 ， 底 薪 2500元 /月 +3%销 售 提 成 （ 其 他 福 利 由人 资 部 另 外 规 定 ） 。 3名 业 务 员 一 年 固 定 工 资 总 计 ：2500元 /月 /人 3人 12个 月 =9万3、 注 册 公 司 开 支 ： 0.5万 ；4、 其 他 营 业 开 支 ： 2万 。（四）销售预算及盈亏分析1、 第 一 年 ： 野 猪 销 售 为 0（ 1） 珍 珠 鸡 引 种 半 年 后 产 蛋 ， 假 设 每 只 母 珍 珠 鸡
34、半 年 产 蛋 80枚 ， 每 枚 蛋 批 发 价 为 1.5种植基地政府机关、银行食堂专营店大型连锁餐饮店消费者7元 ， 则 500只 母 珍 珠 鸡 产 蛋 价 值 ：1.5元 /枚 80枚 /只 500只 =6万（ 2） 成 年 鸡 重 达 4斤 ， 市 场 批 发 价 5元 /斤 ， 则 600只 珍 珠 鸡 价 值 ：5元 /斤 4斤 /只 600只 =1.2万（ 3） 珍 珠 鸡 羽 毛 市 场 收 购 价 30元 /斤 ， 每 只 珍 珠 鸡 每 月 可 收 集 羽 毛 0.2斤 ， 以 10个月 计 ， 则 共 计 收 入 ：30元 /斤 0.2斤 /月 /只 10个 月 600只 =3.6万2、 第 二 年 ： 假 设 每 只 野 猪 体 重 160斤 ， 以 市 场 批 发 价 8元 /斤 计 ， 500头 野 猪 价 值 ：8元 /斤 160斤 /头 500头 =64万3、 盈 亏 分 析 ：（ 1） 假 设 第 一 年 珍 珠 鸡 全 部 销 售 ， 则 ：盈 利 =6万 +1.2万 +3.6万 -4.38万 -0.21万
