1、- 1 - 磐安县 2017 年财政预算调整 的报告 一、 2017 年 110 月份财政预算执行情况 （一）一般公共预算执行情况 110 月，全县一般公共预算收支情况总体良好，收支平稳增长，集中财力保障了县委县政府的各项重点工作支出。全县累计完成财政总收入 129453 万元，完成年度预算的 85.69%，同比增长 8.97%。其中县级一般公共预算收入 76040 万元，完成年度预算的 86.21%，快于时间进度 2.88个百分点，同比增长 8.42%；加上上级转移支付收入预计 157682万元、上年结转资金和预算稳定调节基金 31445万元、新增 地方政府债券收入 10000万元，收入总计
2、为 275167 万元。 全县累计完成一般公共预算支出 207223 万元，完成年初预算的 88.56%，同比增加支出 22861 万元，增长 12.4%。 （二）政府性基金预算执行情况 110 月份，全县政府性基金收支情况总体较差，收支进度与年初预算相差较大 ，累计 完成政府性基金收入 21201万元，完成预算的 25.81%，同比增长 3.53%。加上政府性基金历年结转资金 10574 万元，省转移支付收入 2943 万元，新增专项债券收入70000万元，收入总计为 104718 万元。 全县安排政府 性基金支出 95766万元（不含财政专户结余支出及其他 调剂支出 1.8亿元 ），完成年
3、初预算的 102.54%（剔除专- 2 - 项债券，加上专户支出，实际完成 43766万元，完成年初预算的46.51%）。 二、 2017 年全县财政收支增减情况分析 （一）一般公共预算收支增减情况 收入方面： 1 县级一般公共预算收入。预计 2017全县一般公共预算收入能实现年度预算目标 88205万元，已包含审计整改古竹移民小区非税收入 5370 万元。 2 上级转移性收入。预计可增加转移支付收入 2.1亿元。具体包括绿色发展奖补政策净增约 1.9 亿元（其 中 “ 两山一类 ” 资金增加 7000万元、出境水水质财政奖励预计 9900 万元、森林质量奖励预计 5450万元、生态环保财力转
4、移支付减少 2735万元、污染物费上缴约 800万元）、农业转移人口市民化新增 3000万元、新增建设用地有偿使用费 8479万元，省市区域统筹资金增加预计4000万元，全市流域水质考核奖励 2000万元、 26 县市发展考核奖励减少约 2000 万元、省专项减少 1.35 亿元（交通建设资金减少 1.87 亿元、教育等其他专项增加 0.52 亿元）。 3 预算稳定调节基金。 2016 年决算后预算稳定调节基金增加到 8791万 元，比年初预算 1209 万元增加 7582 万元。 4 上年结转收入。 2016 年决算为 22654 万元，比年初预算8282万元增加 14372 万元。 5 地
5、方政府债券收入。根据浙财预 2017 21 号文件，我- 3 - 县 2017年新增一般债券收入 1亿元。（另外向上争取到地方政府置换债券资金 9126万元，省财政厅直接采用定向发行等方式，按要求不列入政府预算调整，但要作出说明）。 上述五项预计收入增加 52954万元，其中：县本级调整预算28582万元（包括上级转移支付财力新增约 2.1亿元，预算稳定调节基金 7582 万元），债券调增 1 亿元和上年结转结余收入调增14372万元（已在今年月份向县人大常委会作了报告）。 支出方面： 1 县本级各部门追加支出。根据 2017 年新增可用财力，建议本次一般公共预算调整追加支出 28582万元、
6、动用预备费 1800万元，整合年初预留资金 2088万元，合计 32470万元。其中：九里塘移民小区回购款 5370万元，增发考核奖励等补助 6667万元（含整合年初预留资金 2088万元），县本级土地征收和土地整理项目预算调整 8479万元（原基金预算转列一般公共预算）、乡镇平台体制结算资金增加 5500万元，新能源汽车补贴、 无线局域网补助、企业兼并重组、股改上市奖励等政策增加 1032万元，小城镇环境综合整治增加 1749万元，城区垃圾分类资金增加 326万元、农村垃圾分类资金增加 250万元，司法改革奖励绩效、工资套改等新增 300万元，四个平台建设新增 200万元，农村不动产确权登记
7、增加 200万元，不动产交易登记 “ 最多跑一次 ” 改革经费 100万元，农村文化礼堂增加 374 万元等等。 2 地方政府债券支出 1 亿元。新增的地方政府债券 1 亿元- 4 - 主要用于新城中学 1800万元、文溪小学 1500万元、第四中学 1200万元、教师进修学校和电大分校迁建 3000 万元、小城镇环境综合治理 2500万元。 3 上年结转支出。比年初预算增加结转资金 14372 万元，按专款专用原则列支。 以上三项全年支出增加 56842 万元，动用预备费 1800 万元后，整合年初预留资金 2088万元后，净增支出 52954 万元。 （二）政府性基金收支增减情况 收入方面
8、 ： 1 县本级当年收入。预计完成 87200 万元，比年初预算增加 5054万元。其中：国有土地出让金收入由 6.5 亿元调整为 4.52亿元（调减 1.98 亿元），土地折抵指标款由 1.5亿元调整为 4亿元（调增 2.5亿元）、零星基金收入由 2146万 元调整为 2000万元（部分基金收入转列一般公共预算，调减 146 万元）。 2 省专项转移支付收入。预计能完成 3000万元，比年初预算减少 4000万元，主要原因是新增建设用地有偿使用费清算资金转列一般公共预算收入。 3 地方债券收入。向省争取新增地方政府专项债券收入 7亿元。 4 上年结转结余收入。 2016 年决算数为 1057
9、4 万元，比年初预算数 11012万元减少 438万元（ 3月份省体制结算后比 2016年底预计数减少）。 - 5 - 上述四项合计新增政府性基金收入 70616 万元。 支出方面： 1 县本级项目追加减。其中减支方面 ：机关事业单位养老保险补助年初安排 5000万元，调减 2500万元在基金结余中列支；乡镇及区块转移支付支出因土地出让金收入减少而相应减支1305 万元；县本级土地征收、土地整理支出减支 6479 万元，调整到一般公共预算支出，以上 3项合计减支 10284 万元。增支方面 ： 计提社会保险风险基金、失地农民保障金等各项基金 6500万元（年初预算时已计提 4500万元，全年共
10、需计提约 1.1亿元）；2016 年专户垫付的秀美乡村资金需补回 3600 万元； 县 人民医院债务还本付息支出 400万元；老农保政策兑现 400万元，以上 4项合计增加支 出 10900万元。收支相抵后，净增加支出 616万元。 2 新增专项债券支出。 2017 年向省争取新增地方政府专项债券 7亿元。其中： 县 综合档案馆建设 3000万元、蔬菜市场建设3000万元、金台铁路磐安段建设 1亿元、杭绍台高速公路磐安段工程 5000 万元、横窈线公路提升工程 3000 万元、土地储备 4.6亿元。 上述两项合计新增政府性基金支出 70616 万元。 （三）国库暂存款收支（垫付）情况说明（使用
11、清理统筹结余结转资金） 2017 年预计可清理统筹结余结转资金 9072 万元，收入来源包括专户清理的专项结余和部门缴回的结余 资金。按照结余结转- 6 - 资金优先用于同部门同款项目的原则，部分结余结转资金用于上缴单位新增的必须支出的项目，其余资金统筹用于搬迁经费、公路两侧坟墓整治、玉山台地屠宰厂项目前期经费等民生支出， 2017年拟安排支出（或垫付） 7894万元，主要用于职教中心、安文小学、玉山台地屠宰厂等重大项目前期经费 5150万元、城中村改造和杭温高铁指挥部等经费垫付 1200万元（需列入项目成本）等，剩余资金根据轻重缓急用于其他待安排项目。 三、财政预算调整 内容 （一）一般公共
12、预算调整 全县一般公共预算收入总计调整为 293332 万元，比年 初预算 240378 万元调增 52954 万元（详见附件 1）。其中：一般公共预算收入 88205 万元，上级转移性收入 163682万元（调增 2.1亿元），调入预算稳定调节基金 8791万元（调增 7582万元），结转资金收入 22654 万元（调增 14372万元），新增地方政府债券收入1亿元（调增 1亿元）。 全县一般公共预算支出总计调整为 293332 万元，比年初预算 240378 万元调增 52954 万元（详见附件 2），其中：当年支出由年初预算的 234000万元调整为 286954万元（调增 52954万
13、元），结转下年支出 3740万元 ，上解支出 3187万元，纳入预算稳定调节基金 0万元。 收支相抵后，一般公共预算收支平衡。 （二）政府性基金预算调整 - 7 - 全县政府性基金预算收入总计调整为 170774 万元 ,比年初预算 100158 万元调增 70616 万元（详见附件 3）。 其中： 本级当年收入 87200万元（调增 5054万元），上级转移收入 3000万元（调减 4000万元），新增地方政府专项债券收入 7亿元（调增 7亿元），上年结转资金 10574 万元（调减 438 万元）。 全县政府性基金预算支出总计调整为 170774 万元，比年初预算 100158万元调增 7
14、0616万 元（详见附件 41）。其中当年支出 164723万元（调增 70616万元），结转下年支出 6051 万元。 收支相抵后，政府性基金预算收支平衡。 附件： 1 磐安县 2017 年一般公共预算收入调整表 2-1 2017年磐安县一般公共预算支出调整表 2-2 2017年一般公共预算当年支出明细调整表 2-3 2017年一般公共预算基本支出预算调整表 3 磐安县 2017年政府性基金预算收入调整表 4 磐安县 2017年政府性基金预算支出调整表 附件 1 - 8 - 磐安县 2017 年一般公共预算收入调整表 单位：万元 项 目 2017 年 预算数 增减数 2017 年调整预算数
15、比上年调 整后决算 数增长 备 注 一、本级收入 88205 88205 8.00% （一）税收收入 72067 72067 7.43% （二）非税收入 16138 16138 10.63% 含审计整改古竹移民小区非税收入 5370 万元。 二、上级转移性收入 142682 21000 163682 5.38% 预计绿色发展奖补政策净增 约1.9 亿元（含 “两山一类 ”资金增加0.7 亿元）、农业转移人口市民化新增 0.3 亿元、新增建设用地有偿使用费增 0.85 亿元， 26 县市发展考核奖励减 2000 万元、省市区域统筹增加 4000 万元、全市流域水质考核奖励 2000 万元、交通等
16、省专项减少 1.35 亿元。合计净增约 2.1 亿元。 （一）上级税收返还收入 3545 3545 25.75% （二）上级转移支付收入 139137 21000 160137 5.00% 三、地方政府一般债务转贷收入 10000 10000 -64.21% 2017 年省下达新增一般债券，主要用于文溪小学 1500 万元、新城中学 1800 万元、第四中学 1200万元、教师进修学校和电大分校3000 万元、小城镇环境综合治理2500 万元。 四、调入资金 1209 7582 8791 119.83% 其中：从预算稳定调节基金调入 1209 7582 8791 119.83% 省体制结算在
17、2017 年 3 月份，决算时按体制安排预算稳定调节基金，比预计数增加 7582 万元。 五、使用结转资金 8282 14372 22654 29.14% 2016 年省体制结 算后转移支付资金增加而形成的结转资金。 收入合计 240378 52954 293332 2.39% 六、债务转贷收入 9126 9126 -90.41% 三类债务转一类债务后进行债券置换，不增加财力。 说明：县本级新增可用财力 30382 万元，其中上级转移支付资金 2.1 亿元、预算稳定调节基金7582 万元，动用预备费 1800 万元。 附件 2-1 - 9 - 2017 年磐安县一般公共预算支出调整表 单位：万
18、元 项 目 2016 年决算数 2017 年 预算数 增减数 调整预算数 比上年执行数增长 说明 一、 当年 支出 252729 234000 52954 286954 13.54% （一）一般公共服务支出 31737 33800 8551 42351 33.44% （二）公共安全支出 14469 15069 1379 16448 13.68% （三）教育支出 50750 39600 13412 53012 4.46% （四）科学技术支出 3720 3869 1462 5331 43.32% （五）文化体育与传媒支出 6188 6337 1207 7544 21.92% （六）社会保障和就业支
19、出 23321 23753 2307 26060 11.74% （七）医疗卫生与计划生育支出 15153 15384 3115 18499 22.08% （八）节能环保支出 7848 6988 (1585) 5403 -31.15% 省补助专项比去年减少约 3000 万元 （九）城乡社区支出 12521 8321 18507 26828 114.26% （十）农林水支出 33042 33689 15323 49012 48.33% （十一）交通运输支出 39162 24468 (15990) 8478 -78.35% 2017 年省补专项减少 （十二）资源勘探信息等支出 3837 3889 5
20、94 4483 16.83% （十三）商业服务业等支出 503 512 66 578 14.94% （十四）国土海洋气象等支出 1517 1477 6314 7791 413.58% （十五）住房保障支出 1783 1804 (56) 1748 -1.94% （十六）粮油物资储备支出 501 640 150 790 57.77% 储备粮补贴增加 （十七）其他支出 2630 3800 1077 4877 85.45% （十八）预备费 1800 (1800) （十九）债务付息支出 4047 8800 (1080) 7720 90.76% 二、上解上级支出 3187 2638 2638 -17.23
21、% 三、安排预算稳定调节基金 8791 -100.00% 四、结转下年支出 22654 3740 0 3740 -83.49% 支出合计 287361 240378 52954 293332 2.08% 五、债务转贷支出 95162 9126 9126 -90.41% 附件 2-2 - 10 - 2017 年一般公共预算当年支出明细调整表 单位：万元 功能分类代码 功能分类 （ 单位名称 ） 年初预算数（全口径） 调整数 调整后 预算数 201 一般公共服务支出 33799.88 8551.14 42351.02 20101 人大事务 775.69 104.00 879.69 2010101
22、行政运行 572.69 97.00 669.69 2010102 一般行政管理事务 75.00 7.00 82.00 2010106 人大监督 5.00 0.00 5.00 2010108 代表工作 25.00 0.00 25.00 2010109 人大信访工作 4.00 0.00 4.00 2010199 其他人大事务支出 94.00 0.00 94.00 20102 政协事务 445.47 37.00 482.47 2010201 行政运行 281.47 37.00 318.47 2010202 一般行政管理事务 63.00 0.00 63.00 2010206 参政议政 38.00 0.
23、00 38.00 2010299 其他政协事务支出 63.00 0.00 63.00 20103 政府办公厅（室）及相关机构事务 15107.06 5926.55 21033.61 2010301 行政运行 8320.89 4113.52 12434.41 2010302 一般行政管理事务 911.00 1046.03 1957.03 2010303 机关服务 714.46 10.00 724.46 2010305 专项业务活动 1098.00 0.00 1098.00 2010308 信访事务 50.00 0.00 50.00 2010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 4012
24、.71 757.00 4769.71 20104 发展与改革事务 556.85 134.69 691.54 2010401 行政运行 493.00 120.00 613.00 2010408 物价管理 45.00 14.69 59.69 2010499 其他发展与改革事务支出 18.85 0.00 18.85 20105 统计信息事务 641.15 48.32 689.47 2010501 行政运行 317.15 17.32 334.47 2010504 信息事务 62.00 0.00 62.00 2010505 专项统计业务 0.00 31.00 31.00 2010507 专项普查活动 147.00 0.00 147.00 2010508 统计抽样 调查 115.00 0.00 115.00 20106 财政事务 259.00 0.00 259.00 功能分类代码 功能分类 （ 单位名称 ） 年初预算数（全口径） 调整数 调整后 预算数
