1、第六章 综合效益分析第一节 财务分析1、 中低产改造项目以节水喷灌工程为主，综合利用高产农业耕作技术，创造稳产收益。项目建成后耕种作物为粮食，油料和经济作物。根据本地区水、热、光、肥耕种品种等因素综合考虑，效益测算见表 6-1玉米种 2500 亩、大豆种 1500 亩、其它作物 1000 亩二、产品成本分析（表 6-1）中低产田改造效益测算表单位：万公斤.万元改 造 前 改 造 后作物名称面积（亩）单产（万元）总产产值单产（公斤）总产产值增产量单价（元/公斤）增产值玉米 2500 200 50 45 500 125112.5750.967.5大豆 1500 50 7.5 18 15022.55
2、4152.4 36其它 1000 40 4 8 80 8 16 4 2 8合计 5000 61.571 155.5182.594111.52、 成本测算见成本测算明细表 6-2单位：亩、公斤、元一、亩成本项目 合 计 玉米 大豆 其它 备注（一）直接费用 69 70 49 1、种子 14 .16.00 8 2、化肥 35 20 15 3、农药 6 4 4、油料 20 20 2000 （二）直接管理费 40 40 40 （三） 折旧 10 10 10 （四） 往年费用 10 10.00. 10 生产成本合计 129 107 97 二、播种面积 5000 2500 1500 1000 生产总成本（
3、万元元） 58 32.25 16.05 9.7 3、利税测算（1）税金：农业税国家按播种面积亩数提取 5 元，项目投产后上缴税金为 5 元5000 亩/元=2.5 万元。（2）利润测算利润=销售收入 -生产点成本-税金=182.55 82.5=122 万元第二节 资金筹措与还款计划此项目计划投资 240 万元，其中申请上级财政投资 160万元，企业自筹，职工投劳 80 万元。项目建成后年利润为 122 万元，通过改造亩增效益 223元，均由种植户所得，企业通过提高土地管理费参与效益分配，偿还贷款。建设期为三年，项目达成后，企业即形成了还贷能力，计划用当年利润的 50%用于偿还扶持资金，即:12
4、2 万元50%=61 万元从达产期开始，用两年的时间还清扶持资金的本息，即2002 年换完。第三节 经济效益分析1、 项目投资益利率分析用静态法分析：（1） 投资利用润率=销售利润+ 利息 100%基本建设投资=122+15100%240=57%（2） 投资收益率=销售利润+ 利息+折旧100%基建投资=122+15+18100%240=64%（3） 投资利税率=销售利润+ 税金 100%基本投资=122+2.5100%240 = 51.8% （4） 投资返本期= 基建投资 销售利润+利息+ 折旧= 240122+15+18=1.5第七章 组织实施和运行管护第一节 项目实施组织机构中低产改造，
5、节水增效项目建设是国家财政专项资金扶持示范项目，是科技扶贫的重大举措，是知道农业逐步迈向高科技的示范工程，因此，对项目区建设要有长久运行管理的指导思想。为了建设好，管理好示范工程的各项工作，公主陵牧场就项目区建设专门成立了领导机构，负责协调和解决处理项目区在建设、管理过程中出现的问题和矛盾，负责制定和落实项目区的管理措施。项目区领导机构主 任：张月生 公主陵牧场场长副主任：苗 恩 公主陵牧场副场长杨春富 公主陵牧场副场长组 员：刘宏伟 财务科长韩炳强 生产科长白百胜 生产科副科长路 遥 财务科现金员统计员康玉宝 财务科会计办公室设在生产科主 任：杨春富（兼）第二节 建设管理公主陵牧场负责项目区
6、的组织建设、施工、落实和运行使用，并负责建设资金的专项管理。由公主陵牧场组织项目专门的施工队伍负责项目区的工程建设工作，并要求与项目区领导小组办公室签订工程建筑合同，保质、保量，按期完工。在施工过程中使参与项目区土地耕种被扶持农工参与投工劳建设，以提高职工对这项科技扶贫工程的认识。第三节 项目建成后的运行管理为了确保项目建成后能高效益，低成本，完好安全运转，充分调动参与职工的积极性，项目运行资产管理采用与效益挂钩的方法。项目区运行即要考虑喷灌技术的规模化运行效益，又要兼顾现行农田承包到户的耕作特点，项目区弄成对灌溉设备采取资产承包管理，实行取酬使用。职工可平等参与单井或群井喷灌设备的使用承包，
7、承包费可用土地做抵押，按合同逐年上缴承包费。承包农户对单井服务区内土地实行统一喷灌，统一作业制度，保证作业质量，保证收益指针。按负担面积向耕种户收取浇水费用。本项目资产管理采取承包合同制，谁管理服务，谁收益。以利益作驱动，引导职工积极参与项目工程的建设与管理，使中低产改造成高产稳产田，使职工致富。第四节 项目实施计划本项目建设三年完成，2005 年为建设期，主要进行施工设计工程施工，购置设备，组织安装，调整土地，布置观测。2006 年试运行，主要进行组织验收项目规模与形式，制定运行管理办法，培训技术人员，承包灌溉设备使用管理。建立健全项目区的管理制度，提交项目区建设运行报告。第八章 环境影响与
8、评价第一节 项目区环境现状 项目区属于半干旱地区，耕地周围有半荒漠草原包围土壤风蚀严重。在作物生育期内降水量极不均匀。十年九春旱，降水干枯年际相差 2-3 倍。干旱缺水严重制约着该地区农牧业的持续发展，对水的雪球量增长迅猛。因此，合理开发地下水进行农田节水灌溉势在必行。要从根本上解决水资源短缺问题，必须对环境生态进行综合治理。荒山绿化、退耕还林，营造生态和谐的自然环境，改善自然，恢复生态。给项目区经济建设的腾飞奠定坚实的资源基础。第二节 节水灌溉工程对环境的影响1、 农业高效用水是解决我国水资源短缺的有效途径之一，也是控制和改善水环境保护生态平衡的根本措施。项目区节水灌溉扶贫工程的实施将提高兴
9、安盟地区 21 实际井灌类型区推广农业设施用水的综合技术能力，推动本地区农业的集约化经营发展。通过技术集成使适合于井灌区的喷灌、微灌等工程节水技术同其它农业增产技术相结合。起到大幅度增效作用。节水技术节约大量地下水，并且通过回灌渗透补源将地下水资源得到有效保护，起到补充涵养作用。避免了漫灌形式下地下水流失的浪费，保护生态资源。2、 节水喷灌实施各种节水措施后，明显节约用水。在出水量稳定平衡的情况下，扩大农田灌溉面积，从而增大生态“绿洲”面积，植被得以恢复，可增强区域性气候调节能力和水分涵养能力。以科学合理的灌溉技术进行灌溉，使土壤中的水、气、热相配比趋于正常，有效地改善土壤结构，也是恢复生态环
10、境良性循环的重要措施。3、 节水灌溉工程大大提高农田产出能力，使基本高产稳产田实施精耕细作，提高经济效益，从而使坡耕地退出，实行还林还草，增大永久植被面积，是环境得到改善。二、对环境的不利影响节水灌溉对环境的不利影响，主要是施工期对植物的后破坏，动用土方时对土壤结构及施工时的灰尘，扬砂对植物的破坏，在季节性的气候影响下，会造成一定的水土流失等环境的影响。因此，本项目工程要充分做好施工前的准备工作，周密规划工程布局和工作期限，做到历史短、质量高、占地少。工期结束后要及时清除和恢复施工期间对环境造成的污染和破坏。节水灌溉工程的实施对环境的不利影响是微小的，也是短暂的。第九章 结论和建议经研究一、
11、利用国家财政专项资金扶助公主陵牧场改造中低产田，建设节水灌溉工程，是利用技术手段为改善生产和生活基础设施的强有力措施。项目依托公主陵牧场优势的土地资源，利用先进实用的科技手段，在国家投资的扶持下进行改善农业基础条件的工程建设，扶助农场发展经济，带动职工脱贫致富。项目建设在国家财政专项资金的支持下，因地制宜，扬长避短，合理安排生产要素，以水利建设为重点改造中低产农田，山、水、林、田、路综合治理。抓住建设关键，因而项目建设是完全必要的。二、 项目建设采用先进实用的喷灌节水技术，合理利用地下水源，购买先进机械设备，解决干旱地区缺水而减产的主要因素。在节水灌溉集约化营引导下，统一利用农业高产攻关技术，包括无公害粮食生产技术，主要作物轮换循环系统设计等方面进行技术。这些技术在有水利条件下不仅先进可行，而且具有一定的超前性。项目建设是可行的。三、 项目建设国家投资 160 万元，农场自筹 80 万元，现投资 240 万元，项目建设后，改造中低产田 5000 亩，形成高产稳定生产能力，年创造产值 182.5 万元，亩均收365 元，利润总额 122 万元，亩均创利 244 元。投资少，效益高，见效快，经济上合理。四、 项目实行集约化管理，在统一水利设施利用的制约下，
