1、1上海欧洋豪杰木制品有限公司融资项目商业计划书2009 年 4 月2保密须知本商业计划书属商业机密，所有权属于上海欧洋豪杰木制品有限公司。收到本计划书后，收件人应即刻确认。在没有取得上海欧洋豪杰木制品有限公司的书面同意前，收件人不得将本计划书全部和/或部分地予以复制、传递给他人、影印、泄露或散布给他人。本商业计划书不可用作销售报价使用，也不可用作购买时的报价使用。商业计划编号： 授权方：上海欧洋豪杰木制品有限公司签字：公司：日期：3目录第一章：摘要 .4第二章：公司介绍 .5一、 公司简介 .5二、 公司主要产品 .6三、 公司组织结构 .6四、 公司技术 .6五、 公司管理 .6六、 公司价
2、值评估 .9第三章：市场分析 .12一、 上游市场介绍 .12二、 目标市场介绍 .13三、 竞争分析 .15第四章 市场销售 .17第五章 财务预测 .21一、 未来财务预测 .21二、 资金需求 .22三、 融资后预计损益情况 .24四、 回报偿还计划 .27第六章 风险控制 .28一、 采购风险 .28二、 政策风险 .284第一章：摘要上海欧洋豪杰木制品有限公司（以下简称欧洋木业）是一家以林木国际采购和林木国内培育为基础、以林木定制化加工为主导的环保型木业企业。公司已打通了从林木的国际采购、森林资源国内储备、林木定制化加工制造、林木原材料和定制化半成品的销售、林化产品的环保利用的长产业
3、链，并实现企业的持续高速发展。公司近 5 年的销售收入和利润如下表所示（单位：万元）：项 目 2008 年 2007 年 2006 年 2005 年 2004主营业务收入 43994.02 31559.01 16045.68 7804.6 1539.01主营业务成本 39332.47 29781.52 15071.04 7468.89 1394.91主营业务税金及附加 25.48 11.98 5.77 21.42 1.82营业费用 2732.91 969.49 510.7 168.49 86.41管理费用 41.83 27.38 7.3财务费用 100.16 4.17 1.32 0.67所得税
4、 453.67 258.25 39.31 20.54 6.28净利润 1358.83 520.41 411.24 126.22 50.35公司年进口国外原木将近 30 万立方米，预计 2009 年木材进口达到 40 万立方米。主要产品包括柳桉、新西兰松、落叶松、康帕斯、花旗松等。公司是国内最大的柳桉和新西兰红松进口商，也是家具业和防火门行业最大的红松板材和防火门芯板提供商，在以上领域市场占有率达到 70%，基本实现市场的垄断。公司目前的竞争优势在于：1）公司所处林木行业，是国家政策支持和鼓励的行业。2）公司的产品位列细分市场前列，某些产品处于垄断地位。3）公司业绩持续增长。4）财务健康，财务控
5、制力度强。5）公司具有不易被复制的完整的长产业链。为了巩固和扩大这种优势地位，公司决心继续发展主业，扩大公司的生产和资产规模，规范运营，向公众公司的标准看齐，最终成为一家产供销一体化的国内领先的家具、木门原料和5定制半成品供应商。为实施我们的计划，我们需要募集资金约 6000 万元，主要用于福建林场的投资。这个计划短期内对于企业完善产业链，扩大资源储备，并实现上市具有重大的战略意义。第二章：公司介绍一、 公司简介 欧洋木业是一家集木材国际贸易、国内批发和生产加工于一体的，产供销一体化的家具和木门业原料和定制半成品供应商。公司已打通了从林木的国际采购、森林资源国内储备、林木定制化加工制造、林木原
6、材料和定制化半成品的销售、林化产品的环保利用的长产业链，并实现企业的持续高速发展。公司销售收入从 2006 年的 1.6 亿元增加到 2008 年的 4.3 亿元；净利润从 2006 年的 411 万元增加到 2008 年的 1358 万元。从预期财务分析来看，我公司可望在2009 年销售收入达到 4.6 亿元，净利润为 1841 万元，2010 年销售收入达到 5.3 亿元，净利润为 2202 万元。欧洋木业的主要业务是围绕林业展开的，而林业正是我国政府大力支持的行业。目前我国有林地大约 43 亿亩，在世界上排名第五位，但是人均森林面积只有 0.132 公顷，不到世界平均水平的 1/4；人均
7、森林蓄积 9.421 立方米，不到世界平均水平的 1/6。据权威部门预测，2010 年后，我国每年需要进口 1.4 亿立方米以上的商用林木，因此国家出台了大量政策扶持林业发展，鼓励进口原木。利用国家的优惠政策，欧洋木业年进口国外原木超过 30 万立方米，成为中国最大的柳桉和新西兰红松进口商，进而成为中国家具业和防火门行业最大的红松板材和防火门芯板提供商。欧洋木业在这两个领域已经占据半壁江山，为巩固和扩大这种优势地位，集团决心继续发展主业，扩大进口规模，争取 2009 年木材进口达到 40 万立方米，基本实现上游资源的垄断；同时扩大下游生产规模，基本扫除同行业竞争威胁。如果实现这个战略，欧洋木业
8、的销售规模将由现在的 4.3 亿增加到 7 亿元左右。欧洋木业的发展目标是在保持中国家具和木门业的领先原料供应商地位的同时，最终成为一家以林木国际采购和林木国内培育为基础、以林木定制化加工为主导的、国内领先的产供销一体化的木业上市公司。为了实现这个目标，公司将争取三年内在红松板材和柳桉板材市场的6占有率达 80%以上；欧洲落叶松门窗市场占有率达到 40%以上。二、 公司主要产品欧洋木业主导产品有：柳桉木板材和防火门基材，新西兰红松木板材、杉木板材，落叶松窗框、门框、铝包木门窗，康帕斯木地板等。这些产品主要原料是进口的柳桉、落叶松、新西兰辐射松、花旗松、康帕斯。它们的作用简述如下：柳桉东南亚柳桉
9、板材主要用于国内各重型防火门的主要原材料之一。落叶松、花旗松主要用于欧洲、美国、日本等地区及国内高档别墅窗框、门框的主要原材料。新西兰松、新西兰辐射松主要用于国内外实木家具、儿童家具制造的主要原料。康帕斯东南亚康帕斯（简称金不换）主要是澳大利亚、美国及中国各地板厂商制造地板的重要基材。杉木主要用于家居装潢必需的细木工板。三、 公司组织结构公司目前的组织结构图如下： 总 经 理副 总 经 理 财 务 总 监柳 桉 产 品 部 落 叶 松 产 品 部 新 西 兰 松产 品 部 其 他 产 品 部 林 地 发 展 部 国 际 贸 易子 公 司 办 公 室人 力 资 源 部企 划 发 展 部财 务 部
10、监 察 审 计 部业 务 部 门 负 责 林 地 的 投资 管 理 提 供 国 际 贸易 平 台 和 相应 融 资 平 台 辅 助 职 能为 业 务 服 务为 产 品 提 供 烘干 、 仓 储 等 支持董 事 会 董 秘 办锯 板 厂烘 干 厂仓 储 部7其中各产品部负责公司的专业树种的原木国际采购和国内贸易、林木定制化加工制造和销售。林地发展部主要负责国内森林资源储备管理以及林木的种植和砍伐。锯板厂、烘干厂和仓储部主要负责为木制品提供烘干等产品支持工作。职能部门包括财务部、人力资源部、办公室、企划发展部、监察审计部等管理部门。 四、 公司技术欧洋木业从事的行业，虽在外人看起来似乎没有多少技术
11、含量，但其实每个环节都需要十分先进的设备支持。欧洋木业成立以来就十分重视科技投入，引进了大量国外的先进装备，其自动化和智能化远远超过业内其他企业。进口原木一进入欧洋木业的生产车间，德国优选锯、自动电脑数据开料锯就会对木材进行电脑分析，选择最恰当的方法切割，使木材利用率大大提升。初加工后的木板材必须进行烘干才能使用，公司进口了意大利 HOLZMEISTER（M800）全自动电子数据干燥设备 16 套，专门用于对木材的烘干。通过这些设备，木材在进行防蛀处理的同时也能使其湿度等各项指标达到下游厂家的技术要求，确保木材使用 30 年不变形。目前，欧洋木业的设备一次可同时对1000 立方米的木材进行烘干
12、处理，年烘干木材生产能力达 60000 立方米，是国内最大的烘干厂之一。 烘干好的木材在进行分类处理，一部分加工成板材直接销售给下游厂家；一部分则用作自身原料。欧洋木业拥有重型全自动拼接机 3 套，全自动喷涂流水线 1 条，这些设备使欧洋木业具有年生产门窗材料 9500 立方米、实木地板 10 万平方米的能力。五、 公司管理 （一）股东情况：公司的股东为张正青和张广榴。其股权分配为张正青 90%、张广榴 10%。（二）管理队伍状况 公司现有员工 500 多名，其中高级职称 10 人，技术人员 39 名。具有一支有文化、懂经营、8善管理、年富力强的专业管理团队。姓名 现任职位 出生年月 个人学历
13、及职称 负责公司具体事务张正青 董事长兼总经理1971.8 本科，经济师，高级咨询师全面负责企业战略决策、经营管理张学松 执行副总 1974.8 本科，工程师 全面负责公司销售管控、财务管理以及各种制度的执行，并协助总经理处理日常事务、外联等工作张秋萍 财务总监 1963.8 本科，会计师,高级财务经理全面负责集团公司财务系统运作并提供资本运作的可行性研究报告叶建辉 财务主管 1972.1 本科，经济师 全面负责集团公司财务预算、财务控制及现金管控等施仕香 会计主管 1961.11. 本科，助师 全面负责集团公司内、外帐务的控制张 坚 总仓管 198210 本科 全面负责协调总公司与各分公司之
14、间的内外帐务协调，ERP 的运用陈茂安 副总经理 1966.7 本科 人事、外联、人才培训、企业文化建设杨永龙 技术主管 19836 本科，助师 负责各种木材属性的研究和各种烘干技术的研发张文清 副总经理 19663 本科 提供各种干燥技术的服务和支持张 栋 副总经理 1973.10 大专， 各门窗厂网络的巩固和开发、各地板厂的网络巩固和开发张 浩 副总经理 1972.8 本科，助师 新西兰松木板材市场营销和策划总监陈成荣 副总经理 1971.9 本科，助师 国际贸易、世界各地原材料的采购和市场开拓张杨贵 副总经理 19694 大专，助师 各家具市场网点的开发吴利新 副总经理 1964.5 本
15、科，助师 负责各类木材产品的生产开发和技术研究李新进 副总经理 19667 本科，助师 负责活性碳技术的研究和市场开发陈新华 副总经理 19839 大专 各防火门厂的营销网络巩固和开发周珊珊 国际贸易部经理 1983.6 本科，外译 欧洲、美洲落叶松、地板业务的开拓曾徐凡 市场部经理 1975.6 本科，助师 各家具、配件厂及各大型超市的渠道开发9（三）采购管理欧洋木业作为产品原料高度依赖进口的加工贸易型企业，其采购管理在生产经营活动中具有重要地位。采购管理主要是帮助企业的采购供应部门完成采购货物及管理采购过程，并且能够明细管理采购成本、采购费用、库存资料的增加量、预付帐款处理、进货检验等。目
16、前，欧洋木业的采购管理已经实现了全程信息化、制度化；同时引入的 ERP 管理系统已经全面投入使用，能做到采购活动的全监控，信息系统的实时共享。 （四）财务控制财务控制作为现代企业管理水平的重要标志，它是运用特定的方法、措施和程序，通过规范化的控制手段，对企业的财务活动进行控制和监督。欧洋木业由于生产链条长，下属事业部多，派驻海外人员多，因此对财务控制的要求较高。欧洋木业建立了成本核算中心，实行总会计和派驻会计制度，确保企业会计的独立性和权威性。这在一般的民营企业是极其少见的。 （五）生产管理欧洋木业成立以来就十分重视规范管理，始终以“敬人、敬业、创新、高效”为企业精神，坚决避免我国民营企业常见
17、的家族化倾向。集团已经通过了 FSC 森林监管体系认证、ISO9001（2000）质量管理认证、日本大臣认证等国际管理规范。FSC 认证体系目前是市场认可度最高的并受到非政府环保组织和贸易组织支持的全球森林认证体系，也是两大全球体系之一。该认证体系的宗旨就是保证这些材料源自经营管理良好的森林，以市场手段促进森林可持续经营。六、 公司价值评估欧洋木业成立不到 10 年，能够打败众多的竞争对手，取得目前的市场地位既是自身努力的结果，也和国家的政策支持息息相关。（一）公司的业务得到国家政策支持由于我国林地资源总体缺乏，再加上林木产品的地域性和稀缺性等原因，我国大力支持从国外进口木材到国内加工销售。对
18、于木制品加工贸易，我国不但进口关税和增值税全免,出口关税也免交。财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知（财税【2001】171 号10文）中就明确对某些林木企业暂免征收企业所得税。另外，国家也大力支持“林板一体化” 、 “ 林纸一体化”企业上市，2007 年 8 月，证监会等七部门还专门发文表示支持这一类型的企业上市。资本市场也给予这类型企业较高的估价，目前市场平均市盈率高达 30 倍。目前，欧洋木业在进出口环节和生产环节都享受税收优惠。国家政策的支持是必将成为公司未来上市的重要前提。（二）公司产品位列细分市场前列欧洋木业主要产品是防火门木制芯板、家具用新西兰红松木板材、德国风格门窗边
19、框、实木地板和其他定制化木材半成品等。其中芯板和板材占到总销售收入的 70%，它们都是下游行业不可或缺的原材料。欧洋木业是中国最大的柳桉和新西兰红松进口商。柳桉是制作防火门的必备材料之一。根据国家质检总局、国家标准委 2009 年 1 月 1 日起实施的 GB129552008防火门国家标准，高档防火门中间填充的木制芯板只能是柳桉木。柳桉主要产于东南亚地区，以马来西亚和印尼为主，我国目前还难以自给自足，主要依赖进口。欧洋木业较早的涉足这个行业，依靠进口资源的优势，目前占据了国内防火门柳桉芯板 70%以上的市场份额，公司已和东南亚最主要的木材出口商形成了战略合作伙伴关系。同时由于近些年来我国家具
20、行业的飞速发展，红松由于其树干通直，材质良好，出材率高，耐腐力强，成为制作高档家具的上好原料。但是我国人工栽培红松仅 80 多年的历史，难以满足市场需求，新西兰红松成为替代首选。欧洋木业每年进口新西兰家具级红松 30 万立方米，并把它加工成板材后出售给家具厂家。欧洋木业目前进口的家具用新西兰红松占到该领域全部进口额的 50%左右，成为市场领导者和价格制定者。（三）公司业务的快速增长随着我国家具、装修、包装等产业的大幅发展，对木质材料需求日益高涨。目前我国已经是世界上最大的家具和防火门生产国，二者相加，其经济规模大约 6000 亿元人民币左右。在可以预见的未来，这种优势地位必将持续。作为这两个行业最大的原材料供应商之一的欧洋木业，我国的内销市场已经可以保证其每年 10%以上的销售增幅。作为贸易生产一体化企业，欧洋木业的主导产品就是实木地板和木制半成品。公司的实木
