1、一、理财业的产生和发展国外理财业的产生和发展（一）理财业的产生20世纪30年代美国经济理财员：1929.10.24美国股市的“黑色星期四” ，股票暴跌引发经济危机，保险的“社会稳定器” 功能空前提高。（二）理财业的发展1969年是美国理财业发展的标志性一年。（三）考验期1987年 10月 19日的黑色星期一 ，理财业迎来了最艰难的时期。（四）成熟期1990年国际注册理财规划师协会正式成立，理财服务有了统一的职业道德、胜任能力和实务操作标准。 国内理财业的产生和发展2005年银监会出台2个规范性文件。商业银行个人理财业务风险管理指引商业银行个人理财业务管理暂行办法标志着中国的银行个人理财业务进入
2、规范发展的阶段。二、理财规划概述（一）理财规划的总体目标实现财务安全和追求财务自由。保障财务安全是首要问题，最终目的是追求财务自由。保障财务安全是首要问题，财务安全指个人或家庭对自己的财务状况有充分信心，认为现有的财富应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。衡量标准（稳定充足的收入、潜力、现金准备、住房、购买财产和人身保险、投资、社会保障、额外的养老保障计划） 。财务自由指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭的各项支出。理财规划的具体目标三、理财规划核心内容1 理财规划之现金规划2 理财规划之消费支出规划3 风险管理与
3、保险规划4 理财规划之投资规划5 理财规划之税收筹划6 理财规划之财产分配与传承规划7 理财规划之退休养老规划8 理财规划之子女教育规划四、理财规划原则整体原则提早规划现金保障优先日常生活覆盖储备（因失业等失去劳动能力或收入来源） 、意外现金储备（重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件）风险管理优于追求收益消费、投资与收入相匹配（谨防成为卡奴）家庭类型与理财策略相匹配五、理财规划流程建立客户关系收集客户信息分析客户财务状况（P313、P314、P314要详读）制定理财方案执行理财方案持续理财服务六、个人理财理论基础与基本内容生命周期：婴儿、童年、少年、青年、中年和老年。理财重要时期为后三个（青
4、年35周岁以下、中年55、老年55以上） ，进一步细分（单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期、退休期） 。单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期、退休期五个时期的重要特征以及主要理财目标。七、个人理财计算基础货币时间价值1.货币时间价值的的定义货币时间价值是指货币在周转使用中随着时间的推移而发生的价值增值。复利终值是指一定量的本金按复利计算若干期后的本利和。复利现值是复利终值的逆运算，它是指今后某一 规定时间收到或付出的一笔款项，按贴现率i所计算的货币的现在价值。2、年金：普通年金（后付年金） 、先付年金（既付年金） 、递延年金、永续年金。3、普通年金（又称后付年
5、金）终值的计算 普通年金（A）是指一定时期内每期期末等额的系列收付款项。普通年金终值是指一定时期内每期期末等额收付款项的复利终值之和。普通年金终值的计算公式为：案例：双龙公司拟在今后10年中，每年年末存入银行10 000元，银行存款年利率为6% ，10年后的本利和是多少？4、普通年金现值的计算普通年金现值是指一定时期内每期期末收付款项的复利现值之和。 普通年金现值的计算是已知年金、利率和期数，求年金现值的计算。其计算公式为：案例：双龙公司准备将暂时闲置资金一次性存入银行，以备 3 年后更新 500 000 元设备之用，银行存款年利率为 5%，按复利法计算该公司目前应该存入多少资金？八、银行理财
6、 储蓄产品 1、定期储蓄储户在存款时事先约定好存期，一次或分次存入，一次或多次取出本金或利息的储蓄方式。2、定期储蓄（1）整存整取：指开户时约定存期，整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种个人存款。人民币、港币50元起存，日圆1000元，其他币种为原币种10元起存。计息按存入时的约定利率计算，利随本清。整存整取存款可以在到期日自动转存，也可根据客户意愿,到期办理约定转存。当客户需要资金而未到期可提前支取一次，提前支取部分按支取日挂牌活期存款利率计息。人民币存期分为三个月、六个月、一年、两年、三年、五年六个档次。外币存期分为一个月、三个月、六个月、一年、两年五个档次。 （2）零存整取：指开户时约定
7、存期、分次每月固定存款金额（自定） 、到期一次支取本息的一种个人存款。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。计息按实存金额和实际存期计算。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零存整取利率计算,到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。 （3）整存零取：指在存款开户时约定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支取本金的一种个人存款。存入时一千元起存，支取期分一个月、三个月及半年一次，可与营业网点商定。利息按存款开户日挂牌整存零取利率计算,于期满结清时支取。到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。存期分一年、三年、五年。 （4）存本取息：指在
8、存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款。一般是五千元起存，存款余额固定。一般可每月、每季、每半年取息一次，如提前支取本金，利息按取款日活期储蓄利率计算,存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。存期分一年、三年、五年。案例：家庭主妇林女士，有一笔私房钱五万块，这笔钱在几年内都用不上。但是存活期的话，利率只有 0.36%，她觉着这样太不划算。您如果作为一名理财规划师，请为其选择一种定期存款方式，并说明该种存款方式的优缺点？最好选择“整存整取”这种定存方式。因为这种方式是所有定存里面利息最高的。缺点：“整存整取”的缺点就是流动性差，如果因为急
9、用而在定存到期日之前提前支取的话，所有定存利息将全部损失掉，比如选择五年期整存整取，在四年半的时候，提前支取，那么所有利息都将按活期利率算。 案例：在一家幼儿园工作的小李，每月收入在三千块钱左右，除了付房租及日用花销，每月只能剩下几百块。您如果作为一名理财规划师，请为其选择一种定期存款方式，并说明该种存款方式的优缺点？采用“零存整取”方式。零存整取可“五元”起存，每月续存。客户可以与银行约定好金额，每月存一次，中途如有漏存，可以在次月补齐，未补者，视同违约。因此这个产品还具有计划性、约束性、积累性功能。缺点：“零存整取”比“整存整取”利率要低。案例：退休工人老赵，在生前工资非常高的老伴去世后获
10、得了一笔高额丧葬费十万元。她想把这笔钱获得高利息收入，但又想从中拿出一部分钱贴补生活费。您如果作为一名理财规划师，请为其选择一种定期存款方式，并说明该种存款方式的优缺点？采用“存本取息” 。这是一种整笔存入、分期付息、到期还本的定存方式。其他的定存产品，都要到期后才能把本金和利息一并取出。而“存本取息”却可以每月支取利息。 缺点：“存本取息”门槛较高，为 5000元起存。可选择的期限也只有一年、三年和五年。案例：彭先生的孩子就要出国留学了，而且妻子去陪读。因此彭先生一次性准备了三十万块钱，但离儿子出国还有 1个月的时间。几十万块钱就这样放着太浪费。您如果作为一名理财规划师，请为其选择一种定期存
11、款方式，并说明该种存款方式的优缺点？与其他定期存款相比，有一种产品“理财”功能更强，那就是通知存款。通知存款分为一天和七天两个品种，即客户要在取款日的前一天或前七天通知银行，才能领到存款。这种产品不限存期，短则几天，长则几个月。而利息却很高。九、房产规划（一）购房目标（时间、面积和房价）面积：1、不必盲目求大2、无需一次到位3、量力而行环境需求：区位、面积（二）房贷实训1、案例（P294 ） 、分析2、甲要购买60万元的住房，拟申请住房公积金贷款，假定该客户目前本人名下的住房公积金余额8000元，上个月公积金汇储额为200元（包括单位和个人） 。（1）现甲离退休还有30年，则该客户在退休年龄内
12、预计可缴存住房公积金总额为多少？（2）另假设另外2名家庭成员情况相同，则该客户与家庭成员在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为？（3）如该客户申请住房公积金贷款受下列条件限制，则申请的住房公积金应为多少？所够住房的70%该市住房公积金管理中心要求最高贷款额是20万。十、信托（一）信托原理1、 信托法：“ 信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理或者处分的行为。 ”信托的书面形式：合同、遗嘱2、信托主体：委托人、受托人、受益人3、信托客体信托财产的范围：广泛性信托财产的特性：转让性、独立性信托财产的管理：分别
13、管理、信托登记（二）信托的构成要素1、信托行为：相互信任，以设定信托为目的的法律行为。2、信托关系人：委托人、受托人和受益人三方当事3、信托目的：委托人通过信托行为要达到的目标。4、信托财产：受托人因承诺信托而取得的财产。（三）信托主体规定凡具有签订合同能力的人都可以成为委托人受托人必须由具有法律上的完全民事行为能力的自然人或法人担任：信托投资公司、商业银行、专业机构、专业人员、朋友、亲戚等可信赖的人受益人：凡是具有权利能力的人都可以成为受益人，受托人不得是同一信托的唯一受益人。（四）信托的职能事务管理职能融通资金职能社会投资职能公益服务职能十一、财产分配和传承（一）家庭成员构成配偶（共同财产
14、平等处理、相互扶养、相互继承） 、子女、父母、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母第一顺序继承人：配偶、子女、父母1、配偶要件形式要件：婚姻登记实质要件：结婚当事人双方自愿、双方需达法定婚龄、禁止患有一定疾病的人结婚案例 1：耿某，1975 年 6月与张某结婚，两人都是再婚。张某瘫痪，耿某离开张某另住，每月支付生活费用 800元。张某的医疗生活支出皆由其子林某支付，共 23万元。2005 年，张某去世，留下一套两居室房屋，属耿某单位承租公房，正在改制，但没有所有权。林某起诉耿某承担张某生前看病、保健、生活等所欠款项。其目的是：在两居室即将进行的改制中，能占据一定的利益。分析：张某生前看病、保健、生活等所
15、欠款项属于耿某与张某的夫妻共同债务，张某去世后，耿某与张某的夫妻共同财产应该首先偿还这笔债务。剩余的再进行夫妻财产分割，分割后属于张某的部分由耿某与张某儿子平均分配。2、离婚条件协议离婚条件双方必须是办理婚姻登记的合法夫妻男女双方应当都具有完全民事行为能力离婚申请数是双方自愿真实意思表示就财产分配达成协议诉讼离婚条件重婚或有配偶者与他人同居的实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的有赌博、吸毒等恶习屡教不改的应感情不和分居满两年的其他导致夫妻感情破裂的情形一方被宣告失踪，另一方提起离婚诉讼3、遗产继承方式遗嘱继承、法定继承第一顺序：配偶子女父母第二顺序：兄弟姐妹祖父母外祖父母同一顺序继承人继承遗产的份额一般应均等4、遗嘱种类
