1、目录客户基本情况客户基本假设家庭财务分析目标理财规划客户基本状况介绍姓名 年龄 关系 职业 保险状况 退休计划王先生 36 本人高级行政人员月薪为 35000有两个月的年终奖金有标准的社会保险，缴纳“四金” ；公司有团体意外险，保额 50 万；60 岁退休王太太 32 配偶高级行政人员月薪为 15000有两个月的年终奖金公司有团体寿险，保额为月薪的 10 倍；一年后全职家庭主妇儿子 8 父子 无 家庭成员背景资料王先生是厦门人，36 岁，在北京工作，王太太 32 岁和 8 岁儿子在厦门居住，王先生每两周回厦门休假 3 天，属于中高收入忙碌型两地家庭。理财目标（均为现值）1）王夫妻 1 年后准备
2、生第二个小孩，届时希望辞去工作，全家一起住在北京。王先生打算在北京购房，预算 300 万元。厦门保留一处房产探亲用，不足部分贷款。2）小孩出生后预计月增生活开销 2000 元。计划让儿子与未来出生的小孩完成大学教育后出国留学，大学学费每年 3 万元，出国留学每年 25 万元，共 2 年。3）25 年后退休维持每月 15,000 元生活水准，退休后 20 年旅游年花费 20,000 元请就现有商品中找出适当产品并说明原因。4) 自现在开始每隔 10 年换购一部现值 30 万元的休旅车。预计换车 3 次。目标理财规划请根据王先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、搬迁购屋规划,换车,子女教育
3、,退休,旅游,投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交动态现金流量分析(EXCEL演算过程) ，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。客户基本假设（1）三险一金缴费比例为：医疗 2%，失业 1%，住房公积金 12%，养老金 8%。（2） 北京市的 2010 年度社会平均工资为 4201.25，厦门市的 2010 年度社会平均工资为3357 元。 （摘自北京市和厦门市人力资源和社会保障局官网）（3）王先生、王太太按照 2011 年中华人民共和国个人所得税法征收个人所得税。（4）王先生的个人缴费基数为 12603.75 元，为北京市社会平均工资的 300%。（5）王太太的个人缴费基数为 10071
4、 元，为厦门市社会平均工资的 300%。（6）商业贷款的平均利率为 6%，贷款最长 20 年。（7）公积金贷款的平均利率为 5%，贷款最长 20 年。客户基本假设（8）收入成长率 4%、支出成长率 4%、学费成长率 4%、房价成长率 4%、通货膨胀率4%、房屋折旧率 2%。（9）退休后收入替代率 70%，养老金投资回报率退休前 6%，退休后为 4%，退休后支出调整率 75%。（10）保险事故发生后支出调整率 70%，家庭生活保障年数比照离退休年数，计算保额时假设教育投资报酬率=学费成长率。（11) 股票的平均报酬率为 10%，标准差为 20%，保障型保单的平均报酬率为 10%，标准差为 20%，债券的平均报酬率为 6%，标准差为 7%，货币的平均报酬率为 4%，视为无风险利率。（12）夫妻均在 80 岁终老。
