1、-1-五华区审计局审计业务考核办法(考核标准) 为了进一步加大审计执法力度，确保审计业务质量，提高工作效率，根据国家审计规范及市局有关规定，结合我局实际，在原五华区审计局审计业务考核办法的基础上，重新修订本办法。一、工作业绩方面工作业绩考核分值表序号考核内容考 核 标 准 分值财政同级审计 60 天内完成 40年支出 500 万元及以下的 45 天内完成 20年支出 500 万元以上至 1000 万元的 55天内完成25年支出 1000 万元以上至 10000 万元的60 天内完成30财政、财务收支审计年支出 10000 万元以上的 80 天内完成 35年支出 500 万元及以下的 45 天内
2、完成 22一、财政财务类审计经济责任、绩效审计年支出 500 万元以上至 1000 万元的 55天内完成28-2-年支出 1000 万元以上至 10000 万元的60 天内完成33年支出 10001 万元以上的 80 天内完成 38延伸审计一个单位 15查处违纪金额实际收缴入库每万元（20分封顶） 2违纪金额移送纪检、检察部门收缴入库每万元1审计一个会计年度以下的(分别减少 10天,同级审除外) -5加分或减分未在规定期限内完成审计项目的，每迟一天(特殊原因（经局长办公会同意)延误除外)-1工程决算报审金额 100 万元及以下的的 45 天内完成5工程决算报审金额 100 万元以上至1000
3、万元的 55 天内完成10工程竣工决算审计 工程决算报审金额 1000 万元以上的 65天内完成18二、工程审计工程建设单位工程财务决算 5000 万元及以下的 45 天内完成20-3-工程财务决算 5000 万元以上至 10000万元的 60 天内完成25工程财务决算 10000 万元以上至 30000万元的 70 天内完成30财务审计工程财务决算 30000 万元以上的 80 天内完成35基本建设工程跟踪(按项目规模及次数效果) 20其他工程建设项目拆迁项目评估(按项目规模及复杂程度) 10加分或减分实际入库额每万元 1财政、财务收支专项审计调查 20审计调查 综合性审计调查 25论文 审
4、计理论及业务研讨论文 25会计、劳资、公费医疗 30出纳 30 计划统计 30内审 30三、其他审计工作兼职工作加分综合 30二、工作质量方面（一）审计项目质量-4-1、考核内容：认真执行审计准则，落实审计执法责任制，强化精品意识。做到审计程序要合法、审计方案要细化、审前准备要充分、审计日记要完整、证据底稿要合规、审计报告要得当、审计决定要落实、审计案卷要规范，切实提高审计质量。2、考核方式：年终考核时，由局领导组成考评小组，根据五华区审计局审计项目考评办法，对全年审计项目进行综合评定（局领导主审的项目不参与评优）。分为优秀项目、合格项目、有问题项目三个等次。3、考核标准：按五华区审计局审计项
5、目考评办法考核。（二） 计划统计质量1、考核内容：按时制订、调整、上报计划，并分解落实；按时报送统计报表和统计分析，做到：报表数据准确无差错，统计分析有深度，能够体现部门工作业绩和特色；统计台帐（业务台帐、廉政台帐）设置齐备，登载及时。2、考核标准：（1）加分因素：市局考评单项得分获区县一、二、三名的，统计人员分别加 5 分、4 分、3 分。（2）扣分因素：A未按时报送统计报表和统计分析的，每次扣 1 分；B统计数据出现差错的，每次扣 1 分；-5-C统计台帐登载不及时的，每次扣 1 分；D考评单项得分居区县倒数一、二、三名的，分别扣 5分、4 分、3 分。（三） 档案管理质量1、考核内容：认
6、真、及时做好文书档案的登记、清退、归档、立卷和保管工作；做好审计业务档案的归口指导工作，对立卷、归档方面存在的问题负责与市局有关处室联系处理；快捷、准确地查阅档案，做好档案利用效果记录；实现档案管理电子化。2、考核标准档案工作获区先进单位或个人，档案管理人员加 5 分，反之，被点名批评的，扣档案管理人员 5 分；分获市局单项考核一、二、三等奖的，档案管理人员分别加 5 分、4 分、3 分，反之，在市局单项考核中，居倒数一、二、三位的，档案管理人员分别扣 5 分、4 分、3 分。获其它荣誉的，视情况另行加分。(四) 内勤工作质量1、考核内容：文件收发登记传阅规范有序；报刊杂志按时拿取、分发归类；
7、远程通讯定时开通；办公用品及后勤保障及时到位；安全行车，做好车辆维护保养工作。2、考核标准：（1（ 基本分值：为全局业务人员均分的 80%-6-（2）加减分因素：A全年行车安全无事故，加 5 分；B文件收发、登记、传阅不规范的，每份扣 1 分；C车辆保养维护不善，每次扣 12 分；D违章行车被曝光，每次扣 5 分。(3)满意度系数：年终按照全局干部的满意程度进行计分，满意系数局领导占 60%，其他同志占 40%。(4) 实际得分为：考核分 值（内勤基本得分扣分） 平均满意系数档案管理考核分值配合项目适当加分(五) 综合工作质量1、考核内容：认真、及时做好会计、出纳、党务、劳资、公费医疗等工作；
8、做好区财政、机关工作委员会等有关部门安排的工作。2、考核标准会计、出纳、党务、劳资、公费医疗等工作获区或机关先进单位或个人，工作人员加 5 分，反之，被点名批评的，扣工作人员 5 分；获其它荣誉的，视情况另行加分。三、计算机审计（一）考核内容：按照鼓楼区审计局计算机管理办法的要求正确使用电脑等办公设备；审计工作完全实现文档电子化；努力运用各类软件和工具进行计算机审计；鼓励自行开发计算机应用软件和工具。-7-（二）考核标准：1、加分因素：（1）使用 AO 软件或其它 软件进行计算机审计或辅助审计，视效应程度，每个项目加 13 分；（2）自行开发审计工具软件，经试用后对审计工作确有帮助的，视成果加
9、 510 分；2、扣分因素：（1）私自加装、使用盗版游戏软件的，每次扣 2 分；（2）人为损坏电脑等办公设备的，责任人按损失额的 80%赔偿。3、奖励措施：为提高计算机审计应用水平，设专项开发经费，主要用于：（1）鼓励全局干部自行开发计算机应用小软件、小工具或提供开发思路，每开发出一个软件或工具，经试用确有效果的，奖励 800 元，相关费用由局里承担（如购置书籍、软件及小型设备等）；提供开发关键思路或给予重大启示的奖励100-300 元；（2）自行开发的工具软件，如年终综合考评中被市局列举到考核文件中的，每项另行奖励 200-300 元；被市局在全市审计系统推广的，奖励 1000 元；被省厅在
10、全省审计系统推广的，奖励 2000 元，如几种情况兼有，按最高标准兑现。（3）计算机审计工作经验，入选省厅专家经验库的，奖-8-励 1000 元；入选审计署专家经验库的，奖励 2000 元。四、行为规范及廉政表现（一）考核内容：1、行为规范：恪尽职守，尽职敬业，按照公务员管理条例的要求规范个人言行；自觉维护审计机关良好形象，态度热情诚恳，用语文明规范；积极参加组织活动，遵守机关工作秩序和劳动纪律。2、廉政表现：认真执行审计工作八项纪律，主动接受被审单位的监督。实行拒收礼品、礼金统计制度。（二）考核标准：1、扣分因素：（1）劳动纪律方面。因事外出 2 小时以内，向所属科室负责人请假（科室负责人向
11、分管领导请假），并告知考勤管理员；2 小时以上，向分管局长请假；半天以上（含半天）算事假（可用公休假冲抵），由分管局长签批后报考勤管理员。缺勤 1 天，扣 2 分。对于迟到、早退次数较多的，年终考核时一次性处理；（2）无故缺席组织活动，每次扣 2 分；（3）对被审单位或来访人员态度粗暴生硬并被投诉的，经查实每次扣 10 分；（4）违反审计工作八项纪律及廉政规定的，发现一次扣除 50 分，并按规定追究当事人责任。-9-2、加分因素：精业敬业，服务热情，自觉维护部门良好形象，受到被审单位或有关部门表扬、表彰的，酌情加 310分。五、其它有关事项（一）审计项目小组分值分配，划分标准如下：（1）分值表
12、所列分值（除案件线索为发现者得分外）为主审得分，参审人员根据参与程度及工作量大小按主审分值的1040%得分；（二）审计项目质量检查、评比结果，按上述主参审得分比例加、扣分；（三）审计查证、处理的内容、方法等被市局综合质量检查报告中引述的，每条主审人员加 5 分，参审人员按得分值比例相应加分；（四）对发生行政复议被改变审计决定的项目主审人员和局领导，扣除一半审计项目质量分值；（五）对行政诉讼败诉的项目主审和局领导，扣除全部审计项目质量分值；（六）管理人员按业务人员平均分乘相应系数计算分值，其中主管领导系数为 1.3，分管领导系数为 1.2；（七）奖惩标准及兑现方式根据区当年激励奖和八不准差旅费等有关规定确定。六、考核工作的组织实施-10-成立局考核工作小组，由局领导、办公室主任及干部代表（每年由全体干部推荐）5 人组成。考核分为半年评及终评，半年评主要考核劳动纪律、行为规范情况，工作进度、交办任务完成情况等，终评为全年综合评定。年终考核评分结束后，分别与个人见面，征求意见，无异议后确定结果。以上办法经全体人员讨论通过后实施。附：五华区审计局审计项目考评办法二七年六月三十日主题词：审计 业务 考核 办法 抄送：市审计局，扬区长，胡副区长 。 昆明市五华区审计局办公室 2007 年 6 月 30 日日印发
