1、1某 市 城 区 污水 处 理 厂 BOT 项 目投 标 文 件第 三 分 册 ：财 务 方 案 与法 律 方 案投 标 人名 称 ： *公 司 投 标 人地 址 ：二 零 零七 年 月 日2目 录一、财务方案概述. 3二、财务方案的详细内容. 141 项目投资分析. 141.1 投资估算. 141.2 分期投资估算. 141.3 一期工程投资分项. 142 运行成本分析. 152.1 成本计算基础数据. 152.2 运行成本分析. 163 财务评价分析. 163.1 财务评价依据. 163.2 财务盈利能力分析. 173.3 敏感性分析. 173.4 盈亏平衡分析. 183.5 财务评价结论
2、. 184 融资方案. 194.1 财务计划概述. 194.2 投资人融资承诺. 194.3 工程项目资本结构. 204.4 融资风险预测. 20三、法律方案 .23附件 .283一 、 财 务 方 案 概 述我们按照招标文件的要求提交了详细的财务方案。 下述第 1.1-1.2 是对财务 方案主要条款的概述。1.1 我们对本项目的财务计划可概述如下：资本结构： 59% / 41% （债务 /股本资金之比 ） ；我们承认在合同草签后 30 日内实现融资交割。项目股本资金和债务融资来源和条件如下：（1）股本资金来源和金额附表 1 股本资金来源和金额股权资本来源 占总股权资本的百 分比（ %）数额（
3、人民币）*公司 50% 2450.0848% 2352.082% 98.00投权资本总额（人民币） 100% 4900.16 万元4（2）债务融资时间进度一期工程融资 3000 万元，借款还本付息表如下：借 款 还 本 付 息 表辅 助 报 表 3建设期 达到设 计能 力生 产期序 号年份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 年 末 长 期 借款累计 3000.0 2675.2 2376.8 2064.8 1738.61397.51040.9668.0278.10.01.1 年 初 借 款 累计 3000.0 3000.0 2675.2 2376.8 2064.81738.613
4、97.51040.9668.0278.11.2 本 年 借 款 增加额 0.0 0.01.3 本 年 应 付 利息(7.5 6%) 226.8 226.8 202.2 179.7 156.1131.4105.778.750.521.01.4本 年 还 本 付息1.4.1 还本 324.8 298.4 312.0 326.2341.1356.6372.9389.9278.11.4.2 付息(7 .56%)2偿 还 长 期 贷款 的 资 金 来 源324.8 298.4 312.0 326.2341.1356.6372.9389.9407.72.1 利润 124.9 98.5 112.1 126.
5、3141.2156.7173.0190.0207.82.2 折旧 199.9 199.9 199.9 199.9199.9199.9199.9199.9199.9小计 324.8 298.4 312.0 326.2341.1356.6372.9389.9407.73 结余贷款人的融资承诺或贷款意向函附后。51.2 本方案的运营成本估算如下：附表 3 成本估算基础数据表项目 参数取值单位财务分析计算水量（保底水量） 4.8万立方米/日电度电价 0.549元/千瓦时动力费单位污水电耗 0.195千瓦时/立方米1 PAM 单价 40000元/立方米单位干污泥处理耗用量0.005立方米/立方米2 CL
6、O3 单价 20000元/立方米药剂费单位污水处理耗用量 0.6mg/l(季节性投加)每万立方米污水产生污泥量 6.7立方米/万立方米单位污泥运输成本 1.0元/立方米公里污泥运输费污泥运输单程距离 10 公里职工人数 20 人工资福利费年平均工资及福利费 19300元/人年年度大修费计提费率（如有） 1.35日常检修维护费率 0.5相 关 取 费 费 率管理费率 8维护保函利息 0.0702500 万元其他保险 0.002 投资6本方案的运营维护费用表如附表 4 所示：附表 4 运营维护费用表人民币 万元序号 运营年 2008 2009 . 2013 说明1 动力费 15.63 187.56
7、 187.562 工资福利费 3.22 38.59 38.593 化学品费 2.67 32.01 32.014 污泥运费 1.1 13.25 13.255 大修费 5.62 67.46 67.466 日常维检费 2.08 24.99 24.997 保险费 0.83 9.99 9.998 水费 0.58 7.01 7.019 管理费 3.81 45.66 45.6610 保函利息 2.93 35.10 35.1011 其运营成本 38.47 461.62 461.6212 每 日 处 理 水 量 （万立方米 /日）4.8 4.8 4.8 保底水量13 单 位 运 营 成 本 （元 /立方米）0.
8、263 0.263 0.26371.3 本项目固定资产折旧、重置及总成本费用的估算如下：附表 5 相关税率基础数据表项目 参考数值所得税率 33%相关税率其他（如有请详列） -注：本项目财务测算不含营业税等。附表 6 重置资产折旧估算表单位：人民币万元序号 年份项目名称2008 . 2033 合计1 重置资产原值 4997.282 重置资产折旧值 199.89 199.89 199.89 4797.393 重置资产净值 199.898附表 7 总成本费用表单位：人民币元序号 项目名称 单位 2008 年 2009 年 . 2013 年1总运营成本（附表 4 第 11 项）万元 38.47 46
9、1.62 461.622 投资总额摊销 万元 0.00 0.003 重置资产折旧 万元 16.66 199.89 199.894 财务成本 万元 4.26 51.09 51.095 总成本费用 万元 55.38 664.59 664.596 单位污水处理成 元 /m3 0.407 0.407 0.4079附表 8 设备大修与重置计划表单位：人民币万元年 度 /项目 设备大修费 用设备重置投 资所需资金合 计筹资方式 措施及说明2008 15 5440.21 5455.21 改造 .2013 76 2700.19 2776.19 扩建 3 万吨 .2018 224.72 1400.45 1716
10、.17 扩建 3 万吨经营期合计 315.72 9540.85 9856.57自筹+贷款10附表 9 初始污水处理基本单价构成表序号 项目名称 金 额 （元 /立方米）占单价的比例（ %）计算方法原则1 电费 0.1071 18.21 1. 估算各分项2 人工费用 0.0220 3.74 的金额R；求3 化学品费 0.0183 3.11 出各分项所4 税费 0.055 9.35 占单价的金5 污泥运输费 0.0076 1.29 额，即6大修费 0.0385 6.55 FN=R/Q；7 日常维检费 0.0143 2.43 2. 将各分项 FN8 保险费 0.0057 0.97 的算术平均9 化验费 0.0040 0.68 值入左表第10 管理费 0.0261 4.44 三列中；11 投资总额摊销 0.00 0.00 3. 委托资产运12 重置首次折旧 0.1141 19.40 营费用按613 财务成本 0.0292 4.97 万立方米/日的二级污水14 委托资产运营费用0.0270 4.59处理配套规模的费用测15 其他 保函利息0.0200 3.4016 合计（初始污水处 理基本单价）* 100%算。
