1、微信搜索“HR 猫猫“，关注有惊喜！工程项目兑现审计报告根据公司内部审计管理规定关于项目兑现审计的规定，公司（分公司）审计小组根据公司（分公司）领导安排，接受项目的申请，于 2001 年 11 月 10 日至 12 日对项目各项经济技术指标完成情况进行了审计，在审计过程中我们本着实事求是客观公证的原则，审阅了项目承包责任状，项目承包结算书及账簿、凭证等有关资料，审计情况如下：一、工程基本情况该项目由 投资兴建，工程为钢筋砼构筑物，建筑面积8171.3m；工程从 1999 年 1 月 20 日开工至 2000 年 3 月 15 日竣工，合同工程造价 3,108.13 万元，实际结价 3,757.
2、57 万元，工程被评为市优良工程，该工程我司按项目法组织施工，实行全额承包，经考核工程优良率、安全生产、文明施工等均达到承包责任书要求。二、工程结算情况1、 工程结算：公司与甲方预算取费是按市二类取费下浮9.18%，材料价差按 9803 信息价调整，合同造价 3,108.13万元，结算造价 3,757.57 万元。2、 分包结算：与甲方结算 799.58 万元，公司与分包实际结算701.96 万元，分包差额 97.61 万元。具体明细如下：分包内容 与甲方结算 与分包结算 分包差额钢结构 3,496,134.91 3,090,471.80 405,663.11防水 2,435,983.99 2
3、,301,581.30 134,402.69打桩 2,063,736.92 1,627,635.40 436,101.52合计 7,995,855.82 7,019,688.50 976,167.32微信搜索“HR 猫猫“，关注有惊喜！三、项目承包收入根据项目承包责任书规定的项目承包范围，业主审定结算价为29,579,847.47 元，项目上缴承包总价 10%，根据以上原则计算，项目承包收入为：29,579,847.47(1-10%)=26,621,862.72 元。四、项目实际成本从 1999 年项目建账至 2000 年项目财务账面反映实际成本22,013,997.16 元；经审核项目有如下
4、费用应调整：加：在公司财务账面反映未列入项目成本费用临时设施费 413,541.421999 年 6 月转字 33#运费 25,000.001999 年 12 月转字 14#台班费 1,200.002000 年 2 月转字 2#运费 4,860.002000 年 3 月现字 7#电话费 368.072000 年 3 月银字 25#钢窗 13,462.892000 年 5 月银字 15#卷闸门 32,041.002000 年 6 月银 12#铝合金 18,266.062000 年 6 月银 16#钢爬梯 4,158.392000 年 7 月银 16#钢结构 97,059.022000 年 11
5、月现字 18#资料费 822.002000 年 11 月现 25#维修材料费 3,450.002000 年 11 月现 32#垃圾运费 510.002000 年 11 月转字 2#材料检验费 3,618.002000 年 11 月转字 3#机械台班费 2,740.002000 年 12 月现字 13#工资 1,424.00微信搜索“HR 猫猫“，关注有惊喜！2000 年 12 月现字 15#工资 1,680.002000 年 12 月转字 3#维修材料费 2,070.002001 年 1 月现字 11#钢材节约奖 32,400.002001 年 1 月银字 18#维修 1,512.002001
6、 年 1 月银字 11#卷闸门 13,454.002001 年 1 月银字 19#钢结构 48,999.002001 年 2 月转字 10#维修 107.002001 年 10 月银字 13#水电费 50,251.27周转材料报废 66,850.00小计 839,844.12减：在公司财务账面反映未冲减项目成本费用2000 年 12 月转字 4#调出材料 90,437.402000 年 12 月转字 27#调出材料 2,830.22经分公司领导同意减免报废周转材料 33,425.00小计 126,692.62调整后项目实际成本合计 22,727,148.66五、项目兑现奖罚1、 根据项目承包责
7、任状第六条（二） 、1、6 规定，项目月度提成奖按成本降低额的 30%提取，工程竣工结算后的提成奖余额经分公司领导审批后，由项目一次性控制发放，即：3,894,714.0630%=1,168,414.21累计已发月度提成奖 312,566.00应补发月度奖 855,848.21补发月奖后项目成本降低 3,038,865.842、 根据项目承包责任状第六条（一） 、2 点，项目可获超成本微信搜索“HR 猫猫“，关注有惊喜！降低部份 10%25%奖励，经分公司领导同意按 10%奖励，即：(3,038,865.84-26,621,862.723%)10%=224,020.993、 根据项目承包责任奖
8、第五条（六） ，工资含量按工程总造价的 10%控制，项目实际含量为：(6,387,059.00-2,259,378.00)29,579,847.47=13.95%(其中：民建队管理费 2,259,378.00)4、 根据项目承包责任状第六条（一） 、10 点，工资含量每升0.5%，扣减奖金额的 5%，即：224,020.99(13.95%-10%)25=88,488.295、 项目应扣减预发效益奖 22,874.006、 项目兑现奖总额为：855,848.21+224,020.99-88,488.29-22,874.00=968,506.91经考核项目各项经济技术指标达到承包责任状要求，同意退还抵押金。请领导批示：分公司审计小组审计人员：项目经理：二 00 一年十一月二十三日
