1、 1 县十六届人大三次会议材料（） 关于婺源县 2017 年全县和县级预算执行情况 及 2018 年全县和县级预算草案的报告 （书面） 2018 年 1月 19 日 在婺源县第十六届人民代表大会第三次会议上 县财政局局长 俞健文 各位代表： 受县人民政府的委托，我向大会书面报告 2017 年全县和县级预算执行情况及 2018年全县和县级预算草案，请予审议； 2018年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。 一、 2017 年全县和县级预算执行情况 2017 年，面对百年不遇的“ 6.24”特大洪涝灾害，各乡 镇（街道）、各部门认真落实县委、县政府决策部署，贯彻新的
2、发展理念，着力保运转、惠民生、调结构、促发展，各项工作取得新成效，有力地促进了新常态下全县经济社会持续健康发展。 （一）全县预算执行情况 1.一般公共预算 全县财政总收入完成 145100万元 ，增长 6%，完成年初预算数的 100.9%； 一般公共预算收入完成 99855 万元， 下降 5.5%，剔除“营改增” 税收分成比例调整 等因素影响，同口径增长 3.4%，完成年初预算数的 98.9%。 一般公共预算收入主要项目完成情况2 如下：税收收入 64602 万元，非税收入 35253 万 元 。 一般公共预算支出完成 275783万元，增长 10.6 ，完成年初预算数的 136.8%。主要支
3、出项目完成情况如下：一般公共服务支出 17747万元，公共安全支出 11311万元，教育支出 44763万元，科技支出 262 万元，文化体育与传媒支出 5023 万元，社会保障和就业支出 45497 万元， 医疗卫生与计划生育支出 30703 万元，节能环保支出 5837 万元，城乡社区支出 34319 万元，农林水支出 46948 万元，交通运输支出 5521 万 元，资源勘探信息等支出 11905 万元，商业服务业等支出 1456 万元，国土海洋气象等 支出 2879万元，住房保障支出 7484 万元，粮油物资储备支出 348 万元，其他支出 182 万元，债务付息支出 3567 万元，
4、债务发行费用 支出 31 万元。 2.政府性基金预算 政府性基金预算收入完成 82595 万元， 完成年初预算数的149.8%，完成调整预算数的 95.6%。 政府性基金预算支出完成97245万元 ， 完成年初预算数的 360%，完成调整预算数的 99%。 3.国有资本经营预算 国有资本经营预算收入完成 7 万元， 完成年初预算数的100%。 国有资本经营预算支出完成 7 万元 ，完成年初预算数的100%。 4.社会保险基金预算 社会保险基金 预算 收入完成 115009 万元 ，完成年初预算数的 124.9%。其中保险费收入 66870 万元，财政补贴收入 42524万元，其他收入 5615
5、万元。社会保险基金 预算 支出完成 1127483 万元 ，完成年初预算数的 130.2%。 社会保险基金预算收支当年结余 2261 万元，年末滚存结余 51162 万元。 （二）县级预算执行情况 2017 年全县政府性基金预算执行情况、国有资本经营预算执行情况和社会保险基金预算执行情况，即是全县预算执行情况，也是县级预算执行情况，在此不重复报告，仅就 2017 年县级一般公 共预算执行情况报告如下： 县级财政总收入完成 54042 万元 。 一般公共预算收入完成46371万元 。 一般公共预算收入主要项目完成情况如下：税收收入 11118 万元，非税收入 35253 万元 。 县级一般公共预
6、算支出完成 225260 万元。主要支出项目完成情况如下：一般公共服务支出 13184万元，公共安全支出 11292万元，教育支出 44763万元，科技支出 262 万元，文化体育与传媒支出 4724 万元，社会保障和就业支出 41293万元， 医疗卫生与计划生育支出 29290 万元，节能环保支出 5155 万元，城乡社区支出 20506万 元，农林水支出 21625 万元，交通运输支出 5445万元，资源勘探信息等支出 11847万元，商业服务业等支出 1391万元，国土海洋气象等支出 2879 万元，住房保障支出 7476万元，粮油物资储备支出 348 万元，其他支出 182万元，债务付
7、息支出3567 万元，债务发行费用 支出 31 万元。 （三）全县预算执行特点 1.收入平稳增长，收入质量显著提升。 一是财政收入平稳增长。 财政总收入完成 14.51亿元 ， 增长 6%， 增幅较上年提高 1.8个百分点。 二是财政收入质量进一步提升。 税收收入完成 10.984 亿元，较上年同期增收 1.16 亿 元，增长 11.8%，占财政收入比重 75.7%，较上年提高 3.9个百分点 。分税种看：主体税种增长较快，其中增值税同口径增长 10.3%，企业所得税增长 35.1%，个人所得税增长 25.6%，契税增长 85.3%；分行业看：工业税收增长 55%， 其中排名第二、第三纳税大户
8、银城矿业和鑫汇铜业实现纳税 0.58 亿元，建筑房地产业增长 17.9%。 三是乡镇财力进一步增强。 全年乡镇财政总收入完成 9.1 亿元，增长 26.6%，占全县收入比重 62.8%，较上年提高 10.3 个百分点，其中蚺城街道首次突破 2 亿元，过亿元乡镇 1 个，过 5000 万 乡镇 1 个，过4000万乡镇 2 个，比上年增加 1 个，过 3000万乡镇 3个，过 2000万乡镇 7 个，其他均过千万。 2.保障力度加大，支出结构明显优化。 全年一般公共预算支出完成 27.6 亿元，其中教育、社保、医疗等重点民生支出完成21 亿元，占一般公共预算支出比重达 76%。财政支出进一步向“
9、保运转、惠民生、调结构、保重点项目”等领域倾斜，支出结构进一步得到优化。 在保运转方面：在全县行政事业单位干部职工工资得到及时足额发放的同时，千方百计调度资金 12006 万元 ,确保了企业退休职工待遇的正常发放。其中：争取中央转移支 付 4623 万元、市级调剂金 2400 万元、市农保返还 1800 万元、县级安排3183 万元。财政增加投入 768 万元用于提高乡镇和村（居）运转补助标准，确保社会稳定。 在惠民生方面：一是建立扶贫助学新机制，共发放建档立卡户子女教育扶贫资金、学前教育幼儿资助金、义务教育阶段5 寄宿生生活补助、高中贫困生政府助学金、中等职业教育国家助学金、高考入学政府助学
10、金等教育惠民资金 1177 万元，为 829名贫困家庭大学生办理发放生源地信用助学贷款 677万元。二是完善社会保障体系，完成社会保障和就业支出 45497万元，较上年 增长 44.3%。其中城乡低保发放 补助 3827 万元，特困供养人员发放 补助 726 万元。三是推进卫计事业发展，完成医疗卫生和计划生育支出 30703 万元，较上年增长 4.5%。其中城乡居民医疗救助 842 万元。 在调结构方面 : 拨付煤炭去产能 补助 资金 800万元，完成煤炭去产能 22万吨的目标；发放购房补贴 2520万元，补贴面积 16.8万平方米 ， 1512 户购房户从中获益 ；完成 国有 土地出让收入
11、7.5 亿元，化解历年 国有土地出让收支 赤字 挂账 3.8亿元。 降成本优环境方面： 2017 年共取消行政事业 性 收费项目 10 项、取消基金 收费 1 项，扩大基金免征范围 1 项，实现年度减负金额 500 万元。拨付实体企业及现代商贸流通（物流）企业 奖励等 共计 22343万元， 借出重点企业退税周转金 1000万元。着力拓宽企业融资渠道，从 2014至 2017 年为 430户 (次 )企业发放“财园信贷通”、“旅游信贷通”贷款 13.23亿元，支付财政风险保证金 3791 万元 。 在保重点项目方面： 2017年共安排资金 14.88 亿元（其中：安排土地出让资金 1.7 亿元
12、，争取省厅下达新增债券资金1.7 亿元，预付置换债券项目资金 9500万元，财政追加安排 6000万元，盘活存量资 金 8300 万元），用于中心城区棚户区改造项目、故园里城中村项目、中心城区污水管网项目、高品质示范村等6 87 个重点项目建设。 在抗洪救灾方面：“ 6.24”特大洪涝灾害发生后， 县财政在第一时间分两批下拨防汛救灾资金 678万元，全力保障困难群众紧急转移安置及全县抗洪救灾工作的稳步推进。向中央省市财政积极争取资金 6453 万元，用于自然灾害救助、农业生产救灾、水毁公路抢修和水利防汛等方面建设。同时，积极争取到市级应急抢险借款 8000 万元，为全县城乡水毁道路抢修工程建设
13、提供有力的资金保障。 3.立足精准发力，扎实推进脱贫 攻坚。 一是加大扶贫资金保障力度， 全年共投入“十大扶贫工程”扶贫资金 6410 万元，其中县级财政投入扶贫资金 453.5 万元，较上年增长 453.8%，投入增幅和投入占比均达到省级要求。健康扶贫通过 “暖心工程”兜底 228 万元 ， 将建档立卡贫困人口医疗费用支出控制在医疗总费用的 10%以内 ， 同时，为全县建档立卡贫困人员 14611人代缴城乡居民医疗保险 219 万元，代缴重大疾病商业补充保险 131.5万元。二是清理结转结余资金，调整和优化 支出结构，全力保障县委县政府各项脱贫攻坚工作的稳步推进。 对 2015 年及以前满两
14、年未使用财政 专项扶贫资金坚决收回， 共 收回资金 1480万元，由县政府重新安排用于扶贫攻坚，并全部拨付到位，县财政结余结转资金为零；建立了县乡财政扶贫资金增长机制，确保县级财政专项扶贫资金投入占省级财政专项扶贫资金的比重达到 20%，增幅达到省级财政专项扶贫资金增幅。三是创新扶移资金管理，加快资金拨付进度。根据项目管理权限，在国库集中支付程序下，分别实行县级或乡级报账制。 截止 2017 年底扶贫专项资金财政7 结余结转率为零， 2016 年 及以前年度部门 结余结转率为零， 2017年 部门 结余结转率为 4.7%，均达到上级关于扶贫专项资金结余结 转的规定 。 制定了婺源县财政专项扶贫
15、资金管理办法 婺源县财政专项扶贫资金使用管理责任追究办法， 建立财政扶贫项目督办机制 ， 9月由县政府办、扶移办、财政局、审计局组织业务骨干组成 3 个组，对全县 18 个乡镇进行专项督查；建立扶贫资金拨付日调度、周通报工作机制。 4.强化资金监管，财政绩效不断优化。 一是严格预算约束机制， 提高资金支付效率。 出台了婺源县县级预算公开办法，并按规定公开了财政预决算和部门预 决 算； 进一步完善国库集中支付方式和流程，实现所有预算单位和所有财政资金“两个全覆盖”。 二是始终坚持厉行节约， 优化 财政资金绩效。全县 18 个乡镇、 169个预算单位 编制 政府采购预算，全年共受理招投标项目917
16、 笔（含工程） ，项目总申报金额 43713 万元，实际 支付 采购金额 36531万元，节约资金 7182万元，节约率 16.4%； 2017年共完成预算评审项目 809 个，送审金额 106067 万元，审定金额96044 万元，净核减金额 10023 万元，审减率为 9.4%； 公务消费网络监管平台建设稳步推进，预算单位“三公”经费支出实现网上运行、真实消费、全程留痕。 2017 年 全县预算单位 “三公经费” 全部纳入监管系统，注册商户 249 家、公务卡 2466 张、公务车 254辆、单位食堂 101 家纳入监管。 三是强化监督检查，规范资金管理。对 2016 年度预算单位银行账户
17、管理情况、政府采购预算执行情况、 2017 年“三公”经费监管平台上线情况、民生资金 使用情况 、预决算公开情况开展了一系列监督检查，出8 台了婺源县财政专项资金管理办法 婺源县财政专项资金管理制度汇编手册 ，收回两年以上结转结余资金 1.12亿元，资金使用效益进一步提高。四是规范政府债务管理，有效防范债务风险。将政府债务全口径纳入预算管理，对 2016 年置换债券资金使用情况、政府及其部门融资担保行为 ， 开展 摸底排查和自查核查工作，并对有关问题进行整改。争取上级债券资金 30751万元，地方政府债务系统银行贷款全部偿还，有效降低我县的融资成本，对促进我县各项公益事业的发展起到了积极作用。
18、五是优化资金效益，开展绩效评价。对 2015 2016年度 22个婺源县美丽乡村试点村 281 个项目、 2016 年小额担保贷款财政贴息项目 13家劳动密集型小企业、 30 家个体户微利项目贷款贴息情况开展绩效评价，初步建立以绩效为导向的预算项目资金管理机制。六是继续发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，扎实推进“一事一议”财政奖补工作，有效助推农村 公益事业发展。并荣获 2017年全省绩效考评第一名的好成绩，获得省财政奖励资金 100 万元。 在肯定成绩的同时，也 应 清醒认识到 财政增收后劲不足， 平衡压力日渐凸显 ， 隐性债务风险加大， 部门 项目 资金结余结转率居高不下 等 等 ， 应当
19、引起我们的高度重视， 有待于我们在今后的工作中着力化解。 二、 2018 年全县和县级预算草案 根据中央、省、市有关经济工作指示精神，综合研判当前及今后一个时期财政经济形势， 2018 年全县财政预算工作 和预算编制 的 总体要求 是： 深入 贯彻落实党的 十九大 精神，以习近平新9 时代中国特色社会主义思想为统领， 紧紧围绕县委、县政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，强化保障重点；深化部门预算改革，规范和加强项目支出管理，全面推进绩效管理，提高财政资金使用
20、效益，增强部门预算的严肃性、时效性；加强预算公开，严格预算执行，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。 按照 上述总体要求，根据我县国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行、本年度收支预测等情况，编制了 2018年全县和县级预算草案。 （一）全县预算草案 1.一般公共预算 全县财政总收入预算安排 155300 万元，比上年增长 7%； 一般公共预算收入安排 106000万元 ,比上年增长 6.2。 一般公共预算收入 ,加转移性收入和调入资金，减上解支出，全县当年可用财力为 215465万元。全县一般公共预算支出安排 215465万元，收支平衡。 2.政府性基金预算 政府性基金预
21、算收入安排 54914 万元，其中国有土地 使用权出让收入 50000 万元，上述基金预算收入减去调出资金 22161万元， 政府性 基金预算可用财力为 32753 万元。当年安排 政府性基金支出 32753 万元，其中国有土地使用权出让收入安排支出26844 万元。 10 3.国有资本经营预算 国有资本经营预算收入安排 12 万元。相应安排国有资本经营预算支出 12 万元。 4.社会保险基金预算 社会保险基金包括企业职工基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位工作人员养老保险等八项基金，实行专户存储、 分账核算
22、、自求平衡。社会保险基金预算收入安排 103945 万元，其中：保险费收入 51875 万元，财政补贴收入 45710 万元，其他各项收入 6360 万元。社保基金预算支出按政策安排 92141万元。全县社会保险基金预算收支当年结余 11804 万元，年末滚存结余 62966 万元。 （二）县级预算草案 2018 年全县政府性基金预算草案、国有资本经营预算草案和社会保险基金预算草案即为县级预算草案，在此仅就 2018 年县级一般公共预算草案说明如下。 按县乡两级同步增长原则，县级财政总收入预算安排 64400万元 ； 一般公共预算收入安 排 53065万元。 县级当年可用财力为195688 万元 ， 县级一般公共预算支出安排 195688万元，收支平衡。 2018 年县级部门预算请一并予以审议。 三、 完成 2018 年预算的主要措施 （一）坚持积极财政政策，着力培育财源增强实力。 一 是以产业发展为突破口， 大力招商引资发展实体经济，为财政增收涵
