1、,实施预算管理流程优化先行先试前后衔接有关事项,2017年11月,信息办 张银丹,用款计划有关事项,资金支付有关事项,政府采购管理有关事项,CONTENTS,目录,用款计划有关事项,资金支付有关事项,政府采购管理有关事项,CONTENTS,目录,1.1 执行系统中已批复未支付用款计划的处理,改造升级后的执行系统上线时，对上线前已批复未支付（含部分支付）用款计划的支付方式、剩余额度、内外网数据传递等事项做统一处理。支付方式的处理：对原为直接支付和授权支付的用款计划，由系统统一变更为集中支付方式。剩余额度的处理：对原为直接支付和财政代扣的，上线时系统按未支付的额度统一生成“财政集中支付额度到账通知
2、书”，预算单位按照预算管理流程优化先行先试后省级预算单位国库集中支付账务处理办法有关规定，根据额度到账通知书记收入账，进行账务核算处理。,内外网数据传递处理：对原下达的指标类型为政府采购的用款计划，自动推送至采购系统；对原下达的指标类型为非政府采购的用款计划，单位确需进行政府采购的，由单位在执行系统中通过政府采购计划调整功能，自行变更为政府采购计划后推送至采购系统。,1.1执行系统中已批复未支付用款计划的处理,改造升级后的执行系统上线时，对上线前系统中的在途用款计划统一进行清理。已流转到预算执行局的在途用款计划，除转拨支出类型的全部删除恢复指标可用额度外，其他类型的预算执行局全部批复下达；未流
3、转到预算执行局的在途用款计划，上线时统一进行删除处理，恢复为指标可用额度，单位按优化后流程重新申请。,1.2执行系统中在途用款计划的清理,用款计划有关事项,资金支付有关事项,政府采购管理有关事项,CONTENTS,目录,由于流程优化前后支付方式的确定由用款计划申报环节变到支付业务办理流程中的支付申请环节，导致系统支付业务办理流程中的支付申请环节发生了变化。上线时需对在途支付业务进行处理。,2.1执行系统中在途支付业务的清理,2.1执行系统中在途支付业务的清理,支付申请环节有无改变,公务卡类、财政代扣类,非公务卡授权支付、直接支付,不做清理,上线时系统清理,无,有,已流转至支付申请后续环节,仍停
4、留在支付申请环节,不做清理,支付申请环节无改变的：在途的公务卡报销和财政代扣类业务，因流程优化前后的支付流程未发生改变，按原流程继续办理支付即可。支付申请环节有改变的：在途未支付的非公务卡类授权支付和直接支付业务，由于流程优化后支付方式的确定改在支付申请环节，该类业务的处理办法为：若支付申请已生成，且预算单位支付经办人已送审的，支付业务仍按原流程继续办理；若支付申请已生成，但预算单位支付经办人未送审的，上线时系统将统一删除支付申请并恢复用款计划额度，按照优化后的流程重新办理。,2.1执行系统中在途支付业务的清理,对流程优化后在途未支付业务进行作废或删除操作的，以及流程优化前已申请的支付在优化后
5、又发生退款的，系统将按照已批复未支付用款计划进行处理，恢复相关用款计划额度，并将支付方式变更为集中支付。,2.1执行系统中在途支付业务的清理,流程优化前后：财政直接支付入账通知书的记账功能发生变化，流程优化前，使用它记收入账和支出账，优化后，使用它记支出账。 对于流程优化前已申请的直接支付业务，执行系统在财政直接支付入账通知书的左上方位置，标注“请按优化前账务核算办法记账”字样。对于流程优化后申请的直接支付业务，执行系统在财政直接支付入账通知书的左上方位置，标注“请按优化后账务核算办法记账”字样，提醒财务人员区别处理。,2.2财政直接支付入账通知书使用注意事项,用款计划有关事项,资金支付有关事
6、项,政府采购管理有关事项,CONTENTS,目录,改造升级后的采购系统上线运行后，流程优化前已办理过政府采购实施计划的项目（含以前年度的），若项目资金来源需使用用款计划的，采购单位需在采购系统中的采购计划查询中查到该项目，关联项目所使用的用款计划，关联时填写申请使用用款计划的金额。 对于从未支付过的项目，视项目使用用款计划具体情况填写金额；对于已部分支付过且使用用款计划的项目，填写未支付部分的用款计划金额。 待关联过用款计划后，后续在采购系统中办理资金支付申请，支付申请信息由采购系统传递给执行系统。在执行系统中以授权支付方式办理资金支付，资金支付完成后执行系统将支付信息传递给采购系统。,3.1
7、优化前已办理政府采购实施计划的项目注意事项,改造升级后的采购系统上线时，对采购系统中还未审批完成的政府采购计划进行清理，已流转至政府采购监督管理处审核的计划，由政府采购监督管理处继续审批直至完成；未流转至政府采购监督管理处的计划，由采购单位先自行进行作废处理，再按优化后流程重新办理。,3.2未审批完的政府采购计划的清理,流程优化后，采购单位在采购系统对采购项目进行采购计划备案实施时，对于需使用用款计划的采购项目，选择用款计划时，需填写使用用款计划的金额数，使用金额数不得大于该用款计划剩余的可用额度数；采购活动完成后，根据该采购项目的实际合同签订情况，在合同备案时填写项目签订合同总数量、项目合同
8、总金额、本合同金额以及本合同拟使用用款计划的金额；采购单位办理资金支付申请时，填写本次支付总金额及本次申请用款计划的实际支付金额，本次申请用款计划的实际支付金额(累计)不得大于项目备案时的拟使用用款计划金额。,3.3优化后采购系统使用用款计划时的额度控制方式,采购单位在项目实施时，一般情况下，实际采购金额会小于项目备案申请使用的用款计划金额，即项目节约资金。节约资金的处理方式为：采购单位经办人在采购系统中对该项目下的所有合同进行备案，备案通过后，可使用节资处理功能一次性按项目节约资金数额申请节资金额，采购单位内部审核人审核通过后，系统将按节资金额自动恢复增加对应用款计划的可用额度，采购单位可继续使用该用款计划进行项目实施。,3.4采购系统项目中标后用款计划额度结余资金的处理,谢谢！,
