1、,创建背景,保证正确,加快速度,防范风险,依据以上6个办法中的相关条款，我们先后5次进行修订，形成了一套科学规范的结算流程。,通过固定的结算五步控制，明确结算要素，规范结算流程。,通过“购销结算核对表”把采购、结算、付款与销售、结算、开票两条线清晰对应，有效控制结算风险，避免结算差错。,当月结算结束，完成“购销结算核对表”即时准确得出财务快报中相关结算数据，把月底报表、对账融入到日常工作中。在保证结算正确的前提下，我们的目标是，争取将当月来煤的结算率提高到80%。,NO.2总体思路和目标,1,2,3,闭环式内控五步法 主要内容,采购结算审核确认,基础资料收集,在购销结算核对无误后通知供货方开票
2、，收到发票后审核无误，办理付款审批流程，同时在系统内完成付款及入库流程,每月28号完成购销结算，相应完成“购销结算核对表”，月底快报可从核对表中取数，同时完成购销结算、入库对账。,NO.3闭环式内控五步法具体实施措施,1. 合同条款清晰、准确,4. 合同及时录入FAM系统,5. 及时完成纠纷的商务谈判,内控五步法 制约结算的主要因素,2. 市场煤一票结算，可减少票据传递 核对时间，极大提高结算效率,3.基础数据上报的及时率,安徽分公司购销结算核对表,安徽分公司购销结算核对表,1. 提高结算率，做好6主动,主动了解发运状况,主动索取供应商发货车号,主动核对合同上网情况,主动协调基础数据上报,主动
3、督促纠纷处理,主动联系完成销售结算,2. 科学结算 规范流程,3. 相互协调 及时沟通,结算是一个动态的过程，随着时间进度，各类信息在不断变化，这要求我们要随时与各相关方保持沟通。 向供应商、内部调运人员及时了解发运情况，合同履行情况等；与电厂沟通数据是否完成上报，验收质量是否存在争议等。结算过程发现问题，还要协调各相关方进行处理。这对我们沟通协调能力提出了较高要求。,NO.4闭环式内控五步法实施成效,2013,2014,2015,平均当月结算率 10%,平均当月结算率 20%,平均当月结算率 50%,在结算过程中，我们主动掌握发运情况，通过多种渠道及时掌握调运计划、合同签订、在线调运、基础数据报送等信息，为下一步进入结算程序打下基础。,NO.5结束语,保证结算的正确性、提高结算率是一个长期不懈的过程。我们将不断加强交流，不断学习参照各单位先进的结算管理经验，结合本区域特点，不断完善闭环式“内控五步”结算法，提高结算效率，控制结算风险。,感谢各位领导聆听 THANKS,华电国际安徽分公司,感谢各位领导聆听 THANKS,华电国际安徽分公司,安徽分公司购销结算核对表,
