1、-_第五节 内部控制组织职能根据内部控制体系建设规范要求，建立权力运行制衡机制，通过建立岗位分工合理、岗位职责明确、报告关系清晰的内部控制组织结构，明确内部控制管理的决策机构、执行机构、监督机构的职能职责，保证内部控制管理职责明确、权限清晰，确保内部控制体系有效运行。（一）内部控制的决策机构1.主任办公会主任办公会在风险管理中的职责是：建立本单位领导集体的风险管理意识和理念；配置必要的资源，确保风险管理体系有效运行；听取风险评估工作组风险识别、风险分析及应对报告；审批风险评估工作组工作职责、风险管理制度及管理办法等；审批单位整体风险控制目标和风险控制计划。2.风险评估工作小组组长：主任副组长：
2、副主任成员：纪检监察室、财政局，由党群办公室负责牵头。风险评估工作小组职责：（1）对单位内部控制体系建设的完整性、合理性、有效性进行检查和评估。-_（2）评估单位存在或潜在的风险状况，提出完善风险管理建议。（3）听取单位风险评估报告、监督检查工作报告、会计师事务所对单位年度审计、专项审计、管理建议书等情况的报告。组长职责：全面统筹、协调各业务部门积极配合风险评估工作。副组长职责：负责计划、组织和安排具体评估工作。负责协调各岗位的风险管理，对初步拟定的工作计划和考核指标开展风险评估和风险分析。成员职责：对单位层面和业务层面的经济活动风险进行评估，在梳理各类经济活动的业务流程、明确业务环节的基础上
3、，系统分析经济活动风险，确定风险点，据此选择控制方法和措施以有效应对风险。3.单位负责人主任应当对本单位内部控制体系的建立健全和有效实施负责，及时提出修改意见，监督单位内部控制实施工作方案的执行。听取内控工作领导小组的单位风险评估报告，以此报告和风险评估工作小组召开会议，提出修改意见，监督单位风险评估与应对措施的执行；审核内控工作领导小组的岗位职责、风险管理制度及管理办法等。-_（二）内部控制的执行机构1.内部控制领导小组内部控制领导小组是本单位内部控制的执行机构，作为单位内部控制工作日常管理机构，内部控制领导小组下设办公室，由管委会办公室负责人牵头负责。组长：主任副组长：副主任成员：财政局、
4、党群办公室、经发局、建设局、招商局。内部控制工作领导小组的职责:为单位内部控制建设提供总体指导，审议内部控制实施工作方案。对各项内部控制制度的拟定进行初审，编写单位内部控制手册年中临时修改草案，起草单位年度内部控制自我评价报告；定期召开内部控制实施工作协调会，就关键问题与相关部门进行沟通，解决内部控制建设过程中的重点和难度问题；对内部控制体系建设工作实施有效管理和监督，合理保证内部控制体系的有效运行和完善。牵头部门的职责：制定内部控制实施工作方案与工作范围；组织开展单位相关人员内控培训；协调相关组织开展内部控制调研与风险评估；掌握并记录与评估各单位和下属单位的内部控制现状；推进各单位和下属单位
5、对内部控制缺陷的整改；定期召开会议，讨论内部控制建设过程中的重点与难点问题，并向内部控制工作领导小组汇报；整理单位内部控制体系建设相关成果（包括关键业务流程图、风险评估与应对矩阵等） 。-_2.专项业务领导小组（1）预算管理领导小组组长：主任副组长：副主任成员科室：管委会办公室、党群办公室、经发局、建设局、招商局，由财政局负责人牵头。（2）政府采购领导小组组长：主任副组长：副主任成员科室：管委会办公室、党群办公室、经发局、建设局、招商局，由财政局负责人牵头。（3）国有资产管理小组组长：主任副组长：副主任成员科室：财政局、党群办公室、经发局、建设局、招商局，由管委会办公室负责人牵头。（三）内部控
6、制的监督机构1.监督检查工作小组组长：主任副组长：副主任成员：党群办公室、管委会办公室、财政局和相关人员-_监督检查工作组的职责：负责内部控制制度执行情况的监督检查；监督检查工作小组由纪检监察室牵头负责。监督检查工作小组应当在主任的领导下，认真履行其在内部控制体系中的“惩处、监督”的作用，预防腐败现象的发生，监督违纪违规行为。纪检监察室负责日常行政工作监督检查工作。2.内部审计在园区组建审计局之前，由财政局代行内部审计职能。依法独立监督和评价本单位财务收支、经济活动的真实性、完整性、合法性，是加强内部控制和风险管理的一种行为。内部审计是对本单位的经营活动进行全程监督的有效手段。第六节 内部控制
7、组织结构图一、单位内部控制组织结构图主任办公会内部控制决策机构 内部控制执行机构 内部控制监督机构单位负责人风险评估工作小组预算管理领导小组政府采购领导小组内部控制领导小组 专项业务领导小组国有资产管理领导小组管委会办公室党群办公室建设局经发局监督检查工作小组内部审计业务财政局招商局-_二、风险评估工作小组结构图三、内部控制领导小组结构图-_四、预算管理领导小组结构图五、政府采购领导小组结构图-_六、国有资产管理领导小组结构图七、监督检查工作小组结构图-_第三章 风险管理行政事业单位内部控制体系建设的主要内容之一就是分析单位经济业务活动的风险，识别风险点，根据控制方法制定有效的控制措施，并监督
8、执行。第一节 风险评估机制风险评估是单位及时识别、系统分析经济活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。单位开展经济活动风险评估应当成立风险评估工作小组，单位负责人担任组长。风险评估工作小组可以根据单位实际情况设置牵头部门或风险主管领导。单位应当建立经济活动风险定期评估机制，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观的评估。经济活动风险评估至少每年进行一次。外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的，应及时对经济活动风险进行重估。经济活动风险评估结果应当形成书面报告风险评估报告并及时提交单位领导班子，作为完善内部控制的依据。第二节 风险评估组织职能（1）风险评估工作小组风险评估
9、工作小组负责协助主任办公会对单位制订的年度工作-_计划和考核目标的合理性、有效性进行审议，指导各单位、各岗位开展年度工作计划的风险评估和风险分析。（2）主任办公会对本单位各岗位年度工作计划进行审核，确认各岗位工作计划的风险承受能力。（3）各单位工作人员根据自身岗位的具体业务，收集、分析与自身岗位有关的政策和行业信息，识别工作目标制订和实施过程中存在的风险事项，为风险分析依据，为风险分析提供建议。第三节 风险评估工作流程（1）主任办公会下达年度风险评估工作计划。（2）风险评估工作小组设计风险评估与应对表 ，下发各单位，收集、组织开展风险评估工作。（3）风险评估工作小组对风险评估与应对表进行审核，检查风险点和风险应对防控措施是否准确，评估风险评估与应对表设计是否合理。（4）各单位各岗位人员填写风险评估与应对表 。（5）风险评估工作小组对风险评估与应对表统计分析。（6）风险评估工作小组根据风险发生可能性的高低和对目标的影响程度进行评估，形成风险等级清单，初步确定各项风险的管理优先顺序和策略，并形成单位风险评估报告 。（7）内控工作领导小组对风险评估报告进行审核。
