1、1湘东区 2018 年全区和区级财政预算执行情况与 2019 年全区和区级财政预算草案的报告（书面）（2019 年 4 月 17 日在湘东区第十一届人民代表大会第四次会议上）湘东区财政局局长 姚 芳各位代表：受区人民政府的委托，我向大会报告 2018 年财政预算执行情况和 2019 年财政预算草案，请予审议；并请列席会议的同志提出宝贵意见。一、2018 年财政主要工作回顾2018 年，全区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕实现“五个大变样” ，打造“ 两地三区 ”， “让湘东人民过得更好” 的发展目标，牢牢把握“主抓项目、强攻工业” 这一工作核心，坚持稳
2、中求进总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，较好地完成了全年财政收支预期目标，预算执行情况总体良好。（一）抓收入促平衡，保障能力再上新台阶区十一届人大四次会议会 议 材 料 之 十九2这一年，全区财税部门将提高财税质量、做实财政收入、增加可用财力作为当年财税工作重点来抓，财政收入实现质和量的飞跃。一是财政总收入突破 20 亿元。围绕 2018 年财政收入预期目标，全区财税部门努力克服结构性减税等政策影响，积极应对国内外复杂经济形势，依法加强收入征管，加大综合治税力度，在全区各部门共同努力下，2018 年财政总收入完成20.06 亿元
3、。二是财政质量突破性提高。2018 年，我区完成税收收入 16.15 亿元，占财政总收入比重为 80.5%，比 2017 年提高 10 个百分点。财政收入质量得到改善，可用财力得到提高。三是向上争取资金取得新突破。充分发挥财政职能，加强政策研究，把握投资方向，广开渠道争取各类财政项目资金。2018年，全区共争取上级项目资金 13.22 亿元，比去年增长 27.1%，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。（二）保重点促和谐，民生事业取得新进展这一年，财政支出结构持续优化，在严控一般性支出基础上，多渠道筹措资金，持续用力改善民生、保障重点项目建设支出、支持打好三大攻坚战。民生工程投入力度增加。20
4、18 年全区累计投入保障民生资金 68520 万元，同比增长 8.7%。其中：医疗保障支出 20693 万元，社会保险支出 13378 万元，社会救助支出 12044 万元，教育支出 10109 万元，住房保障支出 6658万元等。其中区级民生及公共政策配套支出 17203 万元，同比去年增加 7446 万元，增长 76.3%。重点项目建设全力保障。扎实推进“八个全覆盖” ，持续推进“三院一校一场一路”建设，确3保全区 21 个重点项目和十大民生工程顺利实施。2018 年全区投入重点项目建设资金 42678 万元,其中:十大民生工程项目建设保障资金 26015 万元。三大攻坚战取得明显成效。严
5、格规范政府举债和各类融资行为，严禁新增违规举债，合理制定化解地方政府债务实施方案，积极稳妥推进现有债务化解工作；强化财政投入保障，创新财政扶持扶贫政策，建立扶贫资金动态监控机制，支持精准扶贫精准脱贫，2018 年，全区投入财政专项扶贫资金 1389 万元,其中区本级投入 322 万元，同比增长39.2%；聚焦打赢蓝天保卫战，支持打好污染防治攻坚战，2018年，全区环境治理支出 28864 万元，支持解决突出环境问题，加快大气、水、土壤污染防治，促进生态环境质量显著改善。（三）惠企业促发展，全面落实减税降费政策这一年，我区聚力增效实施积极的财政政策，大力实施减税降费。深化增值税改革，落实降低部分
6、行业增值税税率、统一增值税小规模纳税人标准和部分企业试行期末留抵退税等三项，2018 年减税 6443.4 万元；支持小微企业发展，2018 年将减半征收企业所得税的小型微利企业年应纳税额上限由 50 万元提高到 100 万元等减税 1024.7 万元；支持科技研发创新，将企业研发费用加计扣除比例提高到 75%的政策由科技型中小企业扩大到所有企业等减税 23.1 万元；排污费改征环保税，减少企业和纳税人负担 177.3 万元；及时对已经取消收费项目进行锁定、对减免的收费标准进行调整，督促用票单位不折不扣地落实收费政策，从源头上遏制违规收费现象，助力“放管服” 改革4落地生根。减税降费效应持续显
7、现，对优化营商环境、激发市场活力、降低企业负担等发挥了重要作用。（四）强管理促改革，加快现代财政制度建设步伐这一年，财政改革推陈出新。一是启动预算绩效管理改革。在编制 2019 年部门预算中，将项目支出全部纳入预算绩效管理范围，将预算绩效目标作为预算资金安排的重要依据，实现预算安排从重支出向重绩效的转变，在全区凝聚起“花钱必问效，无效必问责” 的广泛共识。 二是全面推行国库集中支付电子化改革。改变财政资金支付传统的支付方式，由纸质凭证支付向网络电子化支付转变，从跑财政跑银行向网上操作一键支付转变。三是非税收入征管职责划转。与税务部门共同制定了非税收入管理系统互联互通的业务技术规范、数据及划转项
8、目的征缴业务流程和规范，做好非税收入征管划转税务部门前期准备工作。四是扎实推进其他各项改革。完善预算管理制度，进一步提升预算的全面性、规范性和透明度；继续推进政府采购、政府收支分类、国库管理、信息化建设等改革，逐步建设现代财政制度。（五）严监管促规范，理财水平达到新高度这一年，财政资金监管持续发力。积极开展各项监督检查。开展了扶贫资金管理使用情况专项监督检查，制定并出台了湘东区扶贫资金管理办法 ，进一步加强和规范财政扶贫资金管理。开展了全区乡（镇、街） “小金库 ”专项治理工作，涉及资金已全部整改完成。抓好省委巡视反馈问题整改工作，由区监5委牵头，区审计局、区人保局、区财政局联合组织开展了全区
9、滥发津贴补贴、财政专项资金检查，制定并出台了湘东区专项资金管理办法和关于严格执行标准发放政府性奖励的通知等。严守财政资金投资评审“阀门”。2018 年共计评审项目386 个，预算金额 16.16 亿元，审减不合理预算资金 1.51 亿元，审减率 9.34%。并制定出台了湘东区财政投资项目预算评审管理办法，对投资评审范围、评审流程、送审的资料等进行细化，确保了评审工作的科学性、严谨性和规范性。进一步规范政府采购行为。全年执行政府采购项目预算金额 6428 万元，实际采购 6124 万元，节约财政资金 304 万元，资金节约率 4.7%。稳步推进公务消费网络监管平台建设。以预算控制为龙头，以支出标
10、准为依据，以预警监督为手段，实现“三公” 经费真实消费、即时监控，全程留痕。2018 年“三公” 经费支出 1414 万元，同比下降 29%。推进财政部门内部控制建设。在财政部门内部进行自我革命、自我监督，制定内控工作方案，起草了涵盖财政核心业务的相关制度。同时，按照省厅安排，将乡镇内控建设纳入区级内控范围，全区 11 个乡（镇、街）均成立了内控机构，制订了内控操作规程。2018 年，我区财政改革和发展虽然取得了新的成绩，同时我们也清醒地看到，预算执行和财政工作中还存在一些问题，主要表现在：一是财政收入增速趋缓，持续增长压力较大；二是财政支出刚性增长快，收支矛盾仍较为突出；三是财政改革还需进一
11、步推进，财政管理的科学化精细化水平还需进一步提6升。我们一定高度重视这些问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。二、2018 年全区和区本级财政预算执行情况（一）全区一般公共预算执行情况1.2018 年全区一般公共预算收入执行情况2018 年全区完成财政总收入 200570 万元，同比增加 3894万元，增长 2.0%。其中完成税务系统收入 161490 万元，增长16.5%（原国税系统收入 114821 万元，增长 47.2%；原地税系统收入 46669 万元，下降 23.1%） ；完成财政系统收入 39080 万元，下降 32.7%。全区一般公共预算收入完成 119770
12、万元，同比减少 25657 万元，下降 17.6%。一般公共预算收入分项目完成情况是：税收收入完成80690 万元，完成预算的 77.8%，下降 7.7%。其中：增值税完成 45020 万元，完成预算的 118.7%，增长34.4%；企业所得税完成 11081 万元，完成预算的 293.5%，增长193.8%，主要是市下划萍钢税收增加；个人所得税完成 1016 万元，完成预算的 113.4%，下降 5.6%；城市维护建设税完成 5483 万元，完成预算的 116.7%，增长 36.1%；资源税完成 2695 万元，完成预算的 13.3%，下降 82.9%；房产税完成 547 万元，完成预算的
13、109.4%，增长 25.7%；7印花税完成 816 万元，完成预算的 65.3%，下降 27.6%；城镇土地使用税完成 1734 万元，完成预算的 102%，增长6.6%；土地增值税完成 610 万元，完成预算的 10.7%，下降89%；车船税完成 625 万元，完成预算的 78.1%，下降 19.7%；耕地占用税完成 284 万元，完成预算的 47.3%，下降 45.9%；契税完成 10627 万元，完成预算的 42.2%，下降 44.8%；环境保护税完成 152 万元，完成预算的 43.4%。非税收入完成 39080 万元，完成预算的 77.7%，下降 32.7%，其中：行政事业性收费收
14、入完成 12814 万元，完成预算的65.1%；城市教育附加费收入完成 3422 万元，完成预算的 131.6%；其他收入完成 22844 万元，完成预算的 81.1%。2.2018 年全区一般公共预算支出情况2018 年全区一般公共预算支出完成 386160 万元，比上年增支 33892 万元，增长 9.6%，剔除上级专项追加等完成预算的136.9%。支出分项目完成情况是：一般公共服务支出 57179 万元，增长 7%，同口径比较（下同）完成预算的 127.4%；国防支出 145 万元，下降 6.5%，完成预算的 104.3%；8公共安全支出 7225 万元，增长 35%，完成预算的120.
15、8%；教育支出 66420 万元，增长 19.3%，完成预算的 128.7%；科学技术支出 11665 万元，增长 39.3%，完成预算的 119.6%；文化体育与传媒支出 3790 万元，增长 111%，完成预算的54.4%；社会保障和就业支出 57215 万元，下降 43.4%（主要原因是 2017 年安排被征地农民养老保险支出 5 亿元减少） ，完成预算的 65.6%（主要原因是乡镇安排支出减少） ；医疗卫生与计划生育支出 30931 万元，增长 0.1%，完成预算的 91.5%；节能环保支出 10880 万元，增长 31.9%，完成预算的75%；城乡社区支出 84158 万元，增长 4
16、51.3%，完成预算的540.1%，主要原因是滨河新区建设投入安排支出增加；农林水支出 26247 万元，下降 34.4%，完成预算的97.4%，主要原因是乡镇安排支出减少；交通运输支出 1094 万元，下降 75.5%，完成预算的34.8%，主要原因是乡镇安排支出减少；资源勘探信息等支出 3108 万元，下降 57.7%（主要原因是乡镇安排支出减少） ，完成预算的 134.1%；商业服务业等支出 480 万元，下降 46.3%，完成预算的9112.5%；国土海洋气象等支出 2183 万元，下降 4.2%，完成预算的278.8%；住房保障支出 9766 万元，下降 31%，完成预算的 87.7
17、%；债务付息及费用支出 5601 万元，增长 102.5%，完成预算的 105.1%；其他各项支出 8073 万元，主要是上级专项资金安排支出7923 万元。3.2018 年全区一般公共预算收支结余、结转情况2018 年，我区一般公共预算收入完成 119770 万元，加上上级各项转移支付和专项补助 161015 万元，调入预算稳定调节基金 4306 万元，调入资金 109956 万元，上年结余收入 6403 万元，上年待偿债置换一般债券结余 3112 万元，置换债券转贷收入 4035 万元，新增地方政府债券转贷收入 9060 万元，总收入417657 万元。一般公共预算支出 386160 万元
18、，加上上解中央、省、市支出 16320 万元，置换债券还本支出 4035 万元，补充预算稳定调节基金 1988 万元，总支出 408503 万元。年终滚存结余 9154 万元，其中待偿债置换一般债券结余 3112 万元，结转下年支出 6042 万元。（二）区本级一般公共预算执行情况1.2018 年区本级一般公共预算收入执行情况2018 年，区本级完成财政总收入 29323 万元，下降26.2%。其中：完成税务系统收入 13905 万元，下降 42.6%（原10国税系统收入 7525 万元，增长 24.9%；原地税系统收入 6380万元，下降 64.9%） ；完成财政系统收入 15418 万元，
19、下降 0.8%。完成一般公共预算收入 24234 万元，下降 23.4%。2.2018 年区本级一般公共预算支出执行情况2018 年，区本级一般公共预算支出完成 308326 万元，同比增长 28.8%，剔除上级专项追加等完成预算的 170.3%。主要支出项目情况：一般公共服务支出 15954 万元，增长 23.2%，同口径比较（下同）完成预算的 138.1%；国防支出 133 万元，下降 14.2%，完成预算的 97.1%；公共安全支出 7200 万元，增长 35.5%，完成预算的 161.3%；教育支出 52093 万元，增长 38%，完成预算的 136.8%；科学技术支出 4322 万元，增长 67.8%，完成预算的 171.3%；文化体育与传媒支出 2563 万元，增长 127.2%，完成预算的 103.7%；社会保障和就业支出 50430 万元，下降 42.8%（主要原因是 2017 年安排被征地农民养老保险支出 5 亿元减少） ，完成预算的 81.5%， ；医疗卫生与计划生育支出 30203 万元，增长 5.3%，完成预算的 103.8%；节能环保支出 7881 万元，增长 119.2%，完成预算的 147.6%；
