1、财务管理 编 号 No.: ACT-14版 本 Rev.: A0生效日期 Date: 2007-12-13会计核算对文具/辅料仓库日常及月结工作的要求页 码 Page: 1 of 4办公用品、影印器材、电脑配件、易耗工具、维修及保养用五金材料、包装材料作为公司日常费用开支的组成部分，是影响财务核算质量提高的重要因素之一。为了清楚核算上述费用，明确费用归属，财务部代表总经理提出以下要求，请各部门配合：（1） 、建立完整的物品收、发、存流水帐。 （格式参见附表）（2） 、所有物品入仓、领用都必须凭借单据，单据必须合乎规定的签字手续。（3） 、每日按照物品入仓、领用单据，续时登载物品流水帐，登记流水
2、帐时，必须注明领用部门。（4） 、每月月末，对所管物品进行实物盘点，总经理办公室、财务部会对盘点结果进行抽查。（5） 、报表要求-A、每月月末，文具及辅料仓仓管员根据盘点结果调整流水帐月末结存数量后，生成“物品月末结存明细表”交文具及辅料采购员向财务预算资金并安排下月采购计划。B、每月月末，文具及辅料仓仓管员向财务部成本会计提供本月物品流水帐，由成本会计计算各责任中心本月上述费用支出数额。本要求自总经理批准之日起实施。 编制/日期 文件化/日期 审核/日期 批准/日期*本文件及其内容为本厂之财产,未经授权不得复制*财务管理 编 号 No.: ACT-14版 本 Rev.: A0生效日期 Dat
3、e: 2007-12-13会 计核算对文具/辅料仓库日 常及月结工作的要求页 码 Page: 2 of 4*本文件及其内容为本厂之财产,未经授权不得复制*文具及辅料明细帐-总帐For The Month：类别Classic.品名Name规格描述月初结存 本月入仓 出仓单价本月出仓 月末结存数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额财务管理 编 号 No.: ACT-14版 本 Rev.: A0生效日期 Date: 2007-12-13会计核算对文具/辅料仓库日 常及月结工作的要求页 码 Page: 3 of 4*本文件及其内容为本厂之财产,未经授权不得复制*文具及辅料明细帐-入仓For T
4、he Month：类别品名规格描述入仓合计每日入仓01-05 06-10 11-15 16-20 21-25 26-31QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT财务管理 编 号 No.: ACT-14版 本 Rev.: A0生效日期 Date: 2007-12-13正雄表厂 会计核算对文具/辅料仓库日常及月结工作的要求页 码 Page: 4 of 4正雄表厂文具及辅料明细帐-出仓For The Month：类别品名规格描述出仓合计每日出仓01-05 06-10 11-15 16-20 21-25 26-31QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT QTY AMT*本文件及其内容为本厂之财产,未经授权不得复制*
