1、辅料采购流程1、 合同评审条件：（1） 公司内部采购单笔金额超过 2000 辅料科应与供应商签订购销协议。（2） 公司内部采购单笔金额在 2000 元以上，10000 元以下应与供应商签订购销合同，并需要公司内部评审。（3） 公司内部采购单笔金额在 10000 元以上应与供应商签订购销合同，并需要集团总部评审。2、 合同的实效性：（1）合同版面工整、字迹清楚，不允许手工修改，如有上述情况必须从新签订。（2）签订年度合同，期满时仍需要继续合作应在合同期满前一个月续签合同，如合同到期未签订新合同但仍有后续合作，报销时财务不予审核。由此造成的损失或后果由经办人承担。3、请购（1）辅料科对总经理批示后
2、的各部门请购单进行采购，任何材料不允许不请购就采购。（2）请购单日期应在采购缴库单日期之前或同一天，采购数量不允许超出请购数量。（3）辅料科对请购单的完整性负责，每月结束后对本月请购单装订成册，并留存备查。4、采购入库、报销（1）当天采购的物资当天办理缴库手续（煤、包材除外） ，所有采购的物资必须经库管验收入库。如发现不缴库或不缴库就出库。 （2）缴库单填写要规范，不允许漏项、涂改。材料名称，数量，单价要与发票一致，如果因为填具不规范造成延期报账出现损失由经办人负责。（3） 现金形式下购买的物资当月缴库当月报销，现金收据必须有财务专用章或者现金收讫章。（4）每月 25 日辅料科不要再到财务报销
3、，以免造成时间紧张影响材料会计月结，月结期间所购买的商品下月初开账时可以报销。（5） 挂账形式下购买的物资报销，自发票开出之日起周期不得超过一个月。（6）辅料科对缴库单的完整性负责，每月结束后对本月请购单装订成册，并留存备查。5、 出库（1） 出库单由总经理签字后生效。不经总经理签字就出库，应追究经办人责任。（2） 出库单填写要规范，不允许漏填、涂改。漏填、涂改的出库单无效。（3） 不得已打白条的形式出库，辅料科有责任、义务杜绝此想象。（4） 辅料科对库存负责，不得让其他部门在没有辅料科人员陪同下自己领用物资。（5）辅料科对出库单的完整性负责，每月结束后对本月请购单装订成册，并送财务科留存备查。6、盘点1、 月末盘点时辅料科应积极的配合财务盘点。2、 辅料科应对库存物资的数字准确性负责。
