1、应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案公司所属各单位: 按照集团公司的统一部署,经公司研究,决定开展应收款项清理清收和不良资产管理专项监察。现将应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案印发给你们,请按照方案要求,抓好落实,确保专项监察工作取得实效。 附件:应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案 为了摸清公司各单位应收款项的基本情况,督促各单位采取有效措施收回应收款项,降低经营风险,减少呆账坏账比例,加强对不良资产的管理,促进国有资产保值增值,特制定应收款项清理清收和不良资产管理专项监察实施方案。 一、监察对象、范围和内容 一)监察对象 公司直属各经济实体单位。 二)监察范
2、围 1、2015 年 12 月 31 日前形成的各种应收款项。应收款项是指债务人为公司以外的公私企业和个人,内容包括应收帐款、应收票据、其他应收款,包括单位内部职工个人借款、周转资金,和预付帐款. 2、2015 年 11 月至 2016 年 8 月期间形成的不良资产。 1）掌握各种应收款项和不良资产的基本情况。对各种应收款项和不良资产是否进行了认真细致的清理,各种应收款项和不良资产的数量、名称、形成时间、形成原因等基本情况是否清楚。 2）制定应收款项的清收措施，确保应收款项的清收效果。是否制定并落实应收款项清收计划和措施,是否有专人负责措施到位,清收效果是否明显。 3）明确清理清收应收款项和不
3、良资产的管理责任。是否明确了相关部门在清收应收款项和不良资产管理中的职责和责任。4）建立或完善应收款项和不良资产管理制度。是否建立了应收款项和不良资产管理制度和资产损失日常处理机制,以及其他相关制度,已建立了相关制度的单位执行效果如何。 5）规范不良资产处臵工作。是否明确了不良资产处臵程序,不良资产处臵方式是否规范,处臵收益是否按规定入账。 6）追究应收款项和不良资产过错责任。是否对应收款项和不良资产形成的原因进行了深入剖析,并提出整改建议,是否对因违纪违法或严重不负责任致使国有资产遭受重大损失的有关责任人进行了责任追究,对发现的案件线索,是否按规定予以查处。 二、监察方式和步骤 一)监察方式
4、 各单位对照监察内容进行自查,公司组织检查组进行抽查和重点检查。 二)监察步骤 此次专项监察从 4 月初开始至 7 月底结束,共分三个阶段: 1、自查阶段,45 月。 1)各单位对照监察范围和内容,逐一进行自查,解体的单位,项目部,由公司财务部负责清理清收,自查工作要彻底不能漏项。2)各种应收款项清理完毕后,应逐项进行分析,研究清收对 策，制定清收计划和措施明确清收的责任部门、责任人、清收人员和清收期限,做到人员到位、措施得力。 3)加强不良资产管理,规范不良资产处臵工作。制定或完善相关管理制度明确相关部门在不良资产管理工作的职责和不良资产处臵程序,并将责任追究落实到位。 4)自查工作结束后,
5、各单位要根据自查情况写出自查报告填写自查情况统计表,做到内容完整数据真实准确。对检查中发现的问题,要找出原因分清责任提出处理意见。自查报告内容应包括:自查工作开展情况、各种应收款项的基本情况、不良资产处臵情况、存在的主要问题以及采取的主要措施等。5 月中旬,将自查报告和自查情况统计表,附后,报送公司专项监察工作办公室。 2、抽查和重点检查阶段,6 月, 1)公司将于 6 月开始对部分单位进行抽查和重点检查。5 月底以前,相关职能部门向专项监察领导小组办公室提供部门掌握的情况和基础资料。 2)抽查和重点检查中,发现不认真自查自纠的单位,公司责成其重新自查。 3、总结整改和跟踪监察阶段,7 月上旬
6、组织公司有关职能部门对专项监察活动进行分析、汇总向公司专项监察领导小组汇报情况并下达监察建议书,7 月中、下旬跟踪监察,各单位整改工作结束,8 月上旬向集团公司专项监察领导小组提交监察工作报告,迎接集团公司专项监察办公室的检查。 三、组织领导 公司成立应收款项清理清收和不良资产管理专项监察工作领导小组并下设办公室负责日常协调工作。 组 长:邱小平 副组长:毛江华 祝舜东 成 员:王 均 刘建东 陶 珊 倪永琪 郑大昌 刘千千 领导小组办公室设在监察部,刘建东同志兼任办公室主任。 四、工作要求 一)提高认识,加强领导。各单位党政领导要高度重视此次专项监察工作,切实加强组织领导,指定专人负责,如实
7、提供相关资料。 二)严密组织,形成合力。本次监察由监察部牵头,财务、审计、工程管理、人力资源、资金结算中心等部门配合。按照“基本情况清楚、清收成效明显、管理责任落实、管理制度建立、处臵工作规范、过错责任追究”的基本要求,分工明确责任到位,加强信息通报,共享监管资源。 三)摸清底数,全力清收。各单位对 2015 年底以前形成的外欠账款要进行细致认真地调查摸底,对已办理竣工结算的工程项目要抓紧与业主办理结算,对债权手续不全的,要收集有关单据、凭证、合同,尽快完善债权手续,确认债权债务关系和拖欠金额。做到查合同协议,项目清,查相关资料,债权清,查财务账目,款额清,查债权形成原因,责任清。在此基础上,对各种应收款和不良资产进行认真清理和分析,研究制定对策和措施,加大清收力度,最大限度的挽回或减少经济损失。 四)各单位要本着实事求是的原则做好本次专项监察工作。不回避存在问题、不阻扰群众如实反映问题。公司举报电话:6717966 举报邮箱:。
