1、合同能源管理概况一、EMC 简介合同能源管理（ENERGY MANAGEMENT CONTRACT ，简称 EMC）是 70 年代在西方发达国家开始发展起来一种基于市场运作的全新的节能新机制。合同能源管理不是推销产品或技术，而是推销一种减少能源成本的财务管理方法。EMC 公司的经营机制是一种节能投资服务管理；客户见到节能效益后，EMC 公司才与客户一起共同分享节能成果，取得双嬴的效果。基于这种机制运作、以赢利为直接目的的专业化“节能服务公司”（在国外简称ESCO，国内简称 EMC 公司）的发展亦十分迅速，尤其是在美国、加拿大和欧洲， ESCO已发展成为一种新兴的节能产业。合同能源管理是 EMC
2、 公司通过与客户签订节能服务合同，为客户提供包括：能源审计、项目设计、项目融资、设备采购、工程施工、设备安装调试、人员培训、节能量确认和保证等一整套的节能服务，并从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润的一种商业运作模式。EMC 公司服务的客户不需要承担节能实施的资金、技术及风险，并且可以更快的降低能源成本，获得实施节能后带来的收益，并可以获取 EMC 公司提供的设备。二、EMC 项目特点 节能效率高项目的节能率一般在 1040，最高可达 50%。 客户零投资全部设计、审计、融资、采购、施工监测等均由 EMC 公司负责，不需要客户投资。 节能有保证 EMC 公司可以向用户承诺节能
3、量，保证客户可以马上实现能源成本下降。 投资回收短项目投资额较大，投资回收期短，从已经实施的项目来看回收期平均为 13 年。 节能更专业EMC 公司提供能源诊断、改善方案评估、工程设计、工程施工、监造管理、资金与财务计划等全面性服务，全面负责能源管理。 技术更先进EMC 公司背后有国内外最新、最先进的节能技术和产品作支持，并且专门用于节能促进项目。 客户风险低 客户无须投资大笔资金即可导入节能产品及技术，专业化服务，风险很低。 改善现金流客户借助 EMC 公司实施节能服务，可以改善现金流量，把有限的资金投资在其他更优先的投资领域。 提升竞争力 客户实施节能改进，节约能源，减少能源成本支出，改善
4、环境品质，建立绿色企业形象，增强市场竞争优势。 管理更科学客户借助 EMC 公司实施节能服务，可以获得专业节能资讯和能源管理经验，提升管理人员素质，促进内部管理科学化。三、EMC 业务范围EMC 能源服务业，广义来说，业务范围包括能源的买卖、供应、管理；节能改善工程的施实；节能绩效保证合同的统包承揽；耗能设施的运转维护与管理；节约能源诊断与顾问咨询等。EMC 公司提供能源用户能源审计诊断评估、改善方案规划、改善工程设计、工程施工、监理，到资金筹集的财务计划及投资回收保证的等全面性服务；采用适当的方法或程序验证评价节能效益，为能源用户提供节能绩效保证，再以项目自偿方式由节约的能源费用偿还节能改善
5、工程所需的投资费用。EMC 公司是实现节约能源，提供 能源利用效率全方位改善服务的一种业态，针对商业大楼及耗能企业的照明、空调、耗能设备等实施节能诊断，同时提供新型节能高效设备，提供详细的节能系统方案，其服务费用由节约下来的能源费用分摊，为节能绩效保证合同业务最大的特征。此外，节能效益所省下的费用也用来作为节能项目的投资回收。合同能源管理公司特点1、节能更专业EMC 公司专注于能源效率提升服务，拥有一批能源审计、能源管理、财务融资专家及暖通制冷、电力电气、自动控制等方面的专业工程师，能为企业提供更专业的节能技术服务。2、技术更先进EMC 公司是专业的能源管理公司，掌握着国内外最新、最先进、最成
6、熟的节能技术和高效用能设备方面的信息资讯，因此能根据项目的不同特点，采用最适合的技术方案。3、服务更全面EMC 公司是专业的能源服务公司，能提供一系列的能源审计与管理、节能改造整体方案设计与施工、用能设备维护与管理、节约能源诊断与顾问咨询、节能知识传播与人员培训等全过程、全方位的服务。通过使用 EMC 公司提供的服务，实现企业能源管理的外包，将有助于企业专注本企业的核心业务。4、成本更低廉EMC 公司是按照合同能源管理机制运营的公司，一般具有节能信息广泛，项目运作经验丰富，可以成捆实施节能项目等优势，这为减少项目的前期投入，采购大宗廉价设备，降低施工费用奠定了基础。5、管理更科学EMC 公司通
7、过计算机远程监控信息系统，实时监测分析企业的能源消耗状况，并派出专业的现场维护与巡视人员，加强现场管理。通过制定严格的规章制度，辅助积极的宣传教育手段，强化企业的节能意识。企业借助 EMC 公司实施节能服务，可以获得专业节能资讯和能源管理经验，提升管理人员素质，促进内部管理科学化。合同能源管理项目特点1、节能效率高由于目前 EMC 公司不多，而市场可供节能改造的项目不少，项目的节能率一般在1040，最高可达 50%，因此近年的 EMC 公司可挑肥拣瘦，优先做一些节能率高的项目。2、企业零投资节能项目审计、设计、融资、采购、施工等均由 EMC 公司负责，不需要企业额外费用投资，便可得到 EMC
8、公司的服务和先进的节能设备及系统。企业付给 EMC 公司的报酬是节能效益中的一部分，是节省出的费用，因此企业没有额外的花费，相反还能获得节能收益，改善企业现金流量。3、企业零风险项目实施后，只有在企业产生了节能效益，企业才会将节能效益的一部分支付给 EMC公司，因此企业不存在项目技术成熟、项目设计施工安排、项目节能成败等技术与资金的风险，风险全由 EMC 公司承担，企业可直接获得降低能源消耗成本的效益。 （NO CURE,NO PAY）4、企业免操心项目前期无需企业自己做大量的准备工作，EMC 公司自带仪器设备做能源审计工作；项目施工无需企业操心，EMC 公司为企业完成“ 交钥匙工程”；项目实
9、施后，设备保养和维护不用企业操心，EMC 公司将负责到底，直至合同期满，高效节能设备无偿移交企业。5、项目易拓展EMC 项目是按合同能源管理机制来运作的，企业零投资、零风险，还座拥节能收益，因此颇受大中小型耗能企业的欢迎，也是一般运营机制无可比拟的，项目营销的难度并不大，关键是把握好项目经济技术可行性分析，及项目实施过程中双方的密切配合与精诚合作。6、节能有保证基于对自己投入的高效设备与节能技术的充分认识和信任，EMC 公司可以向企业承诺节能量，保证企业在得到 EMC 公司服务后，可以马上实现能源成本下降。7、投资回收短节能项目易销售，投资额度较大，投资回收期不长，从已经实施的项目来看回收期平
10、均为 2 年左右。因此 EMC 公司将形成较大的项目启动资金压力，后续资金能否跟进，是节能项目能否持续拓展，公司能否发展壮大的关键。8、项目自偿性节能改造投资成本的偿还及 EMC 公司的合理利润、企业的节能收益全部来自于项目节省之能源费用，因此，节能项目必须具有良好的节能效益，才能做到共赢的局面。合同能源项目流程1、能源审计：此阶段为 EMC 公司为企业提供服务的起点，由 EMC 公司的专业人员对企业的能源供应、管理、效率状况进行审计、监测、诊断和评价。此阶段需要企业的紧密配合，以尽可能地发掘节能改造的潜力，获得最佳的改造效果。能源审计的主要方法包括产品产量的核定，能源消耗数据的核算、能源价格
11、与成本的核定、企业能源审计结果的分析等。企业通过能源审计可以掌握本企业能源管理状况及用能水平，排查节能障碍和浪费环节，寻找节能机会与潜力，以降低生产成本，提高经济效益。2、节能项目评估：在能源审计的基础上，由 EMC 公司向企业提出专业的节能项目评估，编制能源质量分析报告、节能率预测报告、节能投资分析报告等，并提出先进、适用、经济、可行的节能整体解决方案，供企业参考，并报请企业批准。3、能源管理合同的谈判与签署：节能整体解决方案与企业达到共识后，EMC 公司将本着公平、公正的原则与企业签订“节能绩效保证合约”，合同中将规定双方的责任和义务、改造工程的验收方式、效益分享的方式、节能量监测的方式等
12、双方共同关心的要点。4、节能改造方案设计：根据批准的节能整体解决方案，EMC 公司着手进行详细的节能改造工程设计工作，并编制详细的项目实施方案，报请企业批准。5、设备采购、工程施工及性能调试：合同签订，设计图纸出台后，进入了节能改造项目的实际实施阶段。由于采用合同能源管理的节能服务新机制，企业在改造项目的实施过程中，不需要任何投资，而全部投资由 EMC 公司承担，包括方案设计、设备采购、工程施工、监控系统安装及性能调试等一条龙服务工作。6、人员培训、设备管理及维护：EMC 公司负责培训企业的相关人员，以增强企业的节能意识，引导企业的节能观念由“要我节能”转变到“ 我要节能 ”。并接受企业的所有
13、或部分的用能设备的维护管理工作，派出现场维护与巡视人员，以确保用能设备和系统能够正常操作和运行，制定详细的设备保养、维护手册，降低企业维护成本。7、节能及效益监测：改造工程完工后，将由企业和 EMC 公司共同按照能源管理合同中规定的方式对节能量及节能效益进行实际监测，作为双方效益分享的依据。8、节能效益分享：根据双方实际监测的数据，按照合同中规定的效益分享方式，来分享节能改造的效益。通过效益分享，EMC 公司获取相应报酬与合理利润。合同结束后，企业将享受全部节能效益，并免费获得高能效设备、节能设备和节能监控系统。合同能源管理项目的风险和对策1、风险来源和类型 首先，EMCo 必须了解合同能源管
14、理项目可能具有的各种类型风险。通常一个合同能源管理项目可能具有的风险根据来源不同可分为客户风险和项目自身风险两大类。 （1）客户风险 根据国内示范 EMCo 的经验，客户风险有时比项目自身风险还要高。许多项目的可行性评价为优良，实际运行中的节能效益也很显著，但 EMCo 却难以最终实现预期的收益。其中很大程度是由于客户原因所致。因此，我们对这种风险要引起足够重视。通常，客户风险主要有以下三种： 客户的信用风险客户信用状况好坏，是否会按合同如期付款。中国目前的信用机制尚不完善，信用状况差的现象较普遍。客户信用差的情况有： l 客户从一开始就存在恶意隐瞒行为，目的是诱使 EMCo 对其投资； l
15、合同执行过程中，客户通过各种手段来转移项目的节能收益； l 客户想方设法迟迟不支付属于 EMCo 享有的节能效益部分； l 投资市场竞争加剧，其它节能公司给予更优惠的条件，客户违约而与其它节能公司合作； l 客户单位改制或更换领导班子，新一届领导不愿履行合同等。 因此，在与客户合作之前，必须注重对其信用状况进行考察。 客户的经营风险一旦客户由于经营不善，盈利能力下降，若无其它更好的措施，势必会压缩生产规模，这样节能改造后的设备就达不到预定负荷，能耗就会减少，预计的节能量及效益就会下降，从而导致 EMCo 的利润下降。另外，客户还有可能由于卷入法律纠纷而发生风险。如客户由于从事非法经营、或其它重
16、大问题而导致停业或关闭，致使EMCo 遭受损失。 合同风险根据国内 EMCo 的经验，EMCo 与客户签订的合同往往不是非常完善，对一些细节规定得不够详尽。合同的不完善，导致在合同执行过程中及合同纠纷解决时存在着大量的风险。 （2）项目自身风险 通常，项目自身风险主要有： 金融和财务风险金融风险包括：宏观经济运行周期、能否如期获得银行贷款、合同期内的通货膨胀率变化、利率变化、或许还要考虑汇率变化。财务风险则因考虑不周致使测算项目的节能效益有误。为避免这种风险，EMCo 应周全地将项目所有可能的费用都计算在内。 设计及技术风险包括：技术选择、技术购买、技术的先进性和成熟度。 设备原材料采购风险所
17、安装的设备能否正常运行，不出问题。在这方面，EMCo应要求供应商为设备性能提供担保。 工程施工风险包括：分包商能否按预定的进度和预算保质保量地完成合同中规定的各项工作，及其信誉程度、技术培训、后期维护能力。 节能量风险项目实施后实际上能否实现预期的节能量。这是 EMCo 能否从项目中赢利的主要风险。EMCo 可能没有详细计算项目的节能量，而项目实施后实际产出的节能量比预期的低得多，将导致 EMCo 无法收回投资和利润。此外，评估机构的权威性和公认性是否足够，以及 EMCo、评估机构和客户三方对评估标准和内容认可的一致性也存在着风险。 能源价格变化风险能源价格变化将造成项目的节能效益评估结果发生
18、变化，从而导致利益分成变化；或者由于能源政策调整、工业结构调整等政策性因素，导致客户的能耗结构发生重大变化，从而对项目的收益产生较大的影响。 投资回报风险影响因素有：确定效益分成或固定回报的详细比例和期限、客户的支付能力、政策变化、体制改革、领导更换等。 2、降低风险的方法 若 EMCo 认为项目风险较高，就应寻求减少风险的方法。若在采用了减少这类风险的方法之后，该项目的风险仍不可接受，EMCo 就应该放弃该项目，转而寻求其它风险低、回报高的项目。减少有关风险的详细方法有： （1）对客户进行详尽而客观的评价 客户评价主要包括：基本情况评价、财务状况评价和重大事项了解三项。 客户基本情况的了解和
19、评价 l 客户公司成立时间、注册资本额、资本到位情况、股东名称及实力等。一般来说，若公司成立时间太短，在与其合作时应予以充分关注；公司注册资本较大时，说明其实力较强；如果客户的股东是很有实力的大公司，那么客户的风险就会小一些。 l 客户经济形式。客户属于国营、民营、三资还是私人企业，不同的所有制形式往往预示着不同的风险程度。但一般因地区而异，因社会发展阶段而异。 l 客户与政府关系类别。有些企业与政府关系深厚，这些企业往往在经营上无太大风险，但可能会存在一些信用风险。 l 企业组织结构。包括：全资子公司有多少，控股公司有多少，参股公司多少，各自的状况如何。了解这些以便全面了解客户的整体经营情况
20、和实力。 l 企业的综合素质。如领导素质、社会评价、厂区面貌、员工精神面貌等。了解这些以便更好地了解企业的经营状况及未来发展趋势。 客户财务情况的了解和分析评价 l 了解客户的主营业务和兼营业务。了解 EMCo 要投资的项目是与主营业务有关，还是与兼营业务有关。一般来说，企业较重视其主营业务，投资于此风险会小一些。 l 了解经营情况。包括了解：生产能力、销售收入、利润总额、总资产、净资产等数据。同时，还要了解客户产品的市场状况、市场竞争情况和市场前景等。一般来说，规模较大，生产经营持续增长、市场前景良好的客户是优质客户。 l 关注财务报表的审计情况。看其资产负债表、损益表和现金流量表是否经过审
21、计，审计报告结论是什么，有无保留意见，存在哪些需要说明或调整的事项。 l 财务状况分析。包括资产变动的来源分析、利润增减额变动分析、利润构成变动分析、资产负债结构分析、获利能力分析、财务比率分析等。 l 银行负债及偿债能力分析。一方面要分析客户的银行负债情况，另一方面要注重对客户的或有负债分析。 l 应收账款与其它应收款分析。 l 现金流分析。除了偿债能力、经营能力等分析外，还应分析：a. 利润质量；b.未来状况。以便全面了解客户的过去和将来的财务状况，充分评估可能的风险。 重大事项的了解 EMCo 还应该关注客户可能会出现的重大事项，因为重大事项对投资项目的影响往往是巨大的。对重大事项的分析
22、主要包括： l 分析客户近期可能进行的重大建设项目或重大投资项目； l 对客户可能会出现的重大体制改革，包括资本结构变化、高层人员变动等情况进行调查和分析； l 了解客户当前有无面临重大法律诉讼问题； l 了解客户近三年是否出现较大的经营或投资失误，如果有，原因是什么； l 客户是否参与了股票市场、期货市场的交易。在资金使用方面是否存在违规违纪行为。如果有，客户则会面临很大的法律风险，可能导致 EMCo 的投资项目失败。 l 其它重要项目情况的了解和分析，主要针对客户存在异常情况的资产、负债项目。 （2）通过多种渠道来收集客户的情况 EMCo 必须确保客户的业务状况良好，财务制度健全，会按项目
23、的节能量支付给EMCo 应分享的比例。因此，EMCo 从一开始就应通过多种渠道对客户进行全面了解，通过银行、其它客户、客户上级主管部门、客户的客户等去了解客户的各方面情况。需了解的客户情况包括：客户的资信、技术期望值、决策层、发展前景、后续项目的可能性等。并与客户单位的各级领导和有关部门保持联络，随时获得他们对项目的反馈意见，以便改进工作；同时避免因客户单位机构改革和人员变动带来的风险。降低客户信用风险的方法有： 使用科学的评估方法。可借用银行的信用评估系统，剔除信用不良的客户。示范EMCo 之一的辽宁 EMCo 就非常成功地与商业银行和保险公司建立了战略合作伙伴关系，利用他们的客户信誉评估系
24、统对自己的目标客户进行科学、系统的评估。同时对客户群进行正确评价和细分。他们根据评估结果，结合本公司的技术特点和全省的行业特点，将客户分为三类：黄金客户、机会客户和高风险客户，并分别采取不同的管理模式，从而将客户信誉风险降到最低。 在对客户进行信用评估时，EMCo 内部负责相关项目的人员应回避，因为他们的评估意见可能不够客观。 向与客户有业务往来的其它单位核实客户的信用情况。如向客户的原设备供应商、合作单位等核实。 （3）精选优良的客户 在对客户进行详细的评价基础上，尽可能地选择优良的客户。这类客户应是真正有节能潜力，而且真诚地愿意与 EMCo 合作，而不是由于急需使用资金或出于其它目的。 （
25、4）签订一份尽可能完善的合同 目前来看，这方面的风险还是比较高的。要力争将风险控制在合同上，通过合同的约束来保障项目的正常执行，以及 EMCo 正常地收回应得的收益。 （5）分散风险 为了减少 EMCo 承担的风险，在有条件时，应尽可能分散风险。如由客户投入部分项目所需资金，以减少 EMCo 资金投入量；邀请设备制造商共同参与实施节能项目，用节能效益分期偿还设备费用等方式。 （6）采用其它措施减少风险 采用其它措施来保证合同正常履行，减少风险发生。如可以要求客户提供第三方担保或者资产抵押等有效担保方式。 （7）降低建设风险 EMCo 必须按合同规定的时间完成项目，以使客户按时向其付款。如果建设
26、期比计划期延长了许多，EMCo 的贷款利息就会增加，其它费用也可能会增加。降低这种风险的方法有： l 在制定施工进度表之前确定各有关设备的交付日期； l 仔细地计划施工步骤，让客户方面相关的管理人员和操作人员介入这一过程，以便他们能指出潜在的施工问题； l 让 EMCo 的项目经理对项目施工全面负责； l 在施工进度表中留有一定的时间余量，以防可能发生的工期延迟。 （8）降低设备和技术风险 尽管设备制造商对设备的性能和质量有担保，如果所安装的设备运行情况不佳，EMCo 仍然会为解决有关问题而承担额外费用。减少这种风险的方法有： l 只使用经过考验的技术， EMCo 不应在其业务中进行新技术的应
27、用试验； l 采用有可靠性记录的设备，例如，很多电子镇流器都具有极好的性能，但在实际项目中，应选用有良好运行记录的镇流器； l 选择愿为其设备提供担保的、优秀的设备供应商，所提供的担保应包括承担更换设备的人工费用。这里要注意，尽量避免接受那些财务状况不太好的设备供应商的设备，尽管他们也提供了优厚的担保。因为，一旦设备出现问题，而该设备制造商却停业了，无力履行其担保责任，这时 EMCo 就会遭受损失。 （9）降低财务风险 EMCo 应成为项目成本分析的专家，这是取得项目利润的重要前提。降低财务风险的方法有： l 不要忽视项目中发生的各种杂费，它们累计起来很可观。例如，更换荧光灯镇流器时，要用的导
28、线和连接件，这些材料的成本虽然低，也应计入项目的成本内； l 应将“间接 ”成本如交通费用、清理现场垃圾费用等都计入项目成本内； l 明确可能的 “附加”成本，应让客户清楚地理解这些都是项目的额外成本。例如，要更换泵或风机上的电机时，应将滑轮、密封件、皮带等的费用包括进去。如果门窗玻璃或百叶窗损坏了，EMCo 更换时就有额外费用发生。 （10）降低节能量风险 这是 EMCo 容易犯大错误的地方，降低这种风险的方法有： l 对项目的目前状况进行实测，而不能靠假定。例如，对调速传动设备更新改造前，必须确定泵的负荷分布，以精确计算节能量。 l 为节能量的计算误差留出余地，确定合理的误差幅度。例如，按计算节能量的 80来确定实际的节能量。 l 对项目的节能量进行连续地监测，密切注视项目实施后未达到预期节能量的早期迹象，以便及时采取补救措施。 （11）降低投资回报风险 这是 EPC 业务的独特风险，需要 EMCo 关注和研究。在项目开始前，EMCo 应结合客
