1、- 1 -清城区 2016 年度财政决算草案报告2017 年 8 月 23 日在清远市清城区第八届人民代表大会常务委员会第八次会议上清城区财政局局长 谢宇辉 主任、各位副主任、各位委员：受区人民政府委托，现将我区 2016 年度财政决算草案报告如下，请予审查。一、2016 年预算执行情况2016 年，面对复杂严峻的经济形势，区财政部门在区委、区政府坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，切实执行区八届人大一次会议通过的各项预算，积极主动适应经济发展新常态，着力推进供给侧结构性改革，全年预算执行情况总体
2、平稳，为“十三五”实现良好开局。（一）2016 年度一般公共预算收入情况清城区全年组织一般公共预算总收入 496,671 万元，包括：1.本级一般公共预算收入完成 132,991 万元；2.上级补助收入完成 197,951 万元；3.上年结余收入 71,592 万元;- 2 -4.政府性基金调入到一般公共预算 1,321 万元，政府性基金转列一般公共预算收入 913 万元;5.地方政府债券转贷收入 91,903 万元，其中：市转贷2016 年第一批新增债券收入 64,300 万元，第二批新增债券收入 11,000 万元，置换存量债务债券收入 16,603 万元。（二）2016 年度区本级一般公
3、共预算收入执行情况2016 年度，清城区本级一般公共预算收入累计完成132,991 万元，同比减收 19,912 万元，下降 13.02%，完成调整年初预算任务后的 100.13%，其中：税收收入完成 81,699 万元，同比减收 14,664 万元，下降 15.22%；非税收入完成51,292 万元，同比减收 5,248 万元，下降 9.28%，非税收入占一般公共预算收入总额比重为 38.57%。各税种及非税入库情况：1.增值税完成 16,110 万元，增长 65.42%；2.营业税完成 11,153 万元，下降 54.46%；3.个人所得税完成 3,206 万元，下降 4.53%；4.土地
4、增值税完成 8,289 万元，下降 17.84%；5.企业所得税完成 6,908 万元，下降 0.72%；6.城市维护建设税完成 7,563 万元，增长 10.88%；7.车船税完成 2,416 万元，增长 8.20%；8.房产税完成 3,821 万元，下降 3.07%；9.资源税完成 264 万元，增长 13.30%；10.城镇土地使用税完成 3,900 万元，下降 12.50%；- 3 -11.印花税完成 2,203 万元，增长 35.40%；12.契税完成 14,312 万元，增长 0.36%；13.耕地占用税完成 1,554 万元，下降 80.95%；14.行政事业性收费收入完成 2,
5、555 万元，下降 62.22%；教育费附加收入完成 3,480 万元，增长 10.34%；罚没收入完成11,769 万元，增长 20.70%；其他收入完成 29,820 万元，下降12.29%，主要是社区卫生院业务收入和街镇其他收入。（三）2016 年度一般公共预算支出执行情况2016 年区一般公共预算总支出完成 496,671 万元，其中：本级一般公共预算支出累计完成 393,693 万元，同比增支83,468 万元，增长 26.91%；上解上级支出 15,786 万元；地方政府置换债券还本支出 17,319 万元；专项结转下年支出69,873 万元。主要项目完成情况如下：1.一般公共服务
6、支出完成 40,581 万元，同比增支 7,741万元，增长 23.57%；2.公共安全支出完成 23,339 万元，同比减支 6,204 万元，下降 21.00%；3.教育支出完成 84,202 万元，同比增支 11,484 万元，增长 15.79%； 4.科学技术支出完成 2,382 万元，同比增支 646 万元，增长 37.21%；5.文化体育与传媒支出完成 6,851 万元，同比增支 5,490万元，增长 4.03 倍；- 4 -6.社会保障和就业支出完成 44,567 万元，同比增支 2,776万元，增长 6.64%；7.医疗卫生与计划生育支出完成 56,940 万元，同比增长4,5
7、69 万元，增长 8.72%；8.节能环保支出完成 4,312 万元，同比增支 1,001 万元，增长 30.23%；9.城乡社区事务支出完成 78,881 万元，同比增支 43,446万元，增长 1.23 倍；10.农林水事务支出完成 22,038 万元，同比增支 7,435 万元，增长 50.91%；11.资源勘探信息等支出 1,237 万元，同比减支 2 万元，下降 0.16%；12.商业服务业支出 1,318 万元，同比增支 405 万元，增长 44.36%;13.住房保障支出完成 22,377 万元，同比增支 13,215 万元，增长 1.44 倍；14.粮油物资储备支出完成 943
8、 万元,同比减支 3,371 万元，下降 78.14%；15.其他支出完成 742 万元，同比减支 6,455 万元，下降89.69%。（四）2016 年度政府性基金预算执行情况2016 年，清城区政府性基金预算收入完成 115,621 万元（含上年结转专项结余 19,136 万元） ，其中：本级基金收入完- 5 -成 9,231 万元，同比减收 1,478 万元，下降 13.80%，主要是2016 年部分政府性基金（如：政府住房基金收入、育林基金、森林植被恢复费等）转列一般公共预算收入；上级补助收入18,954 万元，同比增收 7,750 万元，增长 69.17%；地方政府专项债券转贷收入
9、68,300 万元（市转贷 2016 年第一批新增债券收入 60,300 万元，第二批新增债券收入 8,000 万元） 。政府性基金预算总支出完成 115,621 万元，其中：本级政府性基金预算支出完成 78,476 万元，同比增支 63,146 万元，增长 4.12 倍，主要增支原因是市转贷 2016 年第一批新增债券资金安排支出 6.03 亿元；政府性基金调出到一般公共预算1,321 万元，政府性基金转列一般公共预算 913 万元；地方政府专项债券还本支出 2 万元，结转下年 34,909 万元。（五）2016 年度国有资本经营预算执行情况2016 年区属国有企业国有资本经营预算收入 28
10、4 万元；国有资本经营预算支出 86 万元，主要用于粮食总公司企业补助资金 60 万元和汇隆公司企业补助资金 26 万元；结转下年 198万元。二、公共财政预算执行的主要特点2016 年预算执行情况整体平稳，主要呈现以下特点：（一）一般公共预算收入呈现减收趋势在国内经济增速持续回落的影响下，我区财政收入出现减收现象；2016 年区级地方一般公共预算收入同比下降13.02%，主要有几方面因素影响：- 6 -1.税制改革影响税收收入减收。全面实施“营改增”税制改革，全年增值税完成收入 16,110 万元，同比增收 6,371 万元，增长 65.42%；营业税完成收入 11,153 万元，同比减收1
11、3,335 万元，下降 54.46%；受“营改增”一增一减两项因素影响，影响全年区级税收收入减收 6,964 万元，下降 7.23%。2.上年部分一次性税源入库影响税收收入减收。2015 年主要涉及樵顺地产土地增值税清算、街镇及区级的耕地占用税清欠等方面开展了一次全面的清欠工作，致使今年部分税种同比出现较大减收情况；其中：土地增值税减收 1,800 万元，耕地占用税减收 6,604 万元。3.非税收入降幅明显，并且非税收入质量不高。2016 年区级非税收入入库 51,292 万元，同比减收 5,248 万元，下降9.28%，非税收入占一般预算收入总额的比重为 38.57%。减收的主要原因一是法
12、院、检察院职能上划省直管，导致两院行政事业性收费及罚没收入减少 3,077 万元；二是计生政策调整，致社会抚养费同比减收 2,493 万元。三是供给侧结构改革降成本行动计划中，我市对多项涉企行政事业性收费实行减免、提高起征点等措施，导致行政事业性收费减收 800 万元。非税收入中其他收入占大部分，该项收入主要由区级单位和街镇的其他收入、街镇卫生院业务收入构成，非税收入整体质量不高。（二）民生建设成果丰硕，一般公共预算支出向民生方面倾斜2016 年财政在投入与人民群众生活直接相关的教育、医疗- 7 -卫生与计划生育、社会保障和就业、保障性住房等方面的支出合计 20.81 亿元，同比增长 18.2
13、4%；在农林水、节能环保、城乡社区事务等方面与民生密切相关的支出合计 10.52 亿元，增长 97.37%。民生支出的大幅增加，有力地保障了社会民生的改善和发展；提高底线民生的保障水平，城乡低保、农村五保等保障标准均达到或高于省市规定要求；困境儿童、贫困母亲、重度残疾人、精神病患者等特殊群体的救助力度加大；农村危房改造、棚户区安置房任务全面完成等。让经济社会发展的成果惠及更多普通群众，让普通群众享受更好的公共服务，体现了取之于民，用之于民的理财之道，其中：教育方面飞来湖中学建成开学，田家炳学校办成九年一贯制，全区新增优质学位近 5,000 个，基础卫生医疗机构进一步完善，全区医疗卫生服务水平不断提高等。（三）财政增支压力比较突出2016 年我区受税制改革及供给侧结构降成本等因素影响，预算收入出现减收，但另一方面刚性支出呈现较快增长。一是区城市管理职能不断深化，涉及社区公共设施维护费、城市管理购买社会服务经费、社区公园管理方面经费投入越来越大。二是与基本民生密切相关的社会救济与抚恤、城镇农村低保、农村合作医疗、城镇医保、医疗卫生服务等方面配套资金均呈续年增长的态势。三是市下放工商、食品药品监督、交警等社会公共服务与管理职能后，没有配套相应的人、财、物；四是“美丽乡村建设” 、 “村村通自来水” 、 “创文创卫”等省市中心- 8 -工作存在较大的资金缺口。
