1、12014 年青年英才计划项目支出预算编制要求一、项目预算总体要求（一）总额度要求各高校根据北京市教委下达的申报名额，并按照关于实施北京高等学校“ 青年英才计划” 的通知 （京教工201311号）“ 每人每年 5 万元 ”的额度要求编制 项目支出预算。注意：每年仅申报当年的预算，不要上报连续资助 3 年的总金额。（二）项目名称规范性要求市属高校项目名称统一为“教师队伍建设青年英才计划” ；中央高校 统一 为“ 北京市支持中央高校共建 项目青年英才计划”；民办 高校统一为“ 北京市民 办教育发展促进项目青年英才计划”。二、项目支出预算材料申报及填写要求各高校上报预算项目申报书、可行性报告、评审报
2、告、项目支出绩效目标申报表。模板参照附件。以上材料，各高校统一上报一套即可，不要每个申报人单独做一套文本。下面对上报材料主要包含的内容和注意点说明如下：（一）项目申报书1、市属高校、民办高校2项目申报书中包含封面、项目申报文本、项目预算明细表。具体填写要求如下：（1）封面项目名称：按照规范要求进行填写项目代码为空项目申报单位：填写申报项目单位一级主管单位：在行政隶属关系上的上级单位项目实施年度：2014 年项目申报时间：项目编制时间（具体至年月日）（2）项目申报文本包含项目名称、单位名称等基本信息；项目申报理由、主要内容和绩效目标项目。项目名称：按照规范要求填写，与封面上的名称一致。项目申报单
3、位：填写申报项目单位一级主管单位：在行政隶属关系上的上级单位项目负责人和电话：项目实施单位的负责人和电话财务负责人和电话：项目实施单位的财务负责人和电话项目单位地政和邮政编码：项目实施单位的单位地政和邮政编码项目类别名称：市属高校填写“教师队伍建设” 、民办高校填写“北京市民 办教育 发展促进项目”项目类型名称： 教育事业类支出功能分类科目：本科高校填写“2050205 高等教育” ，3高等职业学校填写“2050305 高等职业教育”是否涉及政府采购：按项目是否需要实施政府采购填写“是 ”或 “否”是否财政评审：填写“是”有无财政评审资料：空是否经过专家论证和评审：填写“是”有无可行性报告：填
4、写“有”是否绩效考评项目：空是否实施项目事前评估：空项目申报理由、主要内容和绩效目标：一是填写申报项目充分、合理的立项理由，简要的项目内容和方案，项目内容中需说明入选青年英才计划人员名单、所申报内容的类型（教育教学类、科学研究类、社会实践类），每个人 5 万元预算的支出内容，项目经费的测算依据等内容。二是绩效目标填报内容涉及产出绩效和效果绩效两部分，产出绩效包括产出数量、产出质量、产出进度和产出成本等；效果绩效包括经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度等；绩效目标要指向明确、具体细化、合理可行，并尽量进行定量描述，不能以量化形式表述的，可以采取定性的分级分档形式表述。注意：1
5、.此部分内容应与单独填写的“项目支出绩效目标申报表”表述保持一致。2.涉及到的量化描述应与项目支出预算明细相对应。4（3）项目支出预算明细表明细项目名称：项目明细项目名称，如会议费、差旅费等。支出功能分类科目代码和名称：按照北京市2014 年政府收支分类科目的支出功能分类科目要求填报支出经济分类科目代码和名称：按照北京市2014 年政府收支分类科目的支出经济分类科目要求填报资金来源：填写“财政拨款” 收费项目代码、收费项目名称：空是否涉及政府采购：按项目是否需要实施政府采购填写“是 ”或 “否”采购目录名称：涉及政府采购的项目选择填写对应的采购品目名称参考型号：在确定采购品目下选择具体的参考型
6、号采购数量：依实际需求情况填写需求时间：明细项目执行的时间预算申请数：填写明细项目资金申请时间（单位：万元）注意：项目明细表要将多名申报人的预算进行汇总，按照支出内容进行填报，如会议费、培训费、差旅费等，并且要选择正确的经济分类科目，不能只是按人简单罗列。同时要与项目内容中每位申报人的项目支出预算做好对应关系，避免前后不对应的情况。2、中央高校项目名称：按照规范要求填写5项目编码为空项目单位：填写申报项目单位上级单位：在行政隶属关系上的上级单位。市级部门：填写“北京市教育委员会”项目属性：根据项目是否延续选择预算属性：填写“205 教育” 类， “2050205 高等教育”款项目阶段性目标：时
7、间应填写在 2014 年之内项目支出预算明细表：项目支出预算明细表中，按照建设内容填报会议费、差旅费、印刷费、设备购置费等开支内容。（二）可行性报告可行性报告主要包括项目主要工作内容、必要性与可行性、实施条件、进度与计划安排、主要结论等方面。各高校要认真填写该部门内容，不要过于简单或仅是重复表述。需注意的是：进度与计划安排应与项目预算中的支出内容安排情况保持一致和对应性。（三）项目评审报告项目评审报告是指各单位内部进行项目评审的评审报告。内容包括项目可行性评审、项目预算评审、项目风险与不确定因素、评审总体结论、评审机构、评审专家组。注意：（1）评审方式根据专家评审或中介机构评审选择填写，如果为
8、机构评审则应有评审机构盖章及评审机构负责人签字，如果为专家评审的需填写评审专家组名单，并有评审专家组成员及组长签字。6（2）评审专家组中不能包含项目组成员。（3）专家组成员不得少于 5 人（单数），项目金额在 200万元（含）以上需有 4 位以上的校外专家。（4）项目评审报告落款时间应早于项目文本编报时间（四）项目支出绩效目标申报表包括项目总目标、产出指标、效果指标等内容。绩效目标要指向明确、合理可行、具体细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述，便于项目绩效考评工作的开展。具体要求如下：1、项目绩效目标：要求简洁明确，必须与绩效指标有相关性，与预算项目内容
9、、预算金额相关，注意保持数量描述的一致性、合理性和可操作性。项目绩效目标和绩效指标应分解到具体年度。2、产出数量指标：必须要填报当年可实现的量化指标。3、产出质量指标：要求体现质量特性，有明确的阶段性质量要求。4、产出进度指标：要求必须填报，说明项目当年实施进展情况，即：阶段性计划目标。5、产出成本指标：要求必须填报。填报内容中应包含“严格执行项目预算”， 产出成本应与项目 预算一致，如有定额或单价的应同时填报定额或单价。6、经济效益指标和环境效益指标：可视项目具体情况填报。77、社会效益指标：应填报与本项目建设相关的、当年取得的社会效益。8、可持续影响指标：要求填报与项目建设相关的目标，要上
10、升到远期目标，说明潜在效益，避免写为短期目标。表述准确，避免出现“ 在一定时期内产生影响” 等与可持续发展要求相矛盾的表述。9、服务对象满意度指标：可视项目具体情况填报。如要填写，必须要明确服务受益对象及测评方式；应填报相关受益群体满意度。注意:无相关内容的指标：填写“无”，不要空白。（五）其他要求1、准确填报政府采购预算，必须要应采尽采。2、项目申报材料的内容必须真实、准确、完整。3、项目申报书的封面，可行性报告第一页，评审报告的封面，项目支出绩效目标申报表均需加盖单位公章。三、项目编制的政策性要求（一）项目管理办法目前各类项目基本上都有相应的项目管理办法，申报相应的项目时一定要以项目管理为
11、重要依据。市属高校可参照教学、科研分类的项目管理办法；中央高校参照北京市支持中央在京高校共建项目管理办法；民办高校参照北京市民办教育发展促进项目管理办法。8（二）支出范围的具体要求项目经费仅可用于在项目组织实施过程中与项目建设内容直接相关的各项费用。项目经费支出范围包括：1、仪器设备购置费。在项目实施过程中购置或试制专用设备和软件，以及对现有专用设备和软件进行升级改造发生的费用。原则上不得购置通用类设备。2、专用仪器设备租赁费：是指在项目实施过程中，租赁外单位专用仪器设备（不含租赁车辆）而发生的费用。3、材料费：是指在项目实施过程中，消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸等费
12、用。原则上不得购置办公耗材，如硒鼓、墨盒、复印纸、光盘、优盘、接线板等。4、测试化验加工费：是指在项目实施过程中因本单位不具备条件而委托外单位进行检验、测试、化验及加工等发生的费用。5、差旅费是指在项目实施过程中，开展业务调研、学术交流等所发生的差旅费（不含市内交通费）。差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。参照中央国家机关和事业单位差旅费管理办法执行。差旅费原则上不超过项目总经费的20%，所有高校原则上均需不超过该比例申报差旅费。差旅费补助标准：一般人员按230元/人，高级职称按380元/人计 算。6、会议费是指在项目研究过程中，为组织开展学术研讨、9咨询以及协调项目等
13、活动发生的会议费用。7、国际合作与交流费：是指在项目实施过程中，项目研究人员出国及外国专家来京工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费 ：是指在项目研究过程中，需要支付的出版费、资料费、文献检索费、正在进行专利申请及其他知识产权事务等费用。每本专著支出费用不得超过5万元（含）。国内一般期刊论文发表费每篇不超过1000元（含），全国核心期刊论文发表费每篇不超过3000元（含），国外期刊论文发表费每篇不超过5000元（含）。9、专家咨询费和成果鉴定费：项目实施过程中发生的专家咨询报酬和成果鉴定等费用。以会议形式组织的咨询，专家咨询
14、费的开支一般参照高级专业技术职称人员800元/人天、其他专业技术人员500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员400元/人天、其他专业技术人员300元/人天执行。10、劳务费是指在项目实施过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员（如高校在校生）和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。高校在校生劳务费用每人每月不超过1000元。11、申报教育教学类项目可申报培训费。10（三）项 目 支 出 预 算 标 准 等 要 求1、差旅费北京市财政局关于编制 2013 年市级部门预算的通知（京财预【2012】2274 号）中对差旅费的申报要求“在基本支出中
15、，用于保障行政事业单位正常运转和日常工作任务开支外，在项目预算中可安排用于专项课题调研、活动、检查等项目所必需的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费。支出比例原则上不得超过课题调研等独立项目经费的 20%、并参与循环审减” 差旅费 申报预算请按照北京市财政局北京市国家机关和事业单位差旅费管理办法（京财行【2007】932 号）的相关规定、标准编制和执行。赴外省市参加会议的差旅费，按照本办法规定的差旅费标准和会议通知的具体内容申报预算。2、会议费会议费预算请按照北京市财政局北京市市级行政事业单位会议费管理办法京财预2009 2181 号及关于调整北京市市级行政事业单位会议费开支标准的通知（京财预20132023 号）的相关规定、标准编制和执行。支出预算范围包括：住宿费、伙食费、文件资料印刷费、会议场地租用费、劳务费、交通费、专用设备租赁费等。标准为：450 元/人天，其中：住宿费每人每天 240 元、伙食费每人每天 130 元、其他费用每人每天 80 元（支出上限）。其他费用包括上述内容除住宿费、伙食费外的所有费用内容，
