1、- 1 -云和县财政支出项目绩效评价报告项目名称： 2017 年云和县民族乡镇少数民族发展资金 项目单位： 云和县安溪畲族乡人民政府 主管部门： 云和县人民政府 评价类型：事前评价 事中评价 事后评价 评价方式： 政府评价 财政评价 单位自评评价机构：政府评价组 财政评价组 单位评价组 中介机构 2018 年 11 月 30 日云和县财政局（制）- 2 -一、项 目 基 本 概 况项目负责人 雷汉雄 联系电话 5521011地 址 云和县安溪畲族乡下村 邮编 323600项目起止时间 2017 年 1 月2017 年 12 月计划安排资金（万元） 200 实际到位资金（万元） 200其中：中央
2、财政 其中：中央财政省财政 200 省财政 200县财政 县财政其它 其它实际支出（万元） 184.96二、项目支出明细情况支出内容（经济科目） 计划支出数 实际支出数黄处佛儿岩景区游步道及配套景观工程款 84.5 84.5山脚至木樨花公路改善提升工程款 40 40下武村山寮地质灾害安置小区基础设施项目工程款 30 30东岱村公交车停靠亭建设补助资金 9.5 9.5下武村廊桥工程补助款 9.5 9.5龙头坑森林公园景观休息亭基础及附属工程 6.42 6.42下武水口河道治理工程款 2.94 2.94安溪乡门楼及配套景观工程勘察费 2.1 2.1支出合计 184.96 184.96- 3 -三、
3、项目绩效情况预期情况 实际完成情况项目绩效目标及实施计划完成情况为缩小民族乡（镇）与其他乡镇的差距，以增加民族乡（镇）少数民族群众收入为核心，推动民族乡（镇）逐步跟上全省发展步伐，省财政安排安溪乡 200万元少数民族转移支付。该资金主要用于对基础设施和民族村寨建设的支持，对特色产业和生态建设的支持，对社会事业发展的支持等。2017 年安溪乡少数民族发展资金列支项目有黄处佛儿岩景区游步道及配套景观工程、山脚至木樨花公路改善提升工程、下武村山寮地质灾害安置小区基础设施项目工程等项目。通过项目的实施，增加了农民收入，改善了村庄面貌，取得了一定的经济效益和社会效益。一级指标 二级指标 指标分值 评价得
4、分1. 项目必要性 依据充分性 4 4目标科学性 3 32. 计划科学性方案科学性 3 2相 关 性 10 9（高）执行合规性 3 33. 资金管理效率 资金使用效率 3 2.85项目按计划完成率 3 04. 项目管理效率 项目实施规范性 1 2效 率 性 10 7.85(较高)经济效益 3 2.235. 实施效果社会效益 3 2.5项目实施单位满意度 2 26. 满意度项目实施单位满意度 2 1.88有 效 性 10 8.61(较好)- 4 -四、评价人员姓名 职称/职务 单 位 签字吴再平 副所长、注册税务师 丽水国立税务师事务所潘文娟 注册税务师 丽水国立税务师事务所范景华 会计师 丽水
5、国立税务师事务所填报人（签字）：年 月 日评价组组长（签字）：年 月 日评价中介机构负责人（签字）：评价中介机构（盖章）： 年 月 日- 5 -五、报告文字部分2017 年云和县安溪乡少数民族发展资金绩效评价报告为掌握 2017 年云和县民族乡镇少数民族发展资金使用情况和绩效，提高财政资金使用效益，根据云和县财政局关于开展 2017 年度财政支出项目绩效自评工作专项检查的通知（云财监督20184 号）文件精神，2018 年 11 月，云和县财政局委托丽水国立税务师事务所有限公司对 2017 年度云和县安溪畲族乡少数民族发展资金项目开展了绩效评价工作。评价人员通过组织座谈、询问查证、现场核查、问
6、卷调查和自评复核相结合的方式，较为全面了解和掌握了安溪畲族乡少数民族发展资金项目实施的情况，并对照评价指标与标准做出客观评判，形成以下绩效评价报告。一、项目基本情况与评价结果（一）项目基本情况1.项目立项为缩小民族乡（镇）与其他乡镇的差距，推动民族乡（镇）逐步跟上全省发展步伐，根据国务院实施中华人民共和国民族区域自治法若干规定和中共浙江省委浙江省人民政府关于进一步加强民族工作加快少数民族和民族地区经济社会发展的- 6 -意见（浙委2005 21 号）精神，经省政府同意， 2013 年 12 月 26日浙江省人民政府办公室下发浙江省人民政府办公厅关于进一步加快民族乡镇经济社会发展的意见浙政办函2
7、01398 号文件，由省财政每年安排每个民族乡（镇）200 万元，作为一般性转移支付，纳入省与市县年终均衡性转移支付结算。该资金主要用于民族乡（镇）对基础设施和民族村寨建设的支持，对特色产业和生态建设的支持，对社会事业发展的支持等。2.项目实施情况2017 年以来，安溪乡紧跟“建设童话云和大花园” 的要求，根据县委、县政府部署的“八大行动” 中大力 实施乡村振兴行动，围绕“ 乡村美 ”，突出梨花 乡里这个主题 ，依托山水资源优势和民族特色，大力推进乡村环境综合整治，全力建设“畲乡大花园” 。2017 年共用于民族乡镇少数民族发展资金列支项目有黄处佛儿岩景区游步道及配套景观工程、山脚至木樨花公路
8、改善提升工程、下武村山寮地质灾害安置小区基础设施项目工程等 8 个项目。其中，黄处佛儿岩景区游步道及配套景观工程的建成，完善了核心景区基础设施，为申请创建国家 3A 级景区创造条件；山脚至木樨花公路的改善提升工程实施，提升木樨花公路等级，确保实现建制村客车“ 村村通” ，有利于发 展木樨花龙头坑休闲观光农业；下武村山寮地质灾害安置小区基础设施的建设，建成了水泥路和挡土墙等，确保“大搬快治” 工作 顺利推进。- 7 -3.项目资金收支情况（1）资金收入情况。2017 年县财政计划安排安溪畲族乡少数民族发展资金资金 200 万元，实际到位资金 200 万元，资金到位率为 100%。（2）资金支出情
9、况。2017 年安溪畲族乡少数民族发展资金用于黄处佛儿岩景区游步道及配套景观工程等补助支出 184.96 万元，结余 15.04 万元。4.项目资金核算情况该项目资金由安溪畲族乡政府进行会计核算，能按照中华人民共和国会计法等现行财经法律法规的要求，对项目资金实行会计核算。专项资金能做到专项核算、专款专用、支付规范，会计核算及时、真实、准确。（二）评价结果评价小组通过分析项目绩效目标完成情况，较为全面了解和掌握了项目实施的绩效情况，对照评价指标和标准，进行评价评议与打分。项目相关性评价维度得分 9 分，维度等级相关性高；效率性评价维度得分 7.85 分，维度等级效率性较高；有效性评价维度得分 8
10、.61 分，维度等级效果较好。二、项目取得的主要绩效少数民族发展资金以增加民族乡镇少数民族群众收入为核心，以推动民族乡镇、村基础设施建设和社会事业发展为重点，- 8 -积极促进少数民族和民族地区特色产业发展，不断改善民生，努力把民族乡镇建设成为经济发展、文化繁荣、民族团结、社会和谐、生态优美的模范乡镇。安溪畲族乡通过项目的实施，加大了对基础设施的建设，推进了乡村环境综合整治，增加了农民收入，改善了村庄面貌，取得了一定的经济效益和社会效益。一是带动了旅游业的发展。黄处村佛儿岩景区自然景观优美、资源独特。随着沿山游步道的铺设，景观亭、观景台等的建设，渐渐将佛儿岩的美景展现出来，成为节假日休闲旅游的
11、好去处，越来越多的游客被吸引而来。2017 年全年接待旅游人数为23570 人，比上年增长 27%，住宿餐饮业企业营业收入 60 万元，比上年增长 11%。二是有效提升了村庄整体面貌。2017 年山脚至木樨花公路改善提升工程和东岱村公交车停靠亭的建设，方便了村民出行；对下武村山寮地质灾害安置小区基础设施建设，为地质灾害区的村民改善居住环境创造条件；下武村廊桥工程、龙头坑森林公园景观休息亭基础及附属工程的实施，新增了村庄景观，为群众提供了休闲、观光、锻炼的场所。从评价组对村民的调查情况来看，普遍认为项目实施对村庄整体面貌改善的作用明显，群众满意度较高。三、项目存在的主要问题1.项目实施方案科学性
12、相应欠缺。项目虽然制定了实施方案，- 9 -落实专职人员组织实施，但没有制定项目资金使用管理办法，项目资金具体安排、使用缺乏依据，不利于对资金的合理安排使用。2.资金使用效率有待进一步提高。本项目资金使用率为92.48%，虽 然资金全部拨付到位，但使用绩效相对滞后，没有达到 100%的效果。3.项目计划完成率不够。本项目共 8 个子项，有 2 个子项未按计划完成，其中，下武村廊桥工程现在还在建，安溪乡门楼及配套景观工程未建。项目计划完成率只有 75%，管理效率相对较低。4.项目的有效性没有完全实现。项目实施后，安溪乡农村居民人均可支配收入 12000 元，比上年增长 9%，但比 2017 年云
13、和县农村居民人均可支配收入 16900 元低 4900 元，未达到 2017年民族乡镇的农村人均纯收入不低于所在县（市、区）的平均水平的发展目标，部分群众满意度不高。四、相关建议针对绩效评价中发现的问题，为切实提高项目资金的使用绩效，发挥少数民族发展资金的积极作用，提出以下建议：1.完善项目实施方案。要针对项目资金管理要求和项目实际情况，制定项目实施的具体资金安排使用管理制度，为项目资金- 10 -的使用管理提供依据和制度保障，确保项目得到合理、科学的顺利实施。2.进一步提高项目资金的使用效率。要严格按照项目的要求，对照项目实施的初衷，用足项目资金，提高项目质量，切实发挥项目资金的作用。3.落
14、实项目责任，加快项目进度。针对项目完成滞后的具体情况，要查找原因，一项一项抓好落实，把责任明确明确到每一个环节、每一个人，推进项目实施的进度，早日完成项目建设，尽快发挥项目资金的效益。4.进一步将项目实施与当地经济发展有机融合。一是与传承和发扬少数民族文化融合，利用安溪乡各畲族聚居村落特色村貌和原生态畲族传统风俗，将民族文化元素有机融入到乡村旅游，打造特色旅游，促进旅游经济发展，提升少数民族地区经济社会发展“ 软实力” 。二是与 发展当地生 态农业相融合。针对安溪乡雪梨、高山蔬菜、高效笋竹林等特色农业产业实际情况，依托良好的生态环境及自然资源，以项目实施为契机，大力推进生态农业、乡村旅游等产业发展，促进农民增收，充分发挥项目实施的经济效益和社会效益。五、附件附件 1：2017 年度云和县少数民族发展资金项目绩效评价指标体系
