1、1附件二河南省自主创新产品专项（事前立项事后补助类）验收专项审计报告一、审计依据河南省科技计划项目经费管理暂行办法 、国家有关财务会计制度和河南省自主创新产品专项任务合同书（事前立项事后补助类项目） 。二、审计内容（一）项目投资及资金来源情况：项目总投资、新增投资及其投资来源是否与项目任务合同书相符，自筹资金是否足额及时到位；（二）项目资金管理情况：资金管理、费用支出等制度完善、执行合规情况，会计核算规范性，是否提供虚假会计资料；（三）产品研发费用归集与核算情况；（四）项目实施经济效益情况：项目经济效益指标是否达到任务合同书规定目标。三、审计结论四、附表1、项目承担单位基本情况表2、项目支出决
2、算明细表3、产品销售情况明细表（以产品销售发票为准）2附表 1：项目承担单位基本情况表单位名称通信地址 邮 编单位性质1、国有企业 2、集体企业 3、私营企业 4、股份有限公司 5、联营企业 6、股份合作企业 7、有限责任公司 8、外商投资企业 9、港、澳、台商投资企业 10、其他姓 名 性别 电话 手机法人代表情况联系人 职务 电话 手机 传真 E-mail类别 是或否 认定（批准）部门及文号备注（国家级请注明）企业技术中心工程研究中心工程技术研究中心重点实验室高新技术企业创新型试点企业产品质量监督检验中心获得省级以上技术研究资质情况其他职工总数 人 其中：大专以上人员数 人 其中：研发人员
3、数 人单位注册资金 万元 上年末总资产 万元上年度营业总收入 万元 上年度净利润 万元上年度纳税总额 万元 上年度出口创汇 万美元3上年末资产负债率 % 上年度研发费用 万元附表 2：项目支出决算明细表（单位：万元）序号 科目名称 金额 说明项目总投资（合计）一、研发费用（合计）1.人员人工费用 劳务费直接从事研发活动人员的工资薪金，基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。2.直接投入费用 材料费 研发活动直接消耗的材料费用燃料动力费 研发活动直接消耗的燃料和动力费用试制设备费用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品
4、、样机及一般测试手段购置费测试化验加工费 试制产品的检验费设备费用于研发活动仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用，以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费3.折旧费用 用于研发活动的仪器、设备的折旧费4.无形资产摊销 用于研发活动的软件、专利权、非专利技术（包括许可证、专有技术、涉及和计算方法等）的摊销费用5.新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费6.其他相关费用 差旅费会议费国际合作与交流费出版/文献/信息传播/知识产权事务费费专家咨询费与研发活动直接相关的其他费用，此项费用总额不得超过研发费用总额的10%。7.财政部和国家税务总局规定的其他费用 其他费用4二、生产建设支出（合计）1、土建2、生产设备三、其他支出（合计）1、2、注：研发费用支出按照财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知 （财税2015119 号）中的归集范围进行核算。5附表 3：产品销售情况明细表（单位：万元）序号 销售发票号码 数量 金额 日期 备注注：以产品销售发票为准。
